1、证券市场基础知识历年真题一、单项选择题 1、十五世纪意大利的证券交易品种主要是（ ） 。 A、债券 B、期货 C、商业票据 D、股票 【参考答案】 C 2、依据我国公司法相关规定，设立股份有限公司时，发起人以工业产权、非专利技术作价出资的金额，不得超过注册资本的（ ） 。 A、15% B、20% C、30% D、35% 【参考答案】 B 3、中期国债是指偿还期限在（ ） 。 A、1 年以上 10 年以下 B、5 年以上 C、3 年以上 D、10 年以内 【参考答案】 A 4、我国基金的年管理费率为基金资产净值的（ ） 。 A、2.5% B、2% C、1.5% D、3.5% 【参考答案】 C 5
2、、我国证券投资基金管理暂行办法规定，拟设立的基金管理公司的最低实收 资本应为 （ ） 。 A、1000 万元 B、3000 万元 C、5000 万元 D、8000 万元 【参考答案】 A 6、同一基金管理人所管理的全部基金，持有同一家公司所发行的证券不得超过该 证券总额的 （ ） 。 A、5% B、20% C、10% D、30% 【参考答案】 C 7、 （ ）只能在期权到期日执行，既不能提前，也不能推后。 A、美式期权 B、欧式期权 C、看涨期权 D、看跌期权 【参考答案】 B 8、上海和深圳两家证券交易所的组织形式都是（ ） 。 A、做市商制 B、公司制 C、科层制 D、会员制 【参考答案】
3、 D 9、证券市场的核心是（ ） 。 A、证券投资者 B、上市公司 C、证券监管机构 D、证券交易所 【参考答案】 A 10、 中华人民共和国刑法规定，擅自发行股票或公司、企业债券的行为应处以 （ ） 。 A、破坏金融管理秩序罪 B、妨害企业管理秩序罪 C、金融诈骗罪 D、金融渎职罪 【参考答案】 A 11、我国公司法规定，发起人所持有的本公司股份自公司成立之日起（ ） 内不得转让。 A、5 年 B、3 年 C、1 年 D、半年 【参考答案】 B 12、依照法律规定，股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序应是 （ ） 。 A、普通股东、优先股东、债权人 B、债权人、普通股东、优先股东
4、C、债权人、优先股东、普通股东 D、优先股东、普通股东、债权人 【参考答案】 C 13、短期国债指偿还期限为（ ）的国债。 A、半年或半年以内 B、1 年或 1 年以内 C、2 年或 2 年以内 D、3 年或 3 年以内 【参考答案】 B 14、它国公司股票在美国上市通常采用（ ）形式。 A、股票 B、股票期权 C、权证 D、存托凭证 【参考答案】 D 15、根据我国证券法的规定，证券业和银行业、信托业、保险业（ ） 。 A、混业经营、集中管理 B、混业经营、分业管理 C、分业经营、分业管理 D、分业经营、统一管理【参考答案】 C 16、下列证券交易市场中属于场外交易市场的是（ ） 。 A、伦
5、敦证券交易市场 B、纽约证券交易市场 C、那斯达克证券交易市场 D、法兰克福证券交易市场 【参考答案】 C 17、股份公司向股东送股体现了资本增值收益，这种送股的资金来源是（ ） 。 A、税后利润 B、公积金 C、借贷资金 D、募集资金 【参考答案】 A 18、我国证券法规定，在上市公司收购中，收购人对所持被收购的上市公司 的股票，在收购行为完成后的（ ）内不得转让。 A、1 年 B、2 年 C、6 个月 D、3 个月 【参考答案】 C 19、依照我国有关规定，以散布谣言、传播虚假信息等手段影响证券发行、交易行 为属于（ ） 。 A、虚假陈述行为 B、欺诈行为 C、操纵市场行为 D、内幕交易行
6、为 【参考答案】 A 20、一般情况下，变动收益证券比固定收益证券（ ） 。 A、风险高，收益高 B、风险低，收益高 C、风险低，收益低 D、风险高、收益低 【参考答案】 A 21、根据我国公司法的规定，有限责任公司由（ ）的股东共同出资设立 （国有独资的有限责任公司除外） 。 A、3 个以上 30 个以下 B、3 个以上 50 个以下 C、2 个以上 30 个以下 D、2 个以上 50 个以下 【参考答案】 D 22、我国公司法规定，在公司未弥补亏损达股本总额 1/3 时，应当在 2 个月内召 开（ ） 。 A、股东年会 B、临时股东大会 C、董事会会议 D、监事会会议 【参考答案】 B 2
