1、财务报销规定为规范公司现金的合理使用及杜绝现金支配方面的漏洞，特制定以下规定：一、员工出差的借款及报销1.公司如有员工出差需向财务借款的，需向部门经理说明借款用途及额度，并填制借款单，经部门经理、总经理或副总经理签字后方能向出纳借款。2.出差回来后，应在三天之内及时报销，报销时填制费用报销单，并附报销单据，经财务主管审核完报销票据的真实性、理性后，财务主管签字并上报总经理或副总经理签字同意后，出纳予以报销。二、销售业务零星调货的借款及报销1.因发生销售业务需要向外调货的，业务员在调货之前必须通知采购，经采购同意后填制借款单（如不需现金调货也应通知采购） ，采购签字同意后出纳予以借款。2. 调货
2、完毕后经办人员需在调货单上注明调货用途及去向，调货单位名称及电话、经办人签字、副总经理签字后出纳予以报销；调货商品采购需及时入库。三、公司日常费用的借款及报销1.各须费用开支应包括办公及劳保用品的采购，公司自用物品的采购，以及福利费、招待费、电话费、汽车费及大家运费和其它的费用借款等，其中日常发货的停车费报销必须由部门经理对发货单和停车票进行审核，审核内容应包括发货单和停车票的对应关系及停车票的真实性，经审核确认无误后部门经理签字，主管会计签字，公司经理签字后予以报销。2.这些费用的借款经办人同样要向部门经理说明借款用途及额度，并填制借款单，经部门经理及总经理或副总经理签字后出纳方能予以借款，
3、报销时经办人持原始单据由销售统计进行规范化粘贴后，注明用途经办人签字并由财务主管审核，上报总经理或副总经理签字后出纳方可报销。3.日常发货的停车费报销必须先由部门经理对发货单和停车票审核，审核内容应包括发货单和停车票的对应关系，停车票的真实性等。经审核确认无误后，部门经理签字，公司经理签字后予以报销。四、员工非公用借款的规定原则上不向员工非公用借款，各位员工须规划好自己的生活用款，如确有特殊情况，需经总经理或副总经理特批。五、给供应商付欠款时，经办人打请款单，注明供应商单位名称，所欠货款种类及金额，由销售统计根据往来帐进行核对后签字。上报总经理或副总理签字后由出纳予以付款。六、所有的借款及报销需到财务出纳处办理，二零零九年五月二十日
