1、商业银行中间业务概述,一、商业银行中间业务的概念,（一）基本内涵中间业务：商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、服务网络、资金和信用等方面的优势，不运用或不直接运用自己的资产、负债，以中间人（代理人）的身份接受委托为客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托业务事项，提供各类金融服务并收取手续费的经营活动。不运用自己的资产的业务，如支付结算时，银行“不垫款”；不直接运用自己的资产的业务，如承诺类中间业务，承诺以一定的利率，在未来某时间为借款人提供借款，虽然不需要垫款，但需要准备大量流动资产，相当于间接地储备或运用自己的部分资金。 中国人民银行关于中间银行的定义：不构成银行表内资产
2、、表内负债，形成商业银行非利息收入的业务。,一、商业银行中间业务的概念,（二）中间业务与表外业务的关系 1.国际商业银行的通行惯例中的表外业务商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而影响资产收益率的经营活动。由于不直接反映在资产负债表中，因此称表外业务。 2.巴塞尔委员会对表外业务的定义狭义表外业务：或有资产和或有负债业务，如贷款承诺、担保、互换和期权等，商业银行在经办这类业务时没有发生实际的货币收付，也没有垫付资金，但同资产负债表密切相关，在一定条件下能转变为资产负债业务。也叫新兴表外业务。广义表外业务：狭义表外业务加传统表外
3、业务。传统表外业务也叫金融服务类业务，是商业银行不用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付业务或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。历史悠久，没有风险，相当安全，因此叫传统表外业务。 3.我国中国人民银行所称的中间业务：广义的表外业务，即包含了传统表外业务和狭义表外业务。,二、中间业务的特征,1.不运用或不直接运用商业银行自有资金不以商业银行资金买卖为手段，只是利用自身的银行信用、金融信息、服务网络和管理技术等方面的优势，特别依靠自身强大的流动资产作后盾，通过付出一定的人力、物力和承担一定的经济责任，为客户提供服务。 2.必须接受客户委托办理业务以接受客户的委托
4、作为起点，随着客户委托事项的完成而结束。只有商业银行以中间人的身份接受客户委托，才属于中间业务。如商业银行的委托证券买卖是商业银行接受客户委托进行证券买卖的业务，商业银行处于“中间人”位置，不运用自己的资金，不承担相应的风险；商业银行自营证券买卖是商业银行与客户之间直接进行证券买卖的活动，商业银行需要运用自己的资金，并承担相应的风险。,3.不承担或不直接承担经营风险若不运用或不直接运用自己的资金，就不会形成或不能直接形成商业银行的资产负债，就不直接承担中间业务的经营风险。但在办理部分中间业务时，却见解承担一定的风险。如商业银行利用自身信用办理担保类业务时，如果客户因种种原因不能按时履约，商业银
5、行将见解承担因客户为月造成商业银行损失的风险。 4.以收取手续费的方式获得收益商业银行办理中间业务需要消耗一定的人力，物力和财力，还部分承担一定的风险，商业银行只能通过采取收取手续费的方式得以补偿。随着中间业务的发展，手续费的性质发生了变化，当商业银行办理中间业务需要间接运用自己的资金和承担风险时，收取的手续费就包含着相应的利息和风险的补偿，补偿金额与间接运用资金饿多少，预期风险的大小成正比。 5.种类多、范围广现在中间业务已经走出了传统的结算、代收代付的范畴，出现了占用客户资金、代客户垫付资金、出售银行信用和承担业务风险等信用行为，中间业务品种迅速增加，覆盖面迅速扩大。,二、中间业务的特征,
6、视频资料：财经五连发：论银行的“花样”收费（30分钟） http:/ 1.或有债权和或有债务类中间业务在一定条件下会转化为现实资产和负债的中间业务，主要包括贷款承诺类、担保类和各种金融衍生类中间业务。 2.金融服务类中间业务对客户提供金融服务，以收取手续费为目的，不承担任何风险，不构成商业银行或有债权和或有债务的业务。即只能带来服务性收入的业务，不会影响银行表内业务质量的业务。主要包括支付结算、代理和咨询等业务。,三、中间业务的种类,1.按适用的准入管理方式不同划分为审批制的中间业务和备案制的中间业务 审批制的中间业务：295页，了解 备案制的中间业务：295页，了解 2.按业务的不同类别划分