7、3、计算利息时，按一定期限将所生利息加入本金再计算利息，逐期滚算的债券是 （ ） 。 A、单利债券 B、复利债券 C、贴现债券 D、累进利率债券 【参考答案】 B 24、欧洲债券也被称为（ ） 。 A、外国债券 B、国际债券 C、扬基债券 D、无国藉债券 【参考答案】 D 25、我国证券投资基金管理暂行办法规定拟设立的基金管理公司的最低实收资 本为（ ） 。 A、500 万元 B、1000 万元 C、3000 万元 D、5000 万元 【参考答案】 B 26、同一基金管理人管理的全部基金持有 1 家公司发行的证券不得超过该证券的 （ ） 。 A、5% B、10% C、15% D、20% 【参考
8、答案】 B 27、我国规定证券投资基金投资于股票、债券的比例不得低于该基金资产总值的 （ ） 。 A、60% B、70% C、80% D、90% 【参考答案】 C 28、设立综合类证券公司，注册资本最低限额为（ ） 。 A、1 亿元人民币 B、2 亿元人民币 C、5 亿元人民币 D、10 亿元人民币 【参考答案】 C 29、上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数按 加权平均法计算的股价指数是（ ） 。 A、上证 30 指数 B、深证综合指数 C、上证综合指数 D、深证成分股指数【参考答案】 C 30、信用风险是（ ）的主要风险。 A、公债 B、普通股 C、优先股 D
9、、公司债券 【参考答案】 D 31、我国为控制证券机构的经营风险，规定负债总额与净资产之比不得超过 （ ） 。 A、10：1 B、8：1 C、5：1 D、3：1 【参考答案】 A 32、 （ ）是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。 A、货币证券 B、商品证券 C、资本证券 D、商业证券 【参考答案】 C 33、证券必须具备的两个最基本的特征是（ ） 。 A、风险特征和收益特征 B、经济特征和法律特征 C、虚拟特征和实际特征 D、法律特征和书面特征 【参考答案】 D 34、 （ ）是指向少数特定的投资者发行的证券，其审查条件相对较松，不采用 公示制度。 A、国际证券 B、特定
10、证券 C、固定证券 D、私募证券 【参考答案】 D 35、依照规定，事业单位用于证券投资的资金必须是该单位有权自行支配的 （ ） 。 A、信贷资金 B、划拨资金 C、预算内资金 D、预算外资金 【参考答案】 A 36、在西方国家，资本市场不包括（ ） 。 A、中长期信贷市场 B、股票市场 C、债券市场 D、国库券市场 【参考答案】 A 37、依据是（ ）不同，证券市场可分为发行市场和流通市场。 A、市场组织形式 B、市场范围 C、市场参与主体 D、市场的功能 【参考答案】 D 38、中国证券业协会于（ ）成立。 A、1990 年 12 月 B、1991 年 7 月 C、1991 年 8 月 D
11、、1993 年 5 月 【参考答案】 C 39、 （ ）称证券经营机构为商人银行。 A、美国 B、法国 C、荷兰 D、英国 【参考答案】 D 40、以下不属于金融机构证券的是（ ） 。 A、银行承兑汇票 B、大额可转让定期存单 C、金融债券 D、银行股票 【参考答案】 B 41、下面不属于证券交易所职责的是（ ） 。 A、提供交易场所和设施 B、制定交易规则 C、制定交易价格 D、监管交易行为 【参考答案】 C 42、募集发起设立股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总额的 （ ） 。 A、20% B、25% C、35% D、40% 【参考答案】 B 43、标准的股票是（ ） 。 A、
12、优先股票 B、普通股票 C、记名股票 D、不记名股票 【参考答案】 B 44、我国股份有限公司的会计记帐原则为（ ） 。 A、借贷记帐法 B、借贷复式记帐法 C、时点发生制 D、责权发生制【参考答案】 B 45、股份有限公司解散时成立清算组的人选应由（ ）确定。 A、主管部门 B、监事会 C、法院 D、股东大会 【参考答案】 C 46、依照我国现行法律，股份有限公司申请股票上市，持有股票面值 1000 元以上 的股东人数不得低于（ ） 。 A、1000 人 B、2000 人 C、3000 人 D、5000 人 【参考答案】 A 47、股份公司监事的任期每届为（ ） 。 A、1 年 B、2 年
