1、第四节 商品调拨作业1、定义：1.1 商品调拨北京华联综合超市有限公司所属的库存商品在北京华联综合超市有限公司系统内的合理流动。根据调拨结算方式和调拨双方核算方式不同分为：(1)独立核算单位间商品调拨。(2)非独立核算单位间商品调1.2 调独立核算单位间商品调拨北京华联综合超市有限公司系统内不同注册的法人单位间的商品调拨。通常为地区公司之间或具有独立注册的门店调拨。1.3 非独立核算单位间商品调北京华联综合超市有限公司系统内相同注册的法人单位间的商品调拨通常为地区公司内门店间调拨。2.职责：2.1 采购部：2.1.1 采购主管填写商品调拨单报批、传单。2.1.2 采购经理审核“独立核算单位间调
2、拨” ，审批“非独立核算单位间调拨” 。2.1.3 采购总监审批“独立核算单位间调拨，审批非独立核算单位间调拨。2.2.2 财务经理审批独立核算单位间调拨，审批非独立核算单位间调拨。2.3 调出方门店：2.3.1 店长审单稽核调拨结果，并按商品传单至生鲜/百货部由各部门经理安排指定人员备货，收货部统一收集调拨商品，核对品项数量。2.3.2 生鲜/食品/百货部备货。2.3.3 收货部验货、出货、交验、分单。2.3.4 收银组结算和传单至财务部（独立核算单位间调拨）2.3.5 保卫部稽核、放行。2.3.6ALC 负责库存更正和传单至财务部（非独立单位间调拨） 。2.4 调入门：3、基本要求：3.1
3、 保证商品调拨的合理，包括商品品项、数量/重量。3.2 确保按不同的调拨方式和结算方式进行商品调拨。3.3 调拨双方均按商品收验作业和收货标准进行交付收。3.4 杜绝调拨商品流失的损耗。3.5 备货、出货、结算及时，须当日完成。3.6 库存更正须当日完成，单据次日传至财务部。4、非独立核算单位间商品调拨作业流程：序号 流程责任部门 /人 员执行部门 /人 员依 据文 件形成文件相关部门说明采 购 部采 购 部财 务 部采 购 部调 出 方 门店调 出 方生 鲜 部食 品 部百 货 部调 出 方收 货 部调 入 方收 货 部生 鲜 部食 品 部百 货 部门 店 ALC采购主管采购经理会计主管采购
4、主管店长主管或营业员收货员收货员主管员工ALC录入员采 购 部 审批 的 商 品调 拨 单财务审批后的商品调拨单财务审批后的商品调拨单店长审批后的商品调拨单店 长 审 批后 的 商 品调 拨 单收 货 标 准双 方 确 认的 商 品 调拨 单收 货 标 准商 品 调 拨单库 存 更 正商品调拨单采购部审批后的商品调拨单财务审批后的商品调拨单店长审批后的商品调拨单双方确认的商品调拨单调入方验货入库确认的商品调拨单调 出 方调 入 方收 货 部调 入 方 提 货员调 入 方 收 货部提 货 员生 鲜 部食 品 部百 货 部采购部主管填单采购部经理审批财务部会计主管审批采购部主管传单至调出方门店商品
5、调出方门店店长审批调出方门店生鲜、食品、百货调出、调入方交验商品、分流单据调入方商品收验入库/上架调拨商品库存更正门 店 ALC门 店ALC录入员店长商 品 调 拨单库 存 更 正调 拨 差 异周 报 表录入确认后的商品调拨单处罚单财 务 部信 息 技 术 部门 店 各 部 门5、非独立核算单位间商品调拨作业流程描述：5.1 采购部主客填单：采购部主管根据门店的商品销售和状况及调入方的门店需求填写商品调拨单 （一式三联） 。填写内容：(1)非独立核算单位间调拨栏打“确认。(2)调据原因(3)调出方店名(4)调入方店名(5)货号、商品描述、单位、数量(6)填单人签字5.2 采购部经理审批。5.2
6、.1 采购部主管持填妥的商品调拨单报采购经理审批。5.2.2 采购部经理审批：(1)调拨原因是否合理。 (2)商品品磺和数量是否合理。(3)审批签字。5.3 财务部会计审批；5.3.1 采购部主管持经采购经理审批后的商品调拨单至财务部。5.3.2 财务部会计主管审批确认：(1)调拨商品，库存数量和金额，确认调拨是否合理。(2)确认是否为非独立核算单位调拨。(3)确认签字。5.4 采购主管传单至调出方门店：采购主管将经采购经理审批，财务部会计主管审批的商品调拨单留存第一联，第二、三联传记至调出方门店。5.5 商品调出方门店店长审批：5.5.1 店长审批：(1)调拨原因、商品品项、数量是否合理。门
