1、第六节补货、调货、借货、退货、换货流程一、素金补货程序：周一（原则上每月补货两次，特殊情况可以申请）将补货单 email到公司营销部素金主管处-工厂拿货（订货）-出货后将货品拿回公司交予素金仓管并将原单交给核算部-素金仓管收到货品后将货品交给素金编货人编货，并于两天内将货品由公司发出-专卖店收到货品后复称，发现有问题的货品在两天内知会寄货人，如未知会今后发现问题的一律由专卖店承担责任，寄货人将情况做记录，专卖店将有问题货品退回公司营销部寄货人处。专卖店收到货品后将货品与补货单进行对比，如发现有问题的询问补货负责人，如仍未有修整则知会营销部经理。二、珠宝补货程序周一（原则上每月补货两次，特殊情况
2、可以申请）将补货单 email到公司营销部深圳区外钻石负责人（深圳区外） 、深圳区内钻石负责人（深圳区）-整理单据-工厂有现货-拿货-出货后将货品拿回公司交予珠石仓管并将原单交给核算部-珠石仓管将货品交给珠石编货人编货，并于三天内将货品由公司发出-专卖店收到货品后进行复核，检查石头有否松动，字印与牌子是否相符，证书有否不符规定及有错误，发现有问题的货品在两天内知会寄货人，如未知会今后发现问题的一律由专卖店承担责任，寄货人将情况做记录，专卖店将有问题货品退回公司营销部寄货人处。专卖店收到货品后将货品与补货单进行对比，如发现有问题的询问补货负责人，如仍未有修整则知会营销部经理。三、专卖店调换货及退
3、货程序各店调货之后收货专卖店需要发 email给编货负责人收，之后由编货负责人处理调货程序。四、旧金旧货处理程序旧金旧货每月 3日前寄回公司营销部分管旧金、旧货负责人收并由旧金、旧货负责人将旧金旧货进行分类。五、专卖店用礼品包装盒申请程序每月 20日前定时将专卖店物料申请单发 email到公司营销部邮箱并注明专卖店物料负责人收，专卖店物料负责人经过与专卖店销售及库存比较之后将单汇总给总公司物料负责人，总公司物料负责人按单发货到专卖店。六、维修货流程专卖店收到客人维修货之后开商品维修单-维修单上所有的栏目必须填写，尽量详细的描述该件维修货的特征及需要维修的项目，在维修单上将该货品简单画出来，以方
4、便核对-上交公司营销部维修货负责人-维修货负责人将货品拿到工厂维修-之后将维修好的货品交给寄货人发回原专卖店-专卖店收到维修货之后检验货品，核对之后填写维修货品验收单之后传真回公司寄货人收。七、关于进货、退货、调货的规定核算员除认真、仔细、正确填写三张基本报表外，每月须根据进、退、调货情况编制“进、退、调货明细登记表” ，报表中须注明进、退、调货的日期、经手与接收人，登记进货来源、品种的件数与克数、退货与调货的去向及写明原因。核算员在登记进货时，应填写此批货物何时发货、件数、重量或标价，并标明来源，如是否总公司发货、或其他专卖店调货、或者是顾客订货等。核算员在登记退（调）货时，应正确写明几时退
5、（调）货、退（调）货数量、件数及合计数、退（调）货标价及退（调）往何处，在退（调）库单上应有经手人与接收人签名，并注明因何原因退（调）库。核算员每日应核对当天所有退（调）货单据，出现问题应及时报总公司财务，否则退（调）货不符合规定而影响公司核算则罚核算员款，如造成损失则由店经理和核算员共同承担。第七节核算员操作规程为完善公司属下各专卖店的核算制度，提高核算工作质量及增强核算员的责任感，经总公司研究，特制定此规程。一、关于“进退、销售、结存汇总表” 、 “日销售报表”及“日收款情况报表”的填报与有关要求：1、汇总表分上月存货、进货、退货、本月销售、结存五栏，具体填报如下：核算员应根据总公司发货单