13、C、3 年 D、4 年 【参考答案】 C 48、我国公司法规定董事会的人数不得少于（ ） 。 A、3 人 B、5 人 C、7 人 D、9 人 【参考答案】 B 49、优先股是指（ ）优先。 A、股东地位 B、股东权利 C、分配顺序 D、分配标准 【参考答案】 B 50、对于参与优先股票的股东，其参与权利表现在（ ） 。 A、与普通股股东有同等的表决权 B、有转换或其他股票的权利 C、享有要求股份公司赎回股票的选择权利 D、能够与普通股股东一起分享本期剩余盈利分配的权利 【参考答案】 D 51、我国 B 股以（ ）标明股票面值。 A、外币 B、外汇 C、人民币 D、美元或港元 【参考答案】 C
14、52、下列哪一项不是股东的综合权利。 （ ） A、直接处理公司财产 B、分配股息红利 C、出席股东大会 D、参加投票表决 【参考答案】 A 53、法人股股票（ ） 。 A、以法人记名 B、不允许记名 C、以法人代表记名 D、由国有资产管理部门决定 【参考答案】 A 54、 公司法第 106 条规定，股东大会作出的某些决议，如修改公司章程、公司 合并、分立等事项，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。 A、1/3 B、2/3 C、1/2 D、3/4 【参考答案】 B 55、股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序是（ ） 。 A、债权人、普通股东、优先股东 B、债权人、优先股东、
15、普通股东 C、优先股东、普通股东、债权人 D、普通股东、优先股东、债权人 【参考答案】 B 56、股票未来收益的现值是股票的（ ） 。 A、市场价格 B、帐面价值 C、内在价值 D、票面价值 【参考答案】 C 57、股票持有者可以获得一定数量的收益，该收益最终来源是（ ） 。 A、生产经营过程的价值增值 B、资本损益 C、买卖价差 D、风险补偿 【参考答案】 A 58、根据公司法91 条规定，发行股份的股款缴足后，发起人应当在（ ）内 召开创立大会。 A、10 日 B、20 日 C、30 日 D、60 日 【参考答案】 C 59、债券代表债券投资者的权利，这种权利是（ ） 。 A、直接财产支配
16、权 B、资产所有权 C、资产使用权 D、债权 【参考答案】 D 60、政府债券的风险主要是（ ） 。 A、购买力风险 B、信用风险 C、经营风险 D、财务风险 【参考答案】 A 61、在名义利率相同的情况下，复利债券的实际利息要（ ）单利债券。 A、多于 B、等于 C、少于 D、不一定 【参考答案】 A 62、公司债券与政府债券比较（ ） 。 A、公司债券风险小，收益小 B、公司债券风险小，收益大 C、公司债券风险大，收益小 D、公司债券风险大，收益大 【参考答案】 D 63、不以任何公司资产作担保而发行的债券是（ ） 。 A、收益公司债 B、保证公司债 C、抵押债券 D、信用公司债 【参考答
17、案】 D 64、人民胜利折实公债的募集与还本付息均以（ ）为计算标准，其单位定名这 “分” 。 A、货币 B、实物 C、黄金 D、外汇 【参考答案】 B 65、外国债券的发行一般由（ ）的金融机构、证券公司承销。 A、投资者所在国 B、发行者所在国 C、发行地所在国 D、第三国 【参考答案】 B 66、公债的最初功能是（ ） 。 A、筹集建设资金 B、弥补财政赤字 C、金融 D、调控宏观经济 【参考答案】 B 67、 （ ）是与实物国债相对应的形式。 A、债券 B、凭证式国债 C、记帐式国债 D、货币国债 【参考答案】 D 68、我国企业短期融资券的期限不包括（ ） 。 A、3 个月 B、6
18、个月 C、9 个月 D、12 个月 【参考答案】 D 69、在日本发行的外国债券称为（ ） 。 A、东洋债券 B、日本债券 C、武士债券 D、东亚债券 【参考答案】 C 70、50 年代我国政府先后发行过（ ） 。 A、5 种国债 B、2 种国债 C、3 种国债 D、4 种国债 【参考答案】 B 二、多项选择题 1、基金与股票的重要区别就在于（ ） 。 A、反映的关系不同 B、所筹资金的投向不同 C、风险水平不同 D、投资时间不同 【参考答案】ABC 2、 （ ）是证券投资基金的特点。 A、集合投资 B、交易频繁 C、分散风险 D、专家管理 【参考答案】ACD 3、 （ ）属于外国债券。 A、
