1、 电烙铁头使用及保养适当地使用烙铁头和经常注意烙铁头的清洁保养，不单大大增加烙铁头的寿 命，还可以把烙铁头的卓越传热性能完全发挥。烙铁头的保养：1.进行焊接工作前必须先把清洁海绵湿水，再挤干多余水份。这样才可以使烙铁头得到最好的清洁效果。如果使用非湿润的清洁 海绵，会使烙铁头受损而导致不上锡。(图 1)2.进行焊接工作时 以下焊接的顺序可以使烙铁头得到焊锡的保护及减低氧化速度。(图 2)3.进行焊接工作后先把温度调到约 250C，然后清洁烙铁头，再加上一层新锡作保护。(如果使用非控温焊铁，先把电源切断，让烙铁头温度稍为降低后才上锡。)(图 1)(图 2)4.注意事项a. 尽量使用低温焊接高温会
2、使烙铁头加速氧化，降低烙铁头寿命。如果烙铁头温度超过 470C，它的氧化速度是 380C 的两倍。(图 3)b. 勿施压过大在焊接时，请勿施压过大，否则会使烙铁头受损变形。只要烙铁头能充份接触焊点，热量就可以传递。另外选择合适的烙铁头也能帮助传热。 (图 4)c. 经常保持烙铁头上锡这可以减低烙铁头的氧化机会，使烙铁头更耐用。使用后，应待烙铁头温度稍为降低后才加上新焊锡，使镀锡层有更佳的防氧化效果。(图 5)d. 保持烙铁头清洁及即时清理氧化物如果烙铁头上有黑色氧化物，烙铁头就可能会不上锡，此时必须立即进行清理。清理时先把烙铁头温度调到约250C，再用清洁海绵清洁烙铁头，然后再上锡。不断重复动
3、作，直到把氧化物清理为止。(图 6)e. 选用活性低的助焊剂活动性高或腐蚀性强的助焊剂在受热时会加速腐蚀烙铁头，所以应选用低腐蚀性的助焊剂。(图 7)注：切勿使用沙纸或硬物清洁烙铁头。f. 把焊铁放在焊铁架上不需使用焊铁时，应小心地把焊铁摆放在合适的焊铁架上，以免烙铁头受到碰撞而损坏。(图 8)(图 3) (图 4) (图 5)(图 6) (图 7) (图 8)g. 选择合适的烙铁头选择正确的烙铁头尺寸和形状是非常重要的，选择合适的烙铁头能使工作更有 效率及增加烙铁头之耐用程度。选择错误的烙铁头会影响焊铁不能发挥最高效率，焊接质量也会因此而减低。(图 9)烙铁头之大小与热容量有直接关系，烙铁头
4、越大，热容量相对越大，烙铁头越小，热容量也越小。进行连续焊接时，使用越大的烙铁头，温度跌幅越少。此外，因为大烙铁头的热容量高，焊接的时候能够使用比较低的温度，烙铁头就不易氧化，增加它的寿命。 (图 9)短而粗的烙铁头传热较长而幼的烙铁头快，而且比较耐用。扁的、钝的烙铁头比尖锐的烙铁头能传递更多的热量。一般来说，烙铁头尺寸以不影响邻近元件为标准。选择能够与焊点充份接触的几何尺寸能提高焊接效率。注意：当需要更换烙铁头时，请选择原装白光烙铁头并确认烙铁头型号。如果使用非原装白光烙铁头或使用型号不相配的烙铁头，会影响焊铁原有的性能并且损坏发热芯及电路板等部件。900 系列烙铁头种类及其应用范围900S
5、 系列：适用于 900S, 900S-ESD 焊铁900M 系列：适用于 907, 907-ESD, 900M, 900M-ESD, 933, 913, 951 焊铁900L 系列：适用于 908, 908-ESD, 900L, 900L-ESD, 934, 914, 952 焊铁I 型：特点：烙铁头尖端幼细。应用范围：适合精细之焊接，或焊接空间狭小之情况，也可以修正焊接芯片时产生之锡桥。B 型/LB 型（圆锥形）特点：B 型烙铁头无方向性，整个烙铁头前端均可进行焊接。应用范围：适合一般焊接，无论大小之焊点，也可使用 B 型烙铁头。LB 型是 B 型的一种，形状修长。能在焊点周围有较高身之元件
6、或焊接空间狭窄的焊接环境中灵活操作。D 型/LD 型（一字批咀形）特点：用批咀部份进行焊接。应用范围：适合需要多锡量之焊接，例如焊接面积大、粗端子、焊垫大的焊接环境。C 型/CF 型（斜切圆柱形）特点：用烙铁头前端斜面部份进行焊接，适合需要多锡量之焊接。CF 型烙铁头只有斜面部份有镀锡层，焊接时只有斜面部份才能沾锡，故此沾锡量会与 C 型烙铁头有所不同，视乎焊接之需要而选择。应用范围：型烙铁头应用范围与 D 型烙铁头相似，例如焊接面积大，粗端子，焊垫大的情况适用。0.5C, 1C/CF, 1.5CF 等烙铁头非常精细，适用于焊接细小元件，或修正表面焊接时产生之锡桥，锡柱等。如果焊接只需少量焊锡