6、正确填写入库情况；核算员填写退库数据时，需根据公司退库单统计，退库必须经总公司营销经理同意并填写退库单，单上需列明转出专卖店与目的地，写明退库缘由并要有经手人与接收人的签名；专卖店每月结存栏数据应根据上月结存、本月进货、本月退货、本月销售计算出本月结存，再与实物盘点的数据核对，各专卖店每月必须集中、全面盘点一次，务必做到表实相符。如出现短缺，店经理负责赔偿，核算员应及时、如实向公司汇报。2、日收款情况报表分现金、刷卡、旧剪黄金、旧剪铂金、旧货与合计六项，具体填报如下：核算员在每日营业后，根据保证单及销售单逐一进行核对，正确填报收款情况表，销售款按总公司要求准时汇存到公司指定账户，如需与商场对账
7、的，每天必须与商场核对当天销售额及开发票数，同时区分镶嵌类与素金类按商场的不同条码进行统计，做到数字清晰，金额一致。应写明对账情况以便备查，货款严禁挪用。核算员应准确区分旧金与旧货，旧金包括收客人本店与非本店旧金及剪金；旧货包括本公司销出的镶嵌、翡翠、及经过简单清洗、翻新或维修即可重新上柜的黄铂金。填写旧剪黄金、旧剪铂金栏时，应列明克数、单价与抵现金额；旧货栏中应逐笔填写货名及条码、原售价、现抵价等内容；专卖店如出现收受订金时，应及时在当日备注栏中注明，如实登记当时收到的现金或刷卡数，当顾客购买货物抵订金时，再冲减购买当日的现金或刷卡数。出现收订金情形则“日销售表”与“日收款情况表”的订金日及
8、交货日会相差订金额；各核算员月终应自行核对汇往公司货款是否与报表相符，核对日收款情况报表合计数是否与汇总表中销售金额相符。3、日销售报表应细分各类珠宝的销售情况及合计金额核算员应根据保证单清晰填写各类珠宝每日销售的件数、克数及金额并与日收款情况报表及电脑销售数核对；4、核算员填写三张报表时应注明报表日期及制表人，并核对日销售报表中合计金额与汇总表中的销售金额是否一致，核对日收款报表与其它两份报表相关数据是否相符，如不符应及时查明原因，并于报表中注明。报表必须在次月2号前发邮件或传真到总公司，特殊情况应报公司核算部。二、关于各专卖店收款的具体要求：1、核算员负责收取销售货品的款项，收取现金时，应
9、核对现金是否与保证单上金额一致，需当面点清货款辨别现钞真伪；顾客需刷卡时，必须按银联公司要求操作。特别是信用卡消费时应认真、仔细核对签名是否真实，如有疑问必须咨询银联公司或请示公司，否则由盗卡引起的损失由核算员承担。应核对银联单上金额是否与保证单上一致，在商场刷卡时，应核实销售单上是否有商场代收款盖章，必须做到认真、仔细、准确。每日填报报表的数额必须与实际刷卡金额相符。2、自己收银的店，每日销售款于次日先存入以店经理名义所开的存折户，销售款不得存放在店面，销售款原则上每 5天汇款到公司指定账户一次，营业款太少的部分店销售款每累计达到 10万元则汇款一次，但各店每月销售款必须于次月一日全部汇清到
10、公司。3、核算员除正确核对货款金额外，还必须每日登记收款情况并汇总，需与商场对账结算的，对账结算单应注明时间段及金额，做到每日货款清对，确保月底结算货款准确无误。4、如店面出现维修，收取顾客维修费时，记入营业外收入作增加备用金。如商场收款则在日收款情况表中备注栏注明。核算员须逐笔清楚写明何时维修何种货品，及收取顾客多少金额，并报送营业外收入表到总公司核算部。5、如有员工自购货品，收到员工自购款时，记入自收款中，核算员应根据“员工内部统计表”清楚填写购买日期、购买人员及所购何类货品、所购货品克重/标价、单价、折扣、实售价等内容，每月上报总公司核算部。公司规定每位员工每年仅限各类品种购买一件。6、
