1、各部门与财务部相关的工作流程,目录,一、商品采购结算流程 1、商品采购付款流程 2、收货结算流程（购销、代销、翻单（赊销） （1）购销商品采购结算流程 （2）代销商品采购结算流程 （3）翻单(赊销)采购结算流程 二、物料采购结算 1、物料采购付款流程 2、收货结算流程,三、销售结算流程 1、零售销售结算流程 2、团购销售结算流程 3、批发销售结算流程 4、代销销售结算流程 5、客户（各类）退货结算流程 四、费用支付及报销流程 1、借款流程 2、报销冲账流程 五、商品报损处理流程 六、商品盈亏处理流程,一、商品采购结算流程,1、商品采购付款流程1、,各类采购合同,采购订单,采购付款,收货结算,已
2、审核采购订单,经办人填写付款申请表,部门负责人审核,总裁助理审核,总经理审批,采购订单,出纳付款,2、收货结算流程 (1)购销商品结算流程,仓库验收确认,经办人填写商品采购结算单,附件：增值税发票、验收单、客户送货单,部门经理审核,主办会计审核,总经理经理审批,财务经理审批,交出纳（会计）结账或按付款流程申请付款,（2）代销购货商品结算流程,代销商品进仓并验收,报财务登记作库存入账,验收单、客户送货单,填写商品采购结算单,购货发票、应结算商品的销售明细表,部门经理审核,主办会计审核,总经理审批,财务经理审批,交出纳（会计）结账并作付款流程申请付款,（3）翻单（赊销）采购商品结算流程,翻单（赊销
3、）商品进仓并验收,报财务登记作库存入账,验收单、客户送货单,填写商品采购结算单,购货发票、应结算商品验收单,部门经理审核,主办会计审核,总经理审批,财务经理审批,交出纳（会计）结账并作付款流程申请付款,二、物料采购结算,1、物料采购付款流程 (1)先付后收货 (2)先收货后付款或冲账结算,物料采购申请,使用部门申请,部门主管及总经理批核,填写借支单或付款申请,部门负责人审核,总裁助理申核,总经理审批,财务经理审批,出纳支付,物料采购申请,填写费用报销单,部门负责人审核,总经理审批,主办会计审核,总裁助理审批,主办会计审核,附: 发票仓库验收单物料申请,财务经理审批,出纳支付或冲账,三、销售结算
4、流程,1、零售销售结算流程,客户网站下单,客服部审核确认,物流部生成并打印订货单,分单,打包,扫描验货,配货(输入个人代码),包括:商品、客户信息、收款、费用的审核,扫描发货,已发货的订单与ERP销售核对,打包完成 要扫描订单单号及快递单号、开具发票,与客服部核对已发货订单,财务进行会计核算及收款核对,确认单据与ERP数据一致后次日交财务核算,2、团购销售结算流程,已批核的合同,客户订单,销售部门填生成或填写销售订单单并作审核,物流部生成订单并打印,配货,扫描验货,包括:商品、客户信息、收款（财务确认）、费用的审核,整箱货品可以使用经理权限手工与扫描验货,扫描出库,与销售部门确认已发货,财务进
5、行会计核算及应收账款核对,开具发票,3、批发销售结算流程,已批核的合同,客户订单,销售部门填生成或填写销售订单单并作审核,物流部生成订单并打印,配货,扫描验货,包括:商品、客户信息、收款（财务确认）、费用的审核,整箱货品可以使用经理权限手工与扫描验货,扫描出库,与销售部门确认已发货,财务进行会计核算及应收账款核对,开具发票,4、代销销售结算流程,已批核的合同,收取押金,销售部门与客户协商下调拔单,物流部生成调拔单并打印（审核）,配货,扫描验货,从总仓调到代销仓,整箱货品可以使用经理权限手工与扫描验货,扫描出库,由销售部门定期（或每月）进行销售结算,财务结算并开票（销售单）,到此库存商品实物形态
6、转移到经办部门管理和负责,经办部门代验收确认,在ERP作销售出库存单,调整代销商品调货或结算后退货,仓库验收入库,财务收款,5、客户（各类）退货结算流程,仓库收到退货后通知客服部,客服作退货申请,仓库验收确认生成销售退货单,无损商品入总仓,有损商品入待处理仓,由客服报退款到网站余额,客服部申请退款到客户银户,出纳退款到客户账户,财务进行销售退货核算与核对应收账,销售退货单与ERP核对确认入库,与客服部核对退货已完成,1与快递公司结算 2按报损流程报损,确认单据与ERP数据一致后次日交财务核算,四、费用支付及报销流程,1、借款流程2、报销冲账流程,填写借款申请单,部门负责人审核,总裁助理审核,主
7、办会计审批,总经理签批,财务经理审批,填写费用报销单,部门负责人审核,主办会计审批,总裁助理审核,总经理签批,财务经理审批,出纳支付,按已发报的指引的要求填写,出纳支付或冲账,五、商品报损处理流程,物流部填 写报损申请单,商品部审核并提供处理意见,财务经理意,总经理审批,仓库确认处理并提供单据,财务作商品损耗处理,在次月5单日前完成待处理仓货品的处理,快递公司赔偿部份由物流部行 零售结算流程,通知财务开具发票并在运费中抵减,可通过纸质单据行审批流程,六、商品盈亏处理流程,仓库输入盘点表,生成盈亏差异表,报商品部审批并提供处理意见,总经理签批,物流部确认处理并提供单据,财务作报损处理,由个人或部门承担行零售流程,