19、全球债券 B、欧洲债券 C、武士债券 D、扬基债券 【参考答案】CD 4、国际债券的种类有（ ） 。 A、外国债券 B、本国债券 C、欧洲债券 D、通行债券 【参考答案】AC5、与国内债券相比，国际债券的特点是（ ） 。 A、资金来源上具有狭隘性 B、计价货币上具有通用性 C、汇率变动上具有风险性 D、管理方法上具有单向性 【参考答案】BC 6、国际债券的发行人主要有（ ） 。 A、政府 B、国际组织 C、金融机构 D、工商企业 【参考答案】ABCD 7、分期公司债的发行方式是（ ） 。 A、直线性发行 B、曲线性发行 C、等额式发行 D、非等额式发行 【参考答案】CD 8、 （ ）属于公司债
20、券的特征。 A、免税性 B、契约性 C、优先性 D、风险性 【参考答案】BCD 9、我国 80 年代以来发行过的国债品种有（ ） 。 A、重点建设债券 B、国家建设债券 C、保值公债 D、特种国债 【参考答案】ABCD 10、流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它具有（ ）的特点。 A、自由转让 B、主要吸纳储蓄资金 C、短期性 D、自由认购 【参考答案】AD 11、我国 1988 年国家建设债券的发行对象为（ ） 。 A、城市居民 B、企业法人 C、基金会组织 D、金融机构 【参考答案】ABCD 12、50 年代，我国曾经发行过（ ） 。 A、人民胜利折实公债 B、保值公债 C、特种公债
21、 D、国家经济建设公债 【参考答案】AD 13、按照发行本位分类，国债可以分为（ ） 。 A、赤字国债 B、实物国债 C、特种国债 D、货币国债 【参考答案】BD 14、 （ ）是公债与其他债券相比所显示的特点。 A、安全性高 B、流通性强 C、收益稳定 D、免税待遇 【参考答案】ABCD 15、债券与股票的区别主要体现在（ ） 。 A、有不同的权利 B、有不同的期限 C、有不同的交易时间 D、有不同的收益 【参考答案】ABD 16、与股票比较，债券风险相对较少，其原因是（ ） 。 A、债券利息固定 B、债券有固定的本偿还期 C、债券价格波动小 D、债券投资者更注重安全 【参考答案】ABC 1
22、7、债券与股票的区别在于（ ） 。 A、权利不同 B、期限不同 C、收益不同 D、风险不同 【参考答案】ABCD 18、债券本金的偿还方式有（ ） 。 A、到期偿还 B、期中偿还 C、抽签偿还 D、买入注销 【参考答案】ABCD 19、通常， （ ）采取贴现方式发行。 A、短期债券 B、长期债券 C、优先股票 D、国库券 【参考答案】AD20、债券根据券面形态可以分为（ ） 。 A、实物债券 B、凭证式债券 C、特种债券 D、记帐式债券 【参考答案】ABD 21、根据发行主体的不同，债券可以分为（ ） 。 A、政府债券 B、金融债券 C、公司债券 D、个人债券 【参考答案】ABC 22、影响债
23、券偿还期限的因素主要有（ ） 。 A、债券票面金额 B、资金使用方向 C、市场利率变化 D、债券变现能力 【参考答案】BCD 23、筹资者在确定债券利率时需要考虑的主要因素有（ ） 。 A、借贷市场利率水平 B、筹资者资信 C、期限长短 D、税收政策 【参考答案】ABC 24、发行人在确定债券偿还期限时，需要考虑（ ） 。 A、资金使用方向 B、票面金额大小 C、市场利率变化 D、债券的币种 【参考答案】AC 25、债券反映了债权债务关系，其定义包含了（ ）方面的基本内容。 A、债务是由债务人出具的 B、债务人利用他人资金有一定的条件 C、债权人可以随时转让债券 D、债券的面额单位是本国本位币
24、 【参考答案】BCD 26、当债券用具有一定格式的票面形式来表现时，其票面上的基本要素就有 （ ） 。 A、债券发行方式 B、债券票面价值 C、债券名称 D、债券偿还方式 【参考答案】BCD 27、以国有资产折价入股的，须经国务院及国家资产管理局的有关规定办理 （ ）等手续。 A、资产评估 B、审计 C、确认 D、验证 【参考答案】ACD 28、我国现行的股票类型包括（ ） 。 A、国有股 B、法人股 C、公众股 D、外资股 【参考答案】ABCD 29、优先股票的主要特征是（ ） 。 A、股息率浮动 B、股息分派优先 C、剩余资产分配优先 D、优先认股权 【参考答案】BC 30、与普通股东比较