7、的话，使用只在斜面有镀锡的 CF 型烙铁头比较适合。2C/2CF, 3C/3CF 型烙铁头，适合焊接电阻，二极管之类的元件，齿距较大之 SOP 及 QFP 也可以使用。4C/4CF, 适用于粗大之端子，电路板上之接地。电源部份等需要较大热量之焊接场合。K 型特点：使用刀形部份焊接，竖立式或拉焊式焊接均可，属于多用途烙铁头。应用范围：适用于 SOJ, PLCC, SOP, QFP，电源,接地部份元件，修正锡桥，连接器等焊接。H 型特点：镀锡层在烙铁头的底部。应用范围：适用于拉焊式焊接齿距较大的 SOP，QFP。烙铁头之选择1.大小i) 焊点之大小：跟据焊点之大小选择合适的烙铁头能使工作更顺利。烙
8、铁头太小，温度不够。太大，会有大量的焊锡溶化，锡量控制困难。ii) 焊点密集程度：在较密集的电路板上进行焊接，使用较幼细的烙铁头能减低锡桥之形成机会。2.形状i) 焊接元件的种类：不同种类之电子元件，例如电阻，电容，SOJ 芯片，SOP 芯片，需要不同烙铁头之配合以提高工作效率。ii) 焊点接触之容易程度：如焊点位置被一些较高之电子元件围绕而难于接触，可使用形状较长及幼之烙铁头。iii) 锡量需要：需要较多锡量，可使用镀锡层表面面积较大之烙铁头。烙铁头选择参考一般使用情况：论 文 稿专业： 金融学班级： 金融 02 丁学号： 02314435学生姓名：苏松妹指导老师：柯孔林二五年九月目 录1
9、引言 22 文献综述 32.1 单一指标评价方法 32.2 多指标综合评价方法 33 评价模型构造 43.1 数据包络分析（DEA）的相关理论 43.2 DEA 模型简介 53.2.1 基于投入的评价 DMU 总技术效率的具有非阿基米德无穷小的 C2R 模型 53.2.2 基于投入的评价 DMU 纯技术效率的具有非阿基米德无穷小的 C2GS2 模型 63.2.3 DMU 纯规模效率的计算公式 73.2.3 DEA 方法中的规模效益值 73.3 指标选择 74 实证分析 84.1 样本选取 84.2 商业银行经营绩效评价结果的确定 84.3 评价结果分析 104.3.1 横向分析 104.3.1
10、.1 国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较 104.3.1.2 上市股份制银行与非上市股份制银行的比较 114.3.2 纵向分析 115 结束语 125.1 结论 125.2 本文利用 DEA 方法的优势及进一步研究方向 12参考文献 13对我国商业银行经营绩效的分析:DEA 方法的应用【摘要】加入WTO后，我国银行业面临更加激烈的市场竞争。面对这样的外部环境，我国银行业要想持续发展，就必须提高 银行综合竞争力。 银行经营绩 效是银行综合竞争力的重要体现，对商业银行绩效进行科学、全面的评价日益显地重要。本文在总结国内外现有研究成果的基础上，确定利用非参数法中的数据包络分析法(DEA) 对2
11、0012003年我国14家商业银行的经营绩效进行实证研究。研究表明我国商 业银行效率普遍低下，四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，明显低于股份制商 业银行， 上市股份制 银行绩效优于非上市股份制银行。【关键词】数据包络分析法（DEA） 商业银行 经营绩效1 引言随着金融体制改革的深入，我国多元化的商业银行体系业已形成，国有商业银行仍然占据核心地位，但是，随着银行业改革和发展进入一个新阶段，全国性的股份制商业银行开始成为中国银行体系越来越重要的组成部分，截止2004年底，股份制商业银行的资产总额为46972.12亿元，比年初增加7171.94亿元，增幅为18.02%，在全部银行业金融机构中的
