1、关于牧业集团有限公司贷款 2000万元的贷后检查报告农村合作银行：牧业集团有限公司兴建 “150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目中规模为 100万只蛋鸡养殖小区和配套的污水处理厂和有机肥厂。由于建设资金不足特向我行支行申请贷款，用于建设标准化养殖小区，期限 2年。经支行、合行审批同意，办妥抵押登记后于 2008年12月 12日放款。我行信贷部于 2009年 6月末，对借款企业进行了贷后检查，现将检查情况汇报如下：一、借款企业基本情况（一）企业概况牧业集团有限公司成立于 1992年 3月 2日，现该公司基本情况如下：公司名称 牧业集团有限 公司 法定代表人 马公司地址 工业园区
2、内 注册资金 1,400万元企业类型 自然人出资有限责任公司 营业执照号 530100250组织机构代码证 292225 贷款卡号 53010200000947税务登记证号 国、地税字 53011129222基本账户开户行 支行 账号 653708开户许可证核准号 J731000256经营范围 家禽、种禽的饲养，加工及销售；家禽饲料的生产销售；牛干巴、松花蛋、咸鸭蛋的加工及销售；农副产品收购等股东构成情况序号 股东名称 实缴出资额（万元） 持股比例（%） 出资方式 职务 股东关系1 马 1,260 90 货币 法人 夫妻2 李 140 10 货币 夫妻牧业集团有限公司自 92年以 800只肉鸡
3、起家，经过多年的发展，现在已发展成为集养殖、加工、旅游、餐饮为一体的我省最大的土鸡、土鸡蛋专业化集团公司，该公司下设食品加工、饲料、生态旅游、餐饮等子公司。现公司有员工约 500人，其中大专以上学历的有 31人，中专、职高学历 101人。该公司被市政府指定为我市集中检疫定点屠宰企业之一（全市只有三家），所生产、加工的鸡和鸡蛋获得了国家级无公害食品认证，取得了绿色食品证书，公司为国家级扶贫龙头企业和省、市、区三级政府的农业产业化重点龙头企业，在本市以及专州县、广州、深圳、上海、北京、新加坡建立了 600多个销售网点。此次贷后检查借款企业基本情况无变化，以上证、照、卡经年检有效。（二）关联企业情况
4、该借款企业关联企业至检查日无变化，证、照年检有效，均无贷款余额1. 经贸有限公司该公司成立于 2007年 6月 5日，公司经营地址：市区工业园；注册资本：30 万元，公司在册股东 2名，分别为：股东名称 出资额(万元) 占股本总额 出资方式 股东关系牧业集团有限公司 21 70% 货币李 9 30% 货币法定代表人：李；公司经营范围：国内贸易、物资供销。营业执照号码：530111200；组织机构代码号：662613；税务登记号码：53011166261；公司银行基本账户开立在中国农业银行支行；该公司现未办理贷款卡，无负债。该公司目前主要经营农副产品的代理，由于公司的经营活动较少，因此该公司未独
5、立核算。2. 饲料有限公司该公司成立于 2007年 9月 30日，公司经营地址：市区工业园；注册资本：500 万元，公司在册股东 2名，分别为：股东名称 出资额(万元) 占股本总额 出资方式 股东关系牧业集团有限公司 350 70% 货币李 150 30% 货币法定代表人：马；公司经营范围：饲料的生产及销售、农副产品的收购及销售、经济信息咨询。营业执照号码：5301001000；组织机构代码号：665540；税务登记号码：5301116655；公司银行基本账户开立在中国农业发展银行支行；该公司未办理贷款卡，无负债。现该公司将设备及厂房租给饲料有限公司经营，租期 10年，前三年承包费为 50万元
6、/年，后七年为 100万元/年。并由饲料有限公司代其生产“”牌的饲料，生产的饲料均供应给牧业集团有限公司的各养殖场。3.黔西南州华曦生态牧业有限公司该公司成立于 2007年 4月 10日，公司经营地址：市七舍镇革上村白龙山；注册资本：250 万元，公司在册股东 2名，分别为：股东名称 出资额(万元) 占股本总额 出资方式牧业集团有限公司 175 70% 货币园林绿化有限责任公司 75 30% 货币法定代表人：李；公司经营范围：茶叶种植、林木种植、绿化苗木、花卉种植、玉米蔬菜种植等；营业执照号码：522301220；组织机构代码号：798841；税务登记号码：5223017988。据了解，该公司