11、核算员在收款中，遇超越店经理权限销售的情形，须经公司相关有权人批准，并填报超权限销售清单。如清单中未列明或未经公司同意，超店经理权限销售的差额由店经理及核算员共同补偿。7、在收款中，如出现任何问题，应及时跟总公司财务联系，确保事情得到及时处理，核算员在收款中必须自觉自律，并履行对店经理的监督职责。三、关于进货、退货、调货的规定：1、核算员除认真、仔细、正确填写三张基本报表外，每月须根据进、退、调货情况编制“进、退、调货明细登记表” ，报表中，须注明进、退、调货的日期、经手与接收人，登记进货来源、品种的件数与克数、退货与调货的去向及写明原因。2、核算员在登记进货时，应填写此批货品何时发货、件数、
12、重量或标价，并标明来源，如是否总公司发货、或其他专卖店调货、或者是顾客订货等。3、核算员在登记退（调）货时，应正确写明几时退（调）货、退（调）货数量、件数及合计数、退（调）货标价及退（调）往何处，在退（调）库单上应有经手人与接收人签名，并注明因何原因退（调）库。4、核算员每日应核对当天所有退（调）货单据，出现问题应及时报总公司财务，否则退（调）货不符合规定而影响公司核算则罚核算员款，如造成损失则由店经理和核算员共同承担。四、关于旧剪黄金、旧剪铂金、旧货的处理要求核算员应准确区分旧金与旧货，旧金包括收客人本店与非本店旧金及剪金；旧货包括本公司销出的镶嵌、翡翠及经过简单清洗、翻新或维修即可重新上柜
13、的黄铂金。填写旧剪黄金、旧剪铂金栏时，应列明克数、单价与抵现金额；旧货栏中应逐笔填写货名及条码、原售价、现抵价等内容；1、核算员应每天核算当天收入的旧剪黄金、旧剪铂金、旧货的克数或件数，并收入保险柜，于次月初交与店经理带上总公司，核算员必须将旧剪黄金、旧剪铂金、旧货三类清楚分开，并附清单。2、核算员必须核对销售时收取旧金、旧铂、旧货时的折扣与折价是否执行公司的有关规定，属“钻之韵”售出的旧金、旧货，换货时必须收回客户联质保单，否则视作非本公司旧金、旧货。本公司旧千足黄金以低换购日零售价22元换购，本公司旧铂金以换购日零售价八折换购，非公司旧千足黄金以低换购日零售价 35元换购，非公司旧足黄金以
14、低换购日零售价 40元换购，非公司旧铂金原则不收，除非以超低价换购，镶嵌类在售后一星期至一年以九折回收，一年后以八折回收，并视情况收取一定的手工费。做到每笔都认真核对，发现问题及时更正处理，如事后总公司核对时，发现不合规定，核算员将承担相关责任。3、以非公司旧黄金换购钻石镶嵌及翡翠饰品则按换购日黄金饰品零售价八折回收换购。4、凡以旧黄金、旧铂金、旧货换购饰品的，所换购镶嵌饰品一律不得低于 6.5折销售，所换购翡翠饰品一律不得低于 5.5折销售，所换购 K金饰品一律不低于 7.5折销售，所换购其他饰品按销售权限规定执行。5、凡以旧黄金（含本公司及非公司） 、旧铂金换购公司所有饰品，员工均按所换购
15、饰品销售款提成，其他旧货换购则按所换购饰品补差价部分提成；各类饰品提成比例按公司现行规定执行。6、店面如从旧金中抽取黄、铂旧剪金作其他用途，应在表格中注明并由核算员与当班经理共同签字证明，并于次月交总公司核对。7、核算员必须正确登记旧剪黄金、旧剪铂金的克数及其抵现金额，登记旧货时，应清楚写明何类货品编码及其原价与抵现金额。8、保证单必须根据收受的货款如实打印，一联交顾客，一联交核算部，单上须清楚正确打印条码号、品名、折扣率（单价）与实售价、收款方式（如：现金、刷卡、旧黄换购、旧铂换购、旧货换购等） 、经手人等内容。9、顾客如拿旧黄金、旧铂金或旧货换购货品的， 经手人须在保证单或销售单上注明按何