12、占比为14.86%,贷款余额为28859.45亿元，比年初增加4268.62亿元，增幅为17.36%,根据银监会公布的数据，股份制商业银行按五级分类标准划分的平均不良贷款比例为4.93%，比年初减少2.68个百分点。股份制商业银行在金融领域得到了迅速发展，它们正成为我国银行业的重要发展力量。但是我国银行业发展与国际水平仍然存在较大差距，在中国成功加入WTO后，其外部环境处于前所未有的激烈状况，竞争形势也越来越严峻。为迎接挑战，赢得竞争，在国际金融中居于有利的位置，科学、有效的经营绩效管理无疑是国内银行持续成长、永续经营的一个重要条件。由于银行经营的特殊性，对银行经营绩效的评价存在较大的难度。国
13、际上最初采用一些财务指标或这些指标的加权平均和进行评估。不可否认，这些指标在一定程度上能够反映银行经营绩效，但是这些方法的不足也是显而易见的，首先，这些财务指标只是反映银行在一个会计周期内的短期经营效果，难以反映长期经营绩效，也无法综合评估银行在融资、营销和运作等方面的表现（Sherman 和 Gold 1985） ；其次财务指标的选择带有主观随意性，并往往因此造成错误的分析（Yeh 1996） 。近年来，国际上对银行经营绩效的研究越来越多地借助于“前沿分析法” 。在前沿分析法中，按一定的标准构造一个生产前沿面，被评估银行与该前沿面的差距就是它的效率。在前沿分析法中往往有“参数分析法” （Pa
14、rametric Method ）和“非参数分析法 ”（NonParametric Method ） 。鉴于传统财务指标的缺陷，本文采用非参数分析法中的数据包络分析法（DEA ）对银行的经营绩效进行实证研究，该方法能够对银行的绩效进行较为全面、准确的评价，笔者希望本文能够为银行绩效研究提供一定的决策支持信息。2 文献综述商业银行经营绩效评价是对商业银行的经营目标实现程度进行考核、评价的过程，即对其经营效果的判断，既包括对客观结果的评价，也包括对经营管理者主观行为的判断 1。绩效评价作为衡量银行经营水平的重要手段，对银行的生存与发展有着重要的意义。关于银行绩效的研究，国内有关文献大都使用财务指标
15、，如资产收益率、存贷比率等，这些指标都是从某一局部入手，只能大致反映银行经营绩效，并且所提供的信息相当有限，难以全面准确地反映银行效率的改进及其相关因素的贡献程度，同时也无法提供改进绩效的方法，具有很大的局限，其实用性较低。随着我国金融体制改革的深入，绩效评价的方法还出现了经济增加值、熵值法、平衡记分卡等改进的评价方法。现对商业银行绩效评价的发展与综述评价如下。2.1 单一指标评价方法国内外传统的单一指标评价方法，主要是借助银行的某一具体的财务比率，如存贷比率、资本充足率、净资产收益率等，通过计算将所得的各项财务指标与其历年情况进行纵向对比，或与国内外的其他银行进行横向对比，根据对比结果对银行
16、的整体经营情况进行评价。如赵旭（2001）采用单因素指标对中外商业银行的经营效率、成本效率和资产配置效率进行了比较分析 2。但是由于传统的单一指标大多是建立在会计利润的基础上，在计算的时候只考虑了银行的借入资金的财务费用，并没有考虑到从银行所有者角度考虑的权益资本成本。为此，20 世纪 90 年代发展起来的一种被称为经济增加值（Economic Value Added ，EVA）的绩效评价方法，它是一种衡量企业业绩和投资者价值是否增加的指标体系。EVA 的运用考虑了权益资本的机会成本，实现了绩效评价从会计利润到经济利润的转变，但其核心仍然是利润。国内学者高莉（2003）结合我国实际对原始 EV