7、在市七舍镇革上村白龙山租用山地，目前投资约 100万元，用于种植茶叶以及基础设施的建设，目前该公司无任何经营活动。二、借款企业贷款使用情况经调查，借款企业自 2007年开始建设“150 万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废弃物循环利用”项目，向区镇矣纳村村民委员会租用荒山1,484亩，租期 40年（2007 年 3月 1日-2047 年 3月 1日） ，每亩年租金100元，每 5年递增 10%。该项目预计总投资 14,269万元，项目建筑总面积为 136,215平米，预计 3.5年全部建成，建筑物包括：蛋鸡舍 100栋面积79,200平米；育雏房 15栋 11,880平米；蛋库及饲料库 100间
8、4,800平米；饲养员住房 100间 4,000平米，该项目全部建成后预计年存栏 150万只蛋鸡，每天净化 450吨自来水，年产鸡蛋 13,000吨，年产鸡肉 5,000吨，年实现销售收入 2.059亿元。项目建成后采用招租、招商方式，由公司统一提供原材料供应，统一提供技术及管理标准，统一提供品牌和销售，并保证养殖户一个饲养周期每只鸡有 3元纯利。公司按 25元/只向养殖户收取费用，同时收取每只鸡一个饲养周期（约 1.5年）3 元利润以上部分的 20%。我行对该项目进行了 2,000万元的建设支持, 截止检查日，借款企业按期支付贷款利息，按用途使用贷款资金。目前，完成了养殖小区水、电、路建设；
9、建成了水处理厂一个，建成脱温鸡舍 4栋，面积 3,168平米；建成鸡舍 30栋 23,760平米，其中完全完工的 22幢，面积 17,424平米，屋架建筑全部完工，尚未安装鸡笼的 6幢，面积 4,752平米；已安装鸡笼 2,376组，饮水线 28,512米，清粪机 44组。订购鸡笼 872组、清粪机 16套，饮水线 10,398米。打好地基的鸡舍 7幢5,544平米。建成饲养员宿舍 20间 200平米；在建沼气池容量 400立方，混凝土工程已完工，目前正在进行设备安装。在建有机肥厂 2,555平米，基础已打好，正在进行钢架施工。在建办公楼 1,050平米，其中第一层框架已完工，面积 550平米
10、，养殖小区现存栏 22万只蛋鸡，招聘工人 88人。养殖小区已投入资 4,842万元，2009 年末预计可完成 50万只养殖规模建设。目前该公司 2009年 1-5月实现销售收入 5,807万元，净利润 364万元。一期工程投资明细项目 金额（万元）鸡舍 274.7转、瓦、门窗、五金、管件 686.27钢材、木料、砂、沙 1,410.56工程款、水泥款 847.53饲料、药品 1,516.7其他 106.37合计 4,842.13三、借款企业负债情况据调查，现该公司无对外担保，截止 2009年 6月末共欠银行贷款 6,700万元。其中，他行贷款 3,400万元： 1.向招商银行支行贷款 1,40
11、0万元，期限 3年，(2008 年 11月 12日-2011年 11月 12日)，该笔贷款由担保公司保证担保；2.向中国农业发展银行支行贷款 1,000万元，期限 1年，(2008 年 9月 30日-2009 年 9月 30日), 该笔贷款由担保公司保证担保；3.中国农业发展银行支行贷款 1,000万元，期限 2年，(2008 年 9月 20日-2010 年 9月 20日)，该笔贷款用张家坡 100亩土地作抵押。欠我行贷款 3,300万元：1. 支行贷款 1,300万元，期限 3年(2007 年 5月 25日-2010 年 5 月25日)，贷款用于置换原欠信用贷款，用该公司名下张家坡基地的 5
12、50亩集体荒山使用权作抵押；2. 支行贷款 2,000万元，期限 2年(2008 年 11月 20日-2010 年 11月 20日)，该笔贷款是用工业园区内公司的办公用地 75.707亩作抵押。公司法定代表人负债情况：马向招行按揭汽车贷款一笔，期限 3年，2009年 5月 13日到 2012年 5月 13日，贷款金额：28.5 万元。四、借款企业经营情况牧业集团有限公司主要生产鸡、蛋、牛肉系列 30多个产品，公司以“生态、特色”打造品牌，鸡、鸡蛋成为我省著名商标和名牌产品，从而形成了从土地到餐桌的安全绿色禽蛋产品的全过程控制及良性循环，并取得了无公害、绿色食品证书，通过了 ISO9001：20