16、价回收、写明旧黄金、旧铂金、旧货是否为本公司货品换购并与当班经理一同签名，核算员负责核实其回收价格是否符合公司规定，并签名确认；如总公司发现核算员并未对此类单据核对，造成损失应由当班经理与核算员共同承担赔偿，核算员还应承担失职责任。10、公司严禁当班经理、核算员、营业员在专卖店私自换购旧金旧货及销售私人物品，严禁员工将自有旧黄金、旧铂金及旧货抵购公司货品，员工享受员工价所购货品一律支付现金，如有违反，公司将视情节轻重以赔偿、罚款、辞退、在行业内有关刊物通报、移交司法机关等方式对当事人进行处理。五、关于保证单的处理要求：1、保证单必须根据收受的货款如实打印，一联交顾客，一联交核算部，单上须清楚正
17、确打印条码号、品名、折扣率（单价）与实售价、收款方式（如现金、刷卡、旧黄购换、旧铂购换、旧货换购等）经手人等内容。2、顾客如拿旧黄金、旧铂金或旧货换购货品的，经手人须在保证单或销售单上注明按何价回收、写明旧黄金、旧铂金、旧货是否为本公司货品换购并与店经理一同签名，核算员负责核实其回收价格是否符合公司规定，次月初上交总公司核算部，如总公司发现核算员并未对此类单据核对，造成损失应由店经理与核算员共同承担，核算员还应承担失职责任。六、关于借备用金及费用清单的要求：1、各店每月正常开支实行向总公司借备用金，按实际支出实行实报实销的制度。2、各店备用金数额根据本店的基本支出情况而定，不得多借，遇特殊情况
18、需暂借销售款作备用金的，必须向总公司申请获批。3、各店每月正常开支需提供有效单据，每笔费用须店经理签字，每月报送费用清单及原始单据交总公司审核，费用支出必须履行节约，依规实报实销，公司对不合理的费用将严格予以剔除。4、各店维修费用需严格把关，有维修费收入的作营业外收入增加备用金。有维修费支付必须填报维修费报表，否则公司不予报销。七、店面核算员工作流程：1、每个核算员须记一本流水账，主要登记总公司进、调、退货，每项分类登记，总公司发货到店面时，须核对发货单与实物是否一致，签收后准确登记入总账，调、退货登记以调、退库明细及经手人为准，两者都需告知总公司相关人员。2、核算员必须根据本店情况自制总库存
19、明细表，表中须正确反映各类货品的库存明细，须分类登记（如钻石件数、标价、铂金件数、克重等） 。每个店面还须备有柜面点数明细表，该表为各柜进、调、退货，销售情况记录， （即黄金柜：戒指、项链等货品的件数和克重）必须以早晚实际盘点数为准。另外核算员必须将未作退库货已出柜的存货， （如公司借货、坏货、客人订货等）单独登记一张表格，该表格与柜面点数明细表的总和必须等于总库存表上的数，而总库存表上的数必须与电脑的数据相符，如有偏差，必当天查明原因。3、进入营业时段开始销售打单，如销售过程中，遇客人当天购买当天换款的或特殊情况，货物不影响再次销售的情况下，货物当销退处理，重新上柜。将所换货品及资料登记清楚
20、，月底完整无误的交公司。送礼物银饰品以上档次的礼品必须自制明细表格登记（其内容必须有销售品名、售价、所送礼物、顾客签名，店经理签名、经手人签名） ，月底可按营销部规定作一次礼品赠送统计。4、每晚下班前核算员根据各柜面营业员统计出来的当日销售情况及最终柜面点数表进行核对，确认准确无误后，营业员与核算员须签名确认。核算员再将当天最终的库存统计表，与电脑上的原始数据核对，保证准确无误。5、核算员每天早上上班应先开机上查看邮件，并负责通知邮件相关人员，待同事摆完货后，将昨晚各柜面点数明细表与当天点数营业员核对，并签名确认。再根据上一天的总库存表加减上一天的进货、销售、退货数与实际存货核对是否一致，同时与电脑所有库存统计表核对。再将昨天的销售情况准确无误的登记销售情况报表和收款情况报表。6、月底，核算员将本月的销售数据及进、调、退货全面统计与店面的实物盘点表和电脑上的进、调、退库与销售进行核对，确认无误后，编写汇总表。