17、A 方法进行了修正，对我国商业银行绩效进行实证分析，作者认为国有商业银行资金使用效率过低，并将影响中国经济的持续发展能力 3。2.2 多指标综合评价方法多指标综合评价是通过在银行安全性、流动性和赢利性等方面设定多个指标，并应用多元统计等方法将这些指标所包含的信息进行合理的加工而得出的一个综合评价值，然后通过综合评价值来比较不同银行的综合经营绩效。通常采用的多元统计方法有因子分析法和熵值法等。如孙继国、伍海华（2004）运用因子分析和聚类分析的方法对2002年l2家国内商业银行的绩效进行了评价，通过构建出由11项指标组成的指标体系，重点考察了商业银行的盈利性、流动性和安全性。由因子分析和聚类分析
18、的结果得出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高资本充足率和绩效的有效途径 4。如谢赤等人（2002）就根据所构建的综合评价指标体系，通过将熵值法应用于非国有独资银行经营绩效的综合评价，得出了具有较强实际意义的结论，并认为熵值法这种根据指标数据提供的信息量客观赋权方法是一种实在应用中简单可行的科学方法 5。与单一指标方法相比较，多指标综合评价反映的是多方面的综合指标信息，但是这些指标仍然属于财务信息。由于面临信息时代的发展，银行还必须对其他非财务方面信息进行研究，对影响银行经营绩效的其他方面，如客户关系、业务流程、技术和创新等进行投入。为适应需要，1992年，卡普兰教授（R.Kaplan）和诺顿
19、教授（D.Norton）第一次提出了“平衡计分卡”(Balanced Score Card, BSC)的概念。平衡计分卡是一种综合绩效评价体系，它包含了财务信息、顾客方面、内部经营管理方面、学习和成长方面这四个方面的内容。国内学者赵国杰、赵红梅（2004）针对传统银行评价体系中以单一财务指标为基础，不能真实反映企业的实际经营能力和管理水平的缺陷，引入平衡记分卡，结合我国银行业现状及行业特点尝试绩效评价体系研究，通过在财务、顾客、内部治理及学习与成长四个方面构建以战略和远景为中心的银行绩效评价体系，进一步阐明该指标的内在因果关系 6。虽然综合指标绩效评价方法在保留传统的单一财务度量方法的同时，引
20、入了度量未来业绩的驱动因素，考虑了非财务因素的影响，实现了财务指标与非财务指标的融合，但是它们仍只考虑了绩效而没有考虑到实现这些绩效的相关投入， 它们忽视了成本因素和各项能力之间的相互联系。鉴此，本文采用了数据包络分析法（DEA）对商业银行经营绩效进行综合评价，下面将根据数据包络分析法给出详细说明。3 评价模型构造3.1 数据包络分析(DEA)的相关理论数据包络分析(Data Envelopment Analysis ,简称DEA)是著名的运筹学家Charnes和Cooper等人以相对效率概念为基础发展起来的一种非参数统计方法。是基于数学规划理论评价具有多个输入与多个输出决策单元(Decisi
21、on Making Unit简称DMU)间相对有效性的系统分析方法。由于不需要任何权重假设和不必事先确定输入输出间的函数关系，DEA方法不但避免了主观因素的影响，减少了误差，还大大丰富了微观经济学中的生产函数理论及应用技术，使得生产函数的主要研究手段由单一的参数方法扩展到参数方法与非参数方法并重。自从 1978 年 DEA 方法提出以来，在金融机构的效率分析中得到了广泛的应用，随着相关研究的不断深入，已经成为研究银行效率重要而有效的分析工具。由于银行性质的特殊性及经营活动的复杂性，其投入变量与产出变量之间难以界定，而且两者并不一定存在明确的数学关系，寻求特定的生产函数具有一定的困难，而 DEA
22、 模型，将所有决策单元的投入与产出项投影到几何空间中，以寻求最低投入或最高产出作为边界。当某个决策单元落在边界上，我们称这个决策单元为最有效率，其相对效率值为 1。若决策单元落在边界内，则该决策单元为无效率，此时的效率值介于 01 之间。DEA 模型是透过相对比较的观念，找出每个 DMU 的各加权产出和与各加权投入和之间的比值，进而决定其效率值。下面就基于投入的 DEA 模型进行简单的介绍。3.2 DEA 模型简介3.2.1 基于投入的评价 DMU 总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R 模型C2R模型是最基本的DEA评价模型，决策单元DMU的DEA有效性是同时针对规模有效性和技术有效性进行