13、00 质量管理体系认证。无公害、绿色、有机鸡、鸡蛋的生产技术达到国内领先水平。公司的品牌和质量得到了广大消费者的认可。该公司 2006年以前蛋鸡养殖主要为张家坡基地和三分厂，2006 年 12月公司为了扩大养殖规模向王租用了一个蛋鸡养殖场，租期 5年，年租金11万元。该养殖场占地 21亩，存栏蛋鸡 6万只。该公司经营方式为在各养殖场养殖蛋鸡及肉鸡，在工业园区内的集团总部加工基地内进行淘汰鸡的屠宰及包装。由于销售情况良好，养殖场鸡蛋供不应求，需向附近养殖专业户收购。2006 年该公司生产、销售土鸡蛋 2,600万枚、鸡肉 1,400吨、鲜蛋 1,500吨、松花蛋 1,100万枚，实现销售收入 6
14、,449万元，实现净利润437万元。2007 年该公司生产、销售土鸡蛋 3,000万枚、鸡肉 1,300吨、实现销售收入 9,343万元，实现润 807万元。2008 年实现总销售收入 1.1亿，利润 1,486万元。2009 年 1-5月末实现销售收入 5,807万元，利润 364万元，销售情况为： 单位：万元项目 鸡 鸡蛋 餐饮松花蛋（含卤蛋）其他产品（牛干巴、面条、豆合计鼓）2009年 1-5月合计 1623 3864 128 160 31 5807销售占比 27.95 66.55 2.21 2.75 0.53五、财务情况根据借款企业提供 2007年、2008 年末及 2009年 5月末
15、财务报表显示：单位：万元项目 2007年 12月 2008年 12月 2009年月 5月资产总计 10890 16365 18291其中：货币资金 588 2267 699预付帐款 622 804 1052其他应收款 1491 10621 1790存货 917 1887 2417流动资产合计 3618 6022 7338长期投资 22 22 22长期股权投资固定资产原值 3831 4060 4058固定资产净值 3437 3405 3303无形资产及其他资产合计 2069 2488 2490负债总额 6189 10178 11739其中：短期借款 2000 3400 3400应付票据其他应付款
16、 1294 2615应付帐款 354 453 942应付福利费 78 69 61流动负债 3189 52278 7239长期应付款长期负债 3000 4950 4500所有权权益 4701 6187 6552主营业务收入 9343 10976 5807主营业务成本 7744 8360 4667利润总额 807 1486 364（一）偿债能力分析项目 2007年 12月 2008年 12月 2009年月 5月资产负债率（%） 5683% 6219% 6418%流动比率（%） 113 115 101速动比率（%） 065 064 053该公司 2008年与 2007年相比较:销售收入增加了 1,6
17、33万元，利润增加了 679万元；资产增加了 5,475万元，负债增加了 3,989万元；流动比率、速动比率分别为 1.13和 1.15，说明该公司具有较一定的经济实力及发展潜力,发展前景较好,但从财务数据来看该公司短期偿债能力较弱。企业一年内到期债务负担过大，但就该公司目前的经营情况来看，公司处于良性发展时期，特别是 150万只标准化养殖小区按计划建成产生效益后，公司将占有更大的市场及抗风险能力。2009 年 5月较 2008年末相比虽没完全可比性但从各项财务指标来看均属正常。（二）营运及盈利能力分析项目 2007年 12月 2008年 12月 2009年月 5月存货周转率 9.17 5.9