25、，优先股东的优先权体现为（ ）等方面。 A、公司盈利分配 B、认购增发新股 C、投票权 D、公司剩余财产分配 【参考答案】AD 31、 （ ）是普通股票股东享有的权利。 A、优先认股权 B、公司盈余分配权 C、公司经理提名权 D、剩余资产分配权 【参考答案】ABD 32、普通股票的特征有（ ） 。 A、普通股票是最基本的股票 B、普通股票是最重要的股票 C、普通股票是标准的股票 D、普通股票是风险最大的股票 【参考答案】ABCD 33、股票按不同的标准和方法可以分为（ ） 。 A、普通股和优先股 B、记名股票和不记名股票 C、收入股票和非收入股票 D、面额股票和无面额股票 【参考答案】ABD
26、34、有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。这一记载的金额也称 为（ ） 。 A、票面金额 B、票面价值 C、股票面值 D、票面份额【参考答案】ABC35、下列股票种类中转让相对简便和容易的是（ ） 。 A、记名股票 B、不记名股票 C、流通股票 D、非流通股票 【参考答案】BC 36、不记名股票也称无记名股票， （ ）是它的特点。 A、股东权利归属股票的持有者 B、认购股票时要求缴足股款 C、转让相对复杂 D、安全性较差 【参考答案】ABD 37、一般地说，股票具有以下特征（ ） 。 A、收益性 B、永久性 C、流动性 D、风险性 【参考答案】ABCD 38、以下概念中属于股票性质的
27、有（ ） 。 A、有价证券 B、要式证券 C、设权证券 D、证权证券 【参考答案】ABD 39、股份有限公司的解散有（ ）方式。 A、自愿解散 B、按期解散 C、强迫解散 D、到时解散 【参考答案】AB 40、股份公司的短期投资可以体现在下列项目上（ ） 。 A、现金 B、有价证券 C、应收帐款 D、存货 【参考答案】BC 41、股份有限公司财务管理的首要工作是资金筹集，它分为（ ）等阶段。 A、筹资数量确定 B、筹资对象确定 C、筹资方式确定 D、筹资决策分析 【参考答案】ABC 42、股份有限公司财务管理的内容主要分为（ ） 。 A、资金筹集 B、资金回笼 C、资金投放 D、收益分配 【参
28、考答案】ABCD 43、我国公司法有规定，当出现（ ）情形时，应当在 2 个月内召开临时 股东大会。 A、董事人数不足法定人数或公司章程所定人数的三分之二时 B、公司未弥补的亏损达股本总额三分之一时 C、持有公司股份百分之十以上的股东请求时 D、董事会认为必要时 【参考答案】ABCD 44、股份公司股东大会主要行使下列职权（ ） 。 A、选举总经理和总会计师 B、决定公司经营方针和投资计划 C、选举董事 D、审议批准董事会和监事会的报告 【参考答案】CD 45、根据我国公司法的规定，股东大会行使的职权有（ ） 。 A、修改公司章程 B、决定公司内部管理机构的设置 C、审议批准董事会的报告 D、
29、对发行公司债券作出决议 【参考答案】CD 46、我国公司法规定，除了货币外，发起人还可以用（ ）作价出资。 A、实物 B、工业产权 C、非专利技术 D、土地使用权 【参考答案】ABCD 47、股份公司的一般性质是（ ） 。 A、具有独立法人资格 B、以股份筹资形式组建 C、股东人数规定 D、股份投资的永久性 【参考答案】ABCD 48、 中华人民共和国公司法主要对（ ）的行为做出了法律规定。 A、有限责任公司 B、无限责任公司 C、股份有限公司 D、个人独资公司 【参考答案】AC 49、股份有限公司的有限责任表现为（ ） 。 A、股东以其认购的股份对公司承担有限责任 B、股东以其自身的财产对公