23、的，其用于研究银行的总技术效率。现假设有 n 家银行（决策单元） ，每家银行都有 m 个投入变量和 s 个产出变量，其中，X j=(X1j，X 2j，X 3j，X mj)T0, j=1,nYj=(Y1j，Y 2j，Y 3j，Y mj)T0, j=1,n即其分量非负且至少有一个是正的。min-( Ts-+eTs+)s.t. jXj+ s-=X 0 jYj- s+=Y0 j0,s -0,s +0,=(1，1，1，1) TR m, e=(1，1，1，1) TR s 为阿基米德无穷小该模型用于评价DMU的技术和规模的综合效率，即为总技术效率。为该决策单元DMU。的有效值(指投入相对于产出的有效利用程度
24、)，X 0表示第j 0个DMU投入向量，Y 0表示第j 0个DMU产出向量， j为相对于DMU。重新构造一个有效DMU组合中第j 0个决策单元DMU j的组合比例，s -，s +为松弛变量。其经济含义为：(1)当 =1 且 s-=s+=0 时，则称 DMU0为确定性 DEA 有效，即在这 n 个决策单元组成的经济系统中，在原投入 x。的基础上所获得的产出Y。已达到最优；(2)当 =1 且 s-0 或 s+0 时则称 DMU。为确定性弱 DEA 有效，即在这 n 个决策单元组成的经济系统中对于投入 x。可减少 s+而保持原产出 Y。不变，或在投入 x。不变的情况下可将产出提高 s+；(3)当 l
25、，表示规模收益递减，且K值越大规模递减趋势越大。表明在DMU。投入X 0的基础上增加投入量不可能带来更高比例的产出，此时没有再增加决策单元投入的必要了。3.3 指标选择一般而言，银行业的生产程序并不明确，且投入与产出间的区分模糊，使得国内外相关研究对银行的投入与产出的衡量与认定存在分歧，至今尚无定论。因此合理定义投入与产出，是正确利用DEA方法测量银行绩效的一个关键问题。对银行产出与投入的定义一般常用的方法有生产法（PA）、资产组合法(AA)、金融中介法(IA)。由于使用生产法时，必须知道银行业务的数量，而这数量在研究整个银行业各家银行绩效的时候较难得到，所以本文不采用这种方法。资产组合法和金
26、融中介法存在一个共同缺陷，即把贷款的数量作为银行的产出，没有把银行贷款质量的差异这个因素考虑进去。这对于国外银行来说是适用的，但是我国银行存在着大量的不良贷款，为了解决这个问题，本文一方面把贷款作为银行产出，同时又把银行税前利润也作为产出。原因在于银行作为金融企业，其经营的最终目的是实现利润最大化，同时把银行利润作为产出，这即可避免涉及贷款质量这个难以测度的问题，又可以体现银行经营目标，税前利润中的各项税费也体现了银行对社会的贡献。至于投入方面，劳动力是重要的一项投入要素，由于中国的银行普遍存在人员过多，机构臃肿，而又缺乏对银行人力资源的有效管理的情况，往往导致银行的效率不高。选取固定资产作为
27、另一项投入，原因是近年来很多银行为了满足市场的不断产生的需求，在市场中赢得有利的位置，一方面通过增加网点和分支机构来吸引存款,扩大规模，另一方面不断改善硬件设备，这样虽然提高了服务效率，但同时也增加了运营成本。而存款作为银行的负债，银行要为之付出利息，存款的多少决定利息支出的高低，我们将其作为银行的一项投入。综合考虑上述因素及数据的可得性，本文DEA模型确定投入变量包括劳动力（当年银行的全部职工人数）、固定资产（固定资产净值）、和存款（各项贷款合计），产出包括贷款（各项贷款合计）、利润（税前利润总额）。表1 投入产出变量表X1 X2 X3 Y1 Y2劳动力 固定资产 存款 贷款 利润总额4 实