18、6资产利润率（%） 9 11销售利润率（%） 9 13.53通过财务数据反映，该公司资产利用率较好，盈利能力、营运能力逐年增加 2008年销售利润率达 13.53%，说明公司从规模化精细化产业中增加的获利能力。截止 2009年 5月末，借款企业在我行支行存款余额 164万元。资金往来较为频繁。 六、抵押担保情况该笔贷款用牧业集团有限公司名下位于工业园区内国有出让土地使用权抵押担保，合计土地总面积为 50,471.57平米（75.71 亩）其中：1、国用（2008）第 00631号，使用面积为 21，292.14 平米；2、国用（2008）第 00632号使用面积为 29，179.43 平米。以
19、上 2宗地用途为工业，使用权类型为出让。该抵押物一直由集团总部使用，为集团总部所在地及加工基地。随着空港经济区的建设，该土地目前具有较好的升值空间。（七）还款来源分析该借款企业还款来源主要为:1.公司经营收入：2008 年实现销售收入 8，994 万元，净利润 1,486万元。2.标准化养殖小区建成后该公司预计年可实现销售收入约 1.8亿元、利润约 3,000万元。3.政府贴息收入：根据省发改委（发改投资）文件， “关于下达2008年第一批省预算内投资贴息预安排计划通知” ；省财政厅省经济委员会（财2008300 号）文件， “关于下达 2008年第一批企业技术改造贷款财政贴息资金计划的通知”
20、该公司年内年可获得 370万元的贴息支持。目前借款企业经营正常，但借款企业标准化养殖小区建设周期为 3.5年，全部建设完成预计至 2010年，项目投资共需资金 14,269.47万元,资金压力较大，企业短期还款能力不强。（八）贷后检查分析1.贷款发放情况2008年 12月 3日经合行贷审会讨论通过，同意向牧业集团有限公司发放贷款 2000万元，用途为养殖小区建设，期限 2年，利率按央行同期同档次基准利率执行，贷款方式为：抵押担保。要求：1.办妥抵押登记手续。2.监督用途使用。3.关注企业经营情况及在他行的负债变动情况，加强贷后检查。2008 年 12月 12日借款企业取得贷款 2,000万。借
21、款企业按期归还保证担保贷款 400万元，450 万元，1,200 万元。截止检查日欠我行贷款余额3,300万元。经检查，借款企业能按用途使用贷款，贷款期间信用良好，能够按期支付利息。2.借款企业后期项目情况借款企业 2009年末将完成养殖小区第一期存栏蛋鸡 50万只的建设目标，同时完成养殖小区信息化建设，规范小区的疫病防疫管理。同时，完成屠宰加工厂的技术改造。对集团年屠宰 500万只鸡加工厂进行加工工艺与设备改造并新建深加工车间，全面提升禽肉制品的屠宰加工水平和新产品的开发能力。根据借款企业提供财务报表显示，企业现经营正常，各项财务指标呈逐年上升趋势。 “150万只鸡标准化养殖小区及配套粪尿废
22、弃物循环利用”项目建设按期进行，现存栏 22万只蛋鸡，招聘工人 88人。养殖小区已投入资4,842万元，2009 年末预计可完成 50万只养殖规模建设。3.存在风险及防范措施（1）经营风险由于养殖小区存栏规模大，鸡粪尿及废弃物量大，企业应充分考虑鸡粪尿及废弃物资源化综合循环利用，变废为宝，降低养殖小区生产经营成本，积极应对养殖原料（玉米、豆粕）价格居高不下的趋势。近年来一系列食品安全问题成为社会关注热点，一些恶性食品安全事件时有发生，使广大群众对食品缺乏安全感。加之借款企业所经营的主要为禽类养殖，如出现“禽流感”等疫情将直接影响其生产及经营。目前该项目所采取的“公司加农户”的经营模式在我省处于
23、尝试阶段，后期还需大量宣传推广工作，因此养殖小区后期招商情况不确定。（2）资金风险现借款企业银行负债 6,700万元。还款来源主要为经营收入及养殖小区建成后经营收入情况。各年度到期贷款分别为：2009 年到期贷款 1,000万元；2010年到期贷款 4,500万元；2011 年到期贷款 1,400万元。因此该企业年度到期贷款还款压力较大，加之该企业的养殖小区目前正处于建设时期，资金投入较多，前期回报缓慢，造成借款企业短期还款能力不足。针对以上情况，支行应加强监督借款企业贷款资金用途管理，确保专款专用；做好贷后检查管理工作，密切关注借款企业生产经营情况、项目发展状况和还款能力变化情况，监控好企业的资金使用和回笼，保证还贷资金来源；督促企业制定还款计划并按照还款计划按期归还贷款；按照贷款业务操作规程及管理办法 ，加强该笔贷款的风险监控，规范贷款检查流程。检查人： 年月日