30、司承担有限责任 C、公司以其全部资产对公司债务承担责任 D、公司以其未分配利润对公司债务承担责任 【参考答案】AC 50、我国证券市场的基本功能是（ ） 。 A、筹资 B、定价 C、配置 D、转制 【参考答案】ABC51、 （ ）均属于货币市场。 A、融资租赁市场 B、回购协议市场 C、同业拆借市场 D、商业票据市场 【参考答案】BCD 52、 （ ）均属于间接融资市场。 A、证券市场 B、银行中长期信贷市场 C、保险市场 D、融资租赁市场 【参考答案】BC 53、证券经营机构根据业务内容划分，有（ ） 。 A、证券发行商 B、证券经纪商 C、证券自营商 D、证券承销商 【参考答案】BCD 5
31、4、证券投资者是以取得（ ）为目的而买入证券的机构或个人。 A、利息 B、股息 C、现金 D、资本收益 【参考答案】BD 55、金融机构是证券市场上主要的机构投资者，参与证券投资的金融机构有 （ ） 。 A、银行 B、保险公司 C、证券经营机构 D、基金管理人 【参考答案】BCD 56、证券市场按照原市场功能的不同，可以划分为（ ） 。 A、发行市场和流通市场 B、一级市场和二级市场 C、初级市场和次级市场 D、一板市场和二板市场 【参考答案】ABC 57、按照证券性质的不同，证券市场可以分为（ ） 。 A、股票市场 B、债券市场 C、回购市场 D、基金市场 【参考答案】ABD 58、证券市场
32、与商品市场比较，在（ ）方面具有明显的不同特征。 A、交易对象 B、交易方式 C、交易关系 D、交易周期 【参考答案】ABCD 59、证券是指（ ） 。 A、各类记载并代表一定权利的法律凭证 B、各类证明持有者身份和权利的凭证 C、用以证明或设定权利而做成的书面凭证 【参考答案】AC 60、有价证券所具有的特征是（ ） 。 A、安全性 B、收益性 C、流动性 D、风险性 【参考答案】BCD 61、本身不能使持券人或第三者取得一定收入的证券是（ ） 。 A、凭证证券 B、无价证券 C、商品证券 D、资本证券 【参考答案】AB 62、以下属于固定收益证券的有（ ） 。 A、优先股票 B、普通股票
33、C、认股权证 D、债券 【参考答案】AD 63、按证券发行主体分类，证券可分为（ ） 。 A、公司证券 B、金融机构证券 C、政府证券 D、商业证券 【参考答案】ABC 64、拥有证券，就意味着享有对财产的（ ）的权力。 A、流通 B、占有 C、使用 D、处分 【参考答案】ABCD 65、国际证券是由（ ）在国际证券市场上以其他国家的货币为面值而发行 的证券。 A、一国政府 B、一国的金融机构 C、一国的公司 D、国际经济机构 【参考答案】ABD 66、欧洲债券的特点是（ ）可以分别属于不同的国家。 A、发行者 B、主管部门 C、发行地点 D、面值货币 【参考答案】ACD 67、决定封闭式基金
34、期限长短的因素主要有（ ） 。 A、投资的 B、投资期限的长短 C、市场供求状况 D、宏观经济形势 【参考答案】BD68、金融性汇率风险主要包括（ ） 。 A、市场风险 B、债权债务风险 C、储备风险 D、价格风险 【参考答案】BC 69、以下证券投资风险中属于非系统风险的是（ ） 。 A、财务风险 B、利率风险 C、周期波动风险 D、经营风险 【参考答案】AD 70、按照我国目前有关法规规定，个人投资者的以下（ ）收入须缴纳个人 所得税。 A、国债利息收入 B、银行存款利息收入 C、股票分红收入 D、股票低吸高抛的价差收入 【参考答案】BC 三、判断题 1、证券的最基本特征是法律特征和经济特
35、征。 （） 2、证券是用以证明持券人有责任依其所持证券承担相应债务的凭证。 （） 3、证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证。 对4、有价证券本身是有价值的。 错 5、虚拟资本的价格总额总是与实际资本额相等。 错 6、认购非上市证券，意味着在该证券到期前，投资者不能将它合法转让。 错7、非上市证券不允许在证券交易所内交易，因为这些证券发行主体的信誉有待 审查。 错8、股票本身没有价值，但在市场上可以有价格。 对9、股票只是通过转让出售才能变现。 对 10、证券价格实质是利润的分配，是预期收益的市场表现。 错 11、从风险角度看，证券的收益是对风险的补偿，通常风险越大，收益率越高。 对 12