7、店 ALC 传单至公司财务调拨作业稽核、处罚(2)签字确认。5.5.2 将商品调拨单第二联、第三联转至调出方门店收货部。5.6 调出方收货部备货：调出方收货部根据商品调拨单当日备货完毕（实际备货由该负责新产品的部门备货由调出方收货部验货清点数量） ，并通知调入方门店收货部提货。5.7 调出、调入方复验商品、分流单据：5.7.1 调入方收货部经理指派提货人前往调出方收货部提货、验货。5.7.2 调 出 、 调 入 双 方 据 商 品 调 拨 单 和 收 货 标 准 进 行 商 品 交 付 和 验 收 。5.7.3 交验无误，双方签字确认。调出方收货部留商品调拨单第二联；第三联交调入方提货员，随商
8、品带回调入方收货部。5.7.4 提货运费、人力由调入方承担。5.7.5 商品经交验确认后至运达调入方收货部，在途商品由提货人对商品质量和数量负责。5.8 调入方商品收验、入库/上架：5.8.1 调入方收货部、生鲜/食品、百货部据商品调拨单第三联和收货标准 ，对提货员提回的商品进行收货和复验。5.8.2 商品收验无误后，收货人、复验人签字确认。5.8.3 商品由收货部送至周转仓/卖场。5.9 调拨商品库存更正：5.9.1 调出、调入双方收货员当日分别按留存的商品调拨单第二联、晦三联，填写商品调拨登记表 ，收货主管每日审核并签字，交录入员编号存盘备查。5.9.2 调出、调入双方收货部分别将商品调拨
9、单第二联、第三联传至各自门店ALC。ALC 在商品调拨登记表签收。5.9.3 调出、调入方 ALC 于调拨当日凭商品调拨单通知相关的生鲜/食品/百货部主管填写库存更正单，审核两单无误后作计算机库存更正，并签字确认。5.10 门店 ALC 传单至公司财务部：调出、调入方 ALC 感动调拨次日将商品调拨单第二联、第三联传美观公司财务部。5.11 调拨作业稽核、处罚：5.11.1 每周一,公司信息技术部提供调拨匹配差慢周报表传到门店店长，稽核调出。调入门店的调拨库存更正状况。对双方库存更正的差异记录在案。5.11.2 门店店长根据调拨匹配差异报表检查差异原因，对责任人进行处罚。6、独立核算单位间商品
10、调拨作业流程：序号 流程责任部门 /人 员执行部门 /人 员依 据文 件形成文件相关部门说明调 入 方 采购 部经 理总 监采 购 部采 购 部采 购 部财 务 部财 务 部调 出 方采 购 部调 入 方采 购 部调 出 方门 店采购主管采购主管采购经理采购总监会计主管财务经理采购主管采购主管店长采 购 部 审批 后 的 商品 调 拨 单会 计 审 批后 的 商 品调 拨 单财 务 部 审批 后 的 商品 调 拨 单双 方 确 认的 商 品 调拨 单财 务 部 审批 后 的 商品 调 拨 单商品调拨单商品调拨单审核后商品调拨单采 购 部审 批 后的 商 品调 拨 单会 计 审批 后 的商 品
11、调拨 单财 务 部审 批 后的 商 品调 拨 单新 厂 编新 货 号店 长 审批 后 的商 品 调拨 单大 宗 购调 出 方采 购 部调 出 方门 店调 出 方采 购 部调入方采购部向调出方采购部提出调入需求调出方采购部主管填单调出方采购部经理审核调出方采购总监审批调出方财务部会计主管审核调出方财务部经理审批调出方采购部主管传单至调出方门店并传真通知调入方采购部调入方采购主管依据双方确认的品项进行建档及下单调出方门店店长审批调出、调入方交验商品分流单据调 出 方 生鲜 /食 品 /百 货 部调 出 方 收银 组调 出 方 生鲜 /食 品 /百 货 /收货 部调 出 方 安保 部调 入 方 安保