28、证分析4.1 样本选取根据银行投入产出数据的易获性，本文选取了 14 家商业银行作为样本，考察的样本期为 2001 年、2002 年和 2003 年，其中包括四家国有独资商业银行和十家股份制商业银行，它们分别是中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、招商银行、中国光大银行、中兴实业银行、中国民生银行、华夏银行、兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行和广州发展银行。样本数据取自中国金融年鉴和 20012003 年各银行年报（各银行原始财务数据见附表 114） 。本文以 14 家商业银行的统计资料为基础数据，采用运筹学软件 LINDO 6.1 计算各家商业银行的效率值，并根
29、据结果进行绩效评价的比较和排序分析。4.2 商业银行经营绩效评价结果的确定运用软件计算各商业银行2001年、2002年、2003年三年的总体效率、纯技术效率和规模效率，确定规模收益状况并对其进行次序排名，结果见表2、表3和表4。表 2 2001 年 14 家银行绩效评价结果银行名称总体效率 *纯技术效率 *规模效率 *规模收益状况 排列次序中国工商银行 0.7105 1 0.7105 规模收益递减 11中国建设银行 0.5945 0.7779 0.7642 规模收益递减 14中国农业银行 0.6236 0.8018 0.7778 规模收益递减 13中国银行 0.6729 1 0.6729 规模
30、收益递减 12交通银行 0.8956 1 0.8956 规模收益递减 7招商银行 0.8468 0.9840 0.8606 规模收益递减 9中国光大银行 0.8581 1 0.8581 规模收益递减 8中信实业银行 0.9117 1 0.9117 规模收益递减 6中国民生银行 1 1 1 规模收益不变 1华夏银行 1 1 1 规模收益不变 1兴业银行 1 1 1 规模收益不变 1深圳发展银行 0.7709 1 0.7709 规模收益递增 10上海浦发银行 0.9119 1 0.9119 规模收益递减 5广州发展银行 0.9341 0.9669 0.9661 规模收益递减 4总体平均 0.837
31、9 0.9665 0.8643国有银行平均 0.6504 0.8965 0.7314股份制银行平均 0.9129 0.9950 0.9175表 3 2002 年 14 家银行绩效评价结果银行名称总体效率 *纯技术效率 *规模效率 *规模收益状况 次序排列中国工商银行 0.7131 1 0.7131 规模收益递减 11中国建设银行 0.6120 0.7871 0.7775 规模收益递减 14中国农业银行 0.6157 0.8044 0.7654 规模收益递减 13中国银行 0.6900 1 0.6900 规模收益递减 12交通银行 0.8798 0.9207 0.9556 规模收益递减 10招商
32、银行 1 1 1 规模收益不变 1中国光大银行 0.9815 1 0.9815 规模收益递减 7中信实业银行 1 1 1 规模收益不变 1中国民生银行 1 1 1 规模收益不变 1华夏银行 1 1 1 规模收益不变 1兴业银行 0.9323 1 0.9323 规模收益递增 9深圳发展银行 0.9787 1 0.9787 规模收益递增 8上海浦发银行 1 1 1 规模收益不变 1广州发展银行 1 1 1 规模收益不变 1总体平均 0.8859 0.9652 0.9139国有银行平均 0.6577 0.8979 0.7365股份制银行平均 0.9772 0.9921 0.9848表 4 2003