36、、证券市场按照市场职能不同，可以分为交易所市场和柜台市场。 错 13、中国历史上第一家证券交易所产生于 19 世纪 70 年代。 错 14、我国最早的证券流通市场产生于 1990 年。 对 15、政府机构买卖证券是为了获取收益并用于弥补财政赤字。 错 16、证券市场属于资本市场，因而与货币市场无关。 错 17、证券发行市场又称作证券次级市场。 错 18、严格地说，货币市场是融通货币的市场，资本市场是融通资本的市场。 错 19、我国公司法所称的公司，仅指依照该法在中国境内设立的股份有 限公司。 错 20、有限责任公司可以同向社会公开发行股票。 错 21、股份有限公司的股东人数有下限而无上限。 对
37、 22、我国公司法规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币 1 千万元。 对 23、我国公司法规定，以募集设立方式股份有限公司的，发起人认购的股份 不得少于公司股份总数的百分之三十五，其余股份应向社会公开募集。 对 24、创立大会是股东大会的种类之一。 错 25、股东大会上的表决权是一人一票。 错 26、我国法律规定，股份有限公司的记帐原则为借贷复式记帐法。 对 27、公司税后利润是优先考虑的分配项目是提取法定盈余公积金。 错 28、我国公司进行合并或分立应当由股东大会作出决议并报董事会批准。 错 29、股份公司在股票市场上筹集的资金属于公司的自有资本。 错 30、股票的票面格式和内容仍会
38、因发行公司的不同而不同。 错 31、股票认购后，可以退还。 错 32、股票可以转让，因为它不具有永久性特征。 错 33、根据公司法 ，股份公司向社会公众发行的股票应当为记名股票。 错 34、我国公司法规定，股份有限公司向发起人、国家授权投资的机构、法人 发行的股票，应当为记名股票。 对 35、无面额股票是没有投资价值的。 错 36、有面额股票的发行价格必须高于票面金额。 错 37、在法律上，普通股股东与其他股东拥有同等的公司经营决策参与权。 错 38、优先股是一种在各方面都享有优先权利的股票。 错 39、累积投票制有利于持股数多的股东。 对 40、优先股收益一般高于普通股。 错 41、有些优先
39、股票其股息率是可变的。 错 42、在我国，法人股股票以法人记名，其中的法人既包括企业法人，也包括具有 法人资格的事业单位和社会团体。 错 43、外资股单指境外上市外资股。 错 44、境外上市外资股以外币标明面值，以外币认购。 错 45、债券票面金额定得太大，虽然有利于大额投资者认购，但会增加印刷费用。 错46、一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较长的债券，这样可 以避免市场利率下降后仍负担较高的利息。 错47、债券投资不能安全收回有两种情况，一是债务人不发行债务，二是流通市 场风险。 错 48、债券的交易价格与市场利率是反方向变动。 错 49、定期支付利息的附息债券是复利债券。 对
40、 50、贴现债券的贴现额，是债券本息和与债券发行价之间的差额。 对 51、我国现阶段的无记名国债属实物债券的一种。 错 52、我国通过银行系统发行的凭证式国债不能上市流通，但可提前兑现。 对 53、债券具有固定的票面利率和偿还期，因而其市场价格相对于股票价格而言 比较稳定。 对 54、债券和股票本身没有价值，但都是真实资本的代表。 错 55、公债的最初功能是筹措基本建设资金。 错 56、短期国债、中期国债和长期国债都属于有期国债。 对 57、金融债券属记名证券，可挂失、可抵押，但不能提前兑现。 错 58、非银行金融机构也是金融债券的发行主体之一。 对 59、保证公司债是以公司的不动产作抵押而发
41、行的债券。 错 60、信用公司债属于无担保证券范畴。 对 61、收益公司债的利息只有在公司有盈利时才支付。 对 62、欧洲债券是外国债券的一种。 错 63、欧洲债券是指筹资人在欧洲国家发行，以欧元标明面值的外国债券。 错 64、证券投资基金通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人管理 和运用资金的一种直接投资方式。 错 65、证券投资基金属于一种从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按 基金投资者的比例进行分配的直接投资方式。 错 66、证券投资基金的活动实际上起到了把储蓄资金转化为生产资金的作用。错 67、封闭式基金的买卖价格与基金的净资产值保持相同。 错 68、封闭式基金的买卖