12、 部收 货 部调 放 方 收货 部 、生鲜 /食 品 /百 货 部财 务 部主管员工收银领班主管员工收货员保安员收货部录入员收货员收货员主管员工主管会计财务经理店 长 审 批后 的 商 品调 拨 单店 长 审 批后 的 商 品调 拨 单大 宗 购 物销 售 清 单店 长 审 批后 的 商 品调 拨 单大 宗 购 物销 售 清 单收 款 机 销售 水 单收 货 标 准调 拨 双 方确 认 的 调拨 单大 宗 购 物销 售 清 单收 款 机 销售 水 单 调入 方 采 购所 下 的 订单调 拨 双 方确 认 的 调拨 单大 宗 购 物销 售 清 单收 款 机 销售 水 单增 值 税 票商 品 调
13、拨单 销 售 报表回 款 情 况物 销 售清 单收 款 机销 售 水单增 值 税票调 拨 双方 确 认的 调 拨单在商品调拨单上签字放行验货清单处罚单调 入 方收 货 部生 鲜 /食品 /百 货部 调 入方 收 货部 提 货员调 入 方提 货 员调 入 方提 货 员调 入 方采 购 部调 出 、调入 门 店7、独立核算单位间商品调拨作业流程描述：7.1 由调入方（需求单位）采购部主管填单，向调出立（供货单位）采购主管提出调需求，经双方确认品名、数量、规格、交运日期。7.2 调出方采购主管根据双方确认的商品高拨单 （一式三联）填写内容；调出方门店生鲜/食品/百货部备货调出方门店长收银组结算和传单
14、调出方保卫部稽核、放行调入方收货部依照采购主管建档的专用厂编进行验收及录入调入方商品收验入库/上架财务部稽核、处罚独立核算单位调拨栏打“确认。调拨原因。调出方店名。调入方店名。货号、商品描述、单位、数量。填单人签字7.3 调出方采购部经理审核。7.4 调出方采购总监审批。7.4.1 审批内容：（1）调拨原因是否合理。(2）商品品磺和数量是否合理（是否预留安全库存） 。(3)审批签字。7.5 调出方财务部会计主管审核。7.6 调出方财务经理审批。7.6.1 审批内容：（1）调拨商品，库存数量和金额，确认调拨是否合理。(2）确认是否为独立核算单位调拨。(3)确认签字。7.7 调出方采购部主管将审批
15、确认的商品调拨单传至调出方门店由调出方门店备货。并将商品调拨单传至调入方采购部主管，由调入方采购部主管安排具体提货方案。7.7.1 调入方采购主管将审批确认的商品调拨单建立一单独厂编和所有转货商品的货号，并依照转货数量下订单。7.8 调出方门店店长接获采购主管提出的商品调拨单安排商品出货部门备货，并进行审批：（1）调拨原因，商品品磺，数量是否合理。（2）签字确认。7.9 调出方门店生鲜、食品、百货部门备货，备齐后统一交至收货部收收货部共同验货。7.10 调出方门店收银组依照实际商品调拨单数量进行结算并打印出“销售水单” 。7.11 调出、调入方复验商品、分流单据。7.11.1 调入方收货部经理
16、指派提货人前往调出方收货部提货、验货。7.11.2 调出、调入双方根据商品调拨单和收货标准进行商品交付和验收。7.11.3 交验无误，双方签字确认，调出方收货部留商品调拨单第二联，第三联交调入方提货员，随商品带回调入方承担。7.11.4 提货运费，人力由调入方承担。7.11.5 商品经交验确认后至运达调入广阔收货部，在途商品由提货人对商品质量和数量负责。7.12 调拨商品交验时必需会同调出单位保卫部人员会点及稽核，确认所有调拨商品的数量和规格是否正确并签字后才可放行。7.13 调拨商品到货时，依照政党验收流程进行收和录入，数量差异或质量发生问题时，由提货人员负责。7.13.1 录入时必需严格采购主管建档的厂编和货号录入。7.13.2 调拨商品货号异动时,由该商品管理部门向收货部申请补贴店内标签。7.14 商品收验无误后，收货人、复验人签字确认。7.14.1 商品收验无误后，收货人、复验人签字确认。7.14.2 调入方商品收验、入库/上架。7.15 调拨作业稽核、处罚：7.15.1 商品调出说谎公司财务部根据商品调拨单 、 商品销售报表和销售回款情况稽核商品调拨结果。对未按商品调拨和结款作业规范执行的门店相关责任人进行处罚。