33、年 14 家银行绩效评价结果银行名称总体效率 *纯技术效率 *规模效率 *规模收益状况 次序排列中国工商银行 0.6671 1 0.6671 规模收益递减 12中国建设银行 0.6569 0.8761 0.7498 规模收益递减 13中国农业银行 0.5358 0.7591 0.7058 规模收益递减 14中国银行 0.7065 1 0.7065 规模收益递减 11交通银行 0.7931 0.8578 0.9246 规模收益递减 10招商银行 1 1 1 规模收益不变 1中国光大银行 0.9358 0.9361 0.9997 规模收益递减 9中信实业银行 1 1 1 规模收益不变 1中国民生银
34、行 1 1 1 规模收益不变 1华夏银行 0.9414 1 0.9414 规模收益递增 8兴业银行 1 1 1 规模收益不变 1深圳发展银行 0.9899 1 0.9899 规模收益递增 6上海浦发银行 1 1 1 规模收益不变 1广州发展银行 0.9461 1 0.9461 规模收益递增 7总体平均 0.8695 0.9592 0.9016国有银行平均 0.6416 0.9088 0.7073股份制银行平均 0.9605 0.9794 0.98024.3 评价结果分析根据各家银行的计算结果，本文对我国商业银行 20012003 年的效率分别进行横向和纵向分析。4.3.1 横向分析4.3.1.
35、1 国有商业银行与非国有股份制商业银行的比较非国有股份制商业银行的效率显著高于国有商业银行。20012003 年期间，股份制商业银行的总技术效率平均值都高于国有商业银行，且四大国有商业银行全部为非 DEA 有效。从效率平均值可看出，四大国有商业银行和股份制银行的总技术无效更大程度上是由于规模无效引起的。下面就 2003 年的结果作具体分析，在 2003 年，四大国有商业银行都为非 DEA 有效，总技术效率的平均值为 0.6416，明显低于股份制商业银行的总体平均值 0.9605。在四大国有商业银行中，中国农业银行的总技术效率最低，这与现实情况也是相符的，中国银行的总技术效率最高，但仍然低于总体
36、平均值。四大国有商业银行全部为规模收益递减，说明我国国有商业银行的投入规模过大，存在机构臃肿、人员冗余的状况，应适当缩减资源投入量以达到最佳经营规模。在股份制商业银行中，绩效最好的是招商银行、中信实业银行、民生银行、兴业银行和深圳发展银行，这五家银行不但技术有效，而且规模有效，说明它们充分利用了现有的人力、物力获得较好的效益。华夏银行和广州发展银行的绩效相对差些，处在中间位置，但是它们的纯技术效率等于 1，而且都是规模收益递增，说明在当前的技术水平下其产出增量的相对百分比高于相应的投入增量的相对百分比，说明其投入规模过小，可以适当增加投入以实现更大规模的产出效益。而绩效最差的是光大银行和交通银
37、行，排在最后，导致绩效较低的原因有纯技术非效率也有规模非效率。4.3.1.2 上市股份制银行与非上市股份制银行的比较截止至2003年底，我国有五家上市银行，分别是招商银行、民生银行、华夏银行、浦东发展银行和深圳发展银行，无论是2001年、2002年还是2003年，这五家上市银行的绩效都明显高于非上市银行。在2003年，其中招商银行、民生银行、浦东发展银行都为DEA有效，它们的总技术效率和纯技术效率都等于1，说明在利用现有的投入获得效益上做得最好，而绩效较差的华夏银行和深圳发展银行的纯技术效率等于1，且为规模收益递增，说明这两家银行还有扩大经营规模的余地，可以适当增加投入资源量以达到最佳产出效益
38、。从上面结果可以看出，上市是商业银行开辟资本金来源、提高绩效的有效途径。对我国商业银行来说，上市有利于与国际接轨，同时由于上市银行要求的财务信息的透明度，这样可以提高银行的管理水平。4.3.2 纵向分析从20012003年的次序排名结果中可以看出，四大国有商业银行并没有出现大幅度的变化，绩效是所有银行中最差的。而在非国有股份制商业银行中，招商银行、中信实业银行和浦发银行在2002年和2003年绩效都有一定程度的提高，招商银行的绩效排名从2001年的第九位提升到2003的第一位，中信实业银行和浦发银行在2003年也都并排第一位，而且在2002年和2003年三家银行都是DEA有效，纯技术效率和规模