7、为9大类 （1）支付结算类为客户办理因债权债务关系引起的货币支付、资金划拨等经营活动，包括国内外结算业务。 （2）银行卡类经授权商业银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算和存取现金等全部和部分功能的信用支付工具的业务，包括信用卡和借记卡业务。 （3）代理类接受客户委托、代理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的经营活动。包括代理证券，代理保险、代理金融机构委托和代收代付等。 （4）担保类为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的经营活动。如银行承兑汇票。,三、中间业务的种类,（5）承诺类在未来一定日期按事前约定条件向客户提供约定信用的经营活动。如贷款承诺业务。 （6）交易类为满足
8、客户保值或自身风险管理等方面需要，利用各种金融工具进行资金交易的经营活动。如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等。 （7）基金托管类有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托 ，安全保管所托管基金的全部资产，为所托管基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值和进度管理人投资运作的经营活动。 （8）咨询顾问类依靠自身信息、人才和信用等优势，收集整理、分析研究商业银行客户资金运动的有关信息，形成并提供给客户系统的资料和方案以满足客户经营管理需要的服务活动。如信息咨询、财务顾问等。 （9）其他类不属于上述业务中的中间业务，如保管箱业务。保管箱业务是代理保管的一种，指银行将自己设有的专用保管箱出租
9、给客户使用，客户在此保管贵重物品与单证的租赁业务。保管箱是银行为方便客户寄存贵重物品和单证而提供的安全;可靠的保密设施。它可存放金银珠宝、文物珍品、有价证券、契约、合同、重要资料和保密档案等，具有租价适宜、品种齐全以及开箱方式安全可靠等特点。,四、中间业务的创新,（一）目前中间业务发展的新特点 1.银行经营环境变化呼唤产品创新 （1）管制放松导致竞争加剧，迫使银行扩大业务经营领域主要是非银行公司的竞争，他们经常具备法规和监管方面的先天优势，在这种情况下，银行必须扩大现有的业务领域，争取新的利润增长点。 （2）全球步伐日益加快，市场波动性大 全球化使银行面临更多的机会和竞争，对于经济环境更加敏感
10、和脆弱； 全球化为银行获取更大的客户资源提供了方便，也为银行服务提出了需要多样化发展的新课题。 （3）银行生存的市场压力加大 客户对金融机构服务质量的敏感度增加，个性化需求日益突出，迫使银行提升服务质量，对服务和产品不断有新的追求； 私人金融业务中中、高价值客户流失到专业的非银行金融机构； 客户服务要求的标准提高，从单纯的对手续费的关注转移到银行服务效率和金融产品种类及功能。,四、中间业务的创新,2.网络和电子化系统的发展推动产品创新 （1）电子技术的发展取代了银行分支机构的传统地位，随着电子商务的发展，网络隐含个可能成为银行未来发展的新模式； （2）清算手段的的电子化和网络化加速产品的更新。
11、 3.商业银行各业务条件的变化促进产品创新 （1）零售银行业 混业经营、网上金融超市出现。 （2）公司银行业 银行替代机构不受银行法管制，在同业竞争中具有优势，银行在公司融资中的角色不断弱化。,四、中间业务的创新,（二）中间业务种类的具体创新 1.结算业务的创新利用电子通信系统的同城或异地结算、网上结算业务的发展。 2.信托业务的创新将传统的信托与投资或贷款结合起来，发展起聚少成多的信托贷款与信托投资，甚至直接推出共同基金，介入证券市场业务。 3.投资银行业务的创新 对私人客户，设计全方位的投资银行服务，包括投资、贷款及一系列的财务安排，吸引大量的客户和资金进入银行； 对公司客户，协助企业减少闲置最近并提供短期投资的建议，同时提供有关帐户信息服务以及决策支援服务等。,四、中间业务的创新,4.信用卡业务的创新 总量扩张； 品种和功能的创新；如专门针对网上购物的信用卡 电子钱包的出现； 多种运用程序的信用卡“一卡走天下”； 5.信息服务创新 根据银行的信息咨询数据库技术与银行咨询专家系统为客户提供多种数据服务，帮助企业进行信息咨询与分析处理，以吸引更多的企业客户。 6.自动化技术服务的创新信用卡技术改进、自动柜员机、销售系统技术饿改进，向智能化与网络化的方向发展。,作业：中间业务的特点有哪些？,