42、价格必然反映基金的净资产值。 错 69、对于开放式基金的交易，其赎回价一般是基金单位净资产值加一定的赎回 费。 错 70、国债基金的收益受市场利率影响，当市场利率下降时债券基金收益会随之 下降。证券市场基础知识模拟题二一、单项选择题1.以有价证券形式存在，并能给持有人带来一定收益的资本是 _.A.实际资本B.虚拟资本C.生产资本D.货币资本2.按_，我们可以把金融市场分为货币市场和资本市场。A.交易的对象B.交易的性质C.交易对象的期限D.交割的时间3.在资本主义发展初期的原始积累阶段，西欧就有了证券交易。15 世纪，意大利商业城市中的证券交易主要是_的买卖。A.债券B.股票C.商业票据D.国
43、家债券4.美国的证券市场是从买卖_开始的。A.商业票据B.企业债券C.政府债券D.股票5.1952 年中国最后被关闭的证券交易所是_.A.天津证券交易所B.北平证券交易所C.上海股份公所D.青岛市物品证券交易所6.在证券市场发展初期股票在企业内部的发行方式是_.A.定向募集B.认购证B.与储蓄存单挂钩D.上网定价7.1999 年 7 月 28 日，中国证监会发布关于进一步完善股票发行方式的通知 ，对总股本超过_元的新股发行方式作出重大改革，采取向法人配售和对公众上网发行相结合的方式。A.6 亿B.5 亿C.4 亿D.3 亿8.在我国，由于实施分业经营，不同的金融机构只能从事一定的业务。下面_是
44、间接融资的金融机构。A.证券公司B.非银行金融机构C.商业银行D.保险公司9.股票从性质上看，是一种_证券。A.物权证券B.债权证券C.综合权利证券D.既是物权证券又是债权证券10.记名股票必须置备股东名册，其中_不是股东名册的必备事项。A.股东的姓名及住所B.各股东所持股份数C.各股东所持股票的编号D.各股东可以卖出股票的日期11.股票有多种价值，投资者平时较为关心的是_.A.票面价值B.帐面价值C.清算价值D.内在价值12.股票有不同的分法，按照股东权益的不同的可以分为_.A.记名股票与不记名股票B.普通股票与优先股票C.有面额股票与无面额股票D.A 股与 B 股（在我国的含义）13.股票
45、及其他有价证券的理论价格是根据现值理论，将股票的期值按_利率和证券的有效期限折算今天的价值就是其理论价值。A.当前的市场利率B.同期银行贷款利率C.同期银行存款利率D.资本成本14.我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照_顺序分配。A.弥补亏损。提起法定盈余公积金。提起公益金。支付股利。提起任意盈余公积金B.弥补亏损。提起任意盈余公积金。支付股利。提起法定盈余公积金。提起公益金C.弥补亏损。提起法定盈余公积金。提起公益金。提起任意盈余公积金。支付股利D.弥补亏损。支付股利。提起法定盈余公积金。提起公益金。提起任意盈余公积金15.证券交易价格是通过_来确定的。A.一级市场上的公开竞价B.
46、证券供需双方共同作用C.拍卖方式D.发行人和投资者协商16.1999 年 11 月，国务院颁布_br A.股票发行与交易管理暂行条例B.中华人民共和国公司法C.证券投资基金管理暂行办法D.中华人民共和国证券法17.有价证券的正常交易起着自发地分配_的作用。A.实物资产B.资本资产C.闲置资产D.货币资产18.证券持有者可以获得一定数额的收益，这是投资者转让资金使用权的报酬。此报酬的最终源泉是_.A.买卖差价B.利息或红利C.生产经营过程中的资产增殖D.虚拟资本价值19.证券交易价格是通过_得以确定的。A.证券商与投资者协商B.一级市场上的公开竞价C.证券供求双方共同作用D.发行公司与证券商协商20.当公司的股价低于_时，股东最好的选择的解散公司。A.票面价值B.内在价值C.清算价值D.帐面价值21.债券分为实物债券。凭证式债券和记帐式债券的依据是_.A.券面形式B.发行方式C.流通方式D.偿还方式22.在票面上不标明利率，发行时按一定折扣率，以低于票面金额发行的债券叫_.A.单利债券B.复利债券C.贴现债券D.累进利率债券23.债券有不同的风险，但主要来自利率的波动，根据这一特点债券可以分为_.A.固定利率债券与可变利率债券B.单利债券与复利债券C.固定利率债券与累进利率债券D.贴现利率债券与浮动利率债券24.浮动利率债券的利率在确定时一般要与市场利率挂