39、效率等于1。华夏银行却从2001年的第一位降到第八位，主要原因是由于规模非效率引起的，但是它的规模收益递增，说明它可以通过增设网点，增加分支机构来达到最佳经营规模。综合以上的分析，导致国有商业银行效率明显低于非国有股份制商业银行的根本原因在于体制原因，国有商业银行的经营活动较多受到行政干预，缺乏独立性，资产运作方面大多投向国有大中型企业，但这些企业往往经营效益较差，到期较难收回信贷资产，导致国有商业银行的不良贷款的增加，损害了自身的经济利益。而股份制商业银行是为了促进商业银行间的竞争，提高生产效率而建立的。从一开始，股份制商业银行就将实现利润最大化作为经营目标，独立性大，经营灵活，银行运作效益
40、较高。国有商业银行绩效偏低，已影响到我国商业银行的整体绩效水平，因此提高国有商业银行绩效成为问题的关键。我们应积极推进国有商业银行股份制改造，按照建立现代企业制度的要求，把国有独资商业银行改造成运行机制健全、经营目标明确、财务状况良好、具有较强国际竞争力的现代金融企业。5.结束语5.1 结论本文以 20012003 年我国四大国有商业银行和十家股份制商业银行的统计资料为基础数据，运用非参数方法数据包络模型 DEA 方法测度了 14 家商业银行 2001 到 2003 年间的总技术效率、纯技术效率和规模效率,其中对于 DEA 模型,我们把员工人数、固定资产和存款作为投入变量,把利润和贷款作为产出
41、变量。实证结果表明：我国四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，三年的技术效率平均值都在 0.6 左右，明显低于股份制商业银行，因此国有商业银行应该减少投入以降低成本，改变重规模轻效益的现象。而股份制商业银行的技术无效大都源于规模非效率，说明股份制商业银行面临着规模无效的问题，这主要是由于最近几年来，股份制商业银行为提高市场竞争力，盲目扩展机构、增设网点，使得经营成本过高，还与机构中存在的劳动力过剩的问题有关。上市股份制银行绩效优于非上市股份制银行，因此我们应正视上市对银行经营绩效的正面作用。5.2 本文利用 DEA 方法的优势及进一步研究方向本文运用DEA方法对商业银行经营绩效进行综合评价,
42、优势主要体现于以下两个方面：(1)可处理多项投入、多项产出之评估问题；DEA可处理多项投入、多项产出之评估问题，而不需事先知道投入产出间的函数，及预估的参数，实用性较强。(2)评价相对全面；除可以得到银行的技术效率外，还可以测算出纯技术效率、规模效率等，企业评价相对来说比较全面。但是由于我国金融市场发展的不完善，商业银行信息披露不规范，因而对评价数据的采集造成一定困难，非上市银行的年报中大量数据残缺，在论文指标选择时造成一定的障碍。同时虽然国内外已存在大量的评价商业银行绩效的方法，但是我国一直缺乏一种有效的评价方法，不能对商业银行的绩效进行完整、科学的评价。鉴于此，本文认为今后商业银行绩效评价
43、的研究发展方向应在借鉴国外经验的基础上，结合本国银行的实际情况，建立适合我国的银行经营绩效评价体系。可以将多种评价方法结合起来，综合各种方法的优点，对我国的商业银行的绩效作出更为全面的评价，真正提高我国商业银行的经营效率。【参考文献】1杜映梅, 2003:绩效管理, 对外经济贸易大学出版社.2赵旭，2001:中外商业银行效率比较分析,世界经济文汇 2001（1）P39-P44 页。 3高莉,2003:中国银行业创值能力分析 EVA 体系对银行经营绩效的考察,财贸经济,第 11 期,P26-P33 页。4孙继国、伍海华，2004：我国商业银行绩效的综合评价 ， 华东经济管理2004年八月第18卷
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