1、1目 录编号 主 题 页码P 10 天以后客人带帐单过来补开,收银员跟财务核对后必须请示经理级管理人员同意后才可以办理; 客人没带任何单据前来补开发票,经过财务核对后,必须有总监级管理人员同意方可办理。以上补开发票如没有经过财务核对而直接开票，造成重复开票所产生的经济损失由相关人员赔偿。6、所有按进价供应的酒水或其他进价消费一律不准开发票，否则造成直接经济损失由相关人员赔偿。167、如客人索要菜单，要盖“ 已开发票”字样8、如客人需多开发票要经分店总经理同意并签字才能办理。 （有些要收 12%税收）9、在店住客人如需先开发票要经前台经理同意，并在电脑里注明。Standard & Procedu
2、re 标准与程序Position 职位: 各部门负责人、各收银点 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-010Task 任务：收银点现金管理制度 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：1、各收银点现金严禁外借或挪用2、如遇特殊情况需到收银台调用现金，需总经理同意方可。被抽调收银员应让取款人填写借款单并签名确认，借款单在当班结束后视同现金投入缴款箱。3、如发现有私借现金现象或未按本规定执行现金管理制度，视情节轻者予以签单处理，重者开除。直至按照法律
3、中关于职位侵占的相关条款处理4、收银员在当班临时离岗，必须向收银主管或值班经理请示并在他们监督下整理现金并装好投入指定缴款箱，并认真填写投款记录，严禁私带、私借、私放。同时锁好抽屉才能离岗。5、针对晚上吧台存放现金要求安排如下：、收银主管和值班经理在 20：30 至 21：00 整理好大额现金投入保险箱。、收银主管和值班经理在结帐完毕时将余额再次存放。1）存放现金时需 2 人分别在营业报表（登记金额）和投币记录本签字（登记日期，时间，包数） ，财务经理一周定期检查投币记录本 。172）预定台收取客人定金应及时交指定收银点并做好记录。3）根据要求收银人员发现现金缺少或多出，必须马上汇报收银主管，
4、共同核对。并在核对后汇报值班经理，数额超过 300 元以上的须向总经理汇报。4）收银员当值期间要求单据，现金等存放清楚，现金要求每万元规格存放。Position 职位: 吧台酒水员 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-011Task 任务：酒水员岗位职责 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：酒水员岗位职责一 主要职责:在餐厅等营业场所里发放酒水.并起内控作用.二 主要工作(1)上班前必须清扫仓库，查看报表，是否有注意事项及需跟办事宜。(2)到
5、岗后做交接工作,先检查是否有领物品,要及时到仓库领酒水。(3)酒水员要熟悉酒水知识，对酒水的规格产地也要非常了解。经常整理查看酒水的保质期，遇到酒水过期及时通报采购经理通知供应商调换。(4)每天上下班之前要清点酒水。(5)酒水员要严格按照酒水单发货,买单时要认真核对酒水,不能将客人多收或少收。(6)晚上酒水员要将多余和少的酒水及时做好记录和报表。(7)填写酒水报表，字迹清楚，数字准确，严格乱写。(8)做好客留酒水登记，收据分为三联。客户一联 财务一联 存根一联。当客留酒水取走时，要收回客户联前及时在酒水报表上做账。(9)当日酒水报表作好，酒水员要及时做好进货备份，酒水送到吧台时跟仓库员核对并1
6、8签字。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 财务经理、应收会计、营销部 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-012Task 任务：临时担保签单制度 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：关于担保临时签单的制度1，原则上客户签单凭有效的挂账协议；2，各销售人员在为客人预订位子时，一并将客人的签单信息告知预订人员（包括零时挂帐与已签好的协议挂帐） ，预订人员要将挂帐信息急时准确记录在预订本上。3，预订人员每
7、餐（中餐 12：00，晚餐 16：00 前）将签单信息书面通知二三楼收银台，如后期再有增加签单人员，则以电话形式通知客人所在消费区域的收银台。4，收银人员除按正常的签单程序为客人办理签单外，也要依照预订台下发的签单信息 为客人办理签单工作。允许零时签单担保人（部门经理级以上人员）如当场不在酒店，可允许其次日 11：00 前到财务部补签。收银台只需找餐饮部经理（值班经理）签字证明即可。5，临时客户签单必须是经办人熟悉了解的，在短期内收回，收帐时间在一个月内如不收回，由经办人承当在工资中分月扣除。6、在收银过程中有客人如若提出要求签单并在如上事项中没有的，收银人员不要一口回绝，19则应根椐客人提供
8、的信息及时联系相关人员。 （如要签单人是某单位领导但不在签单范围，可电话联系该单位有效签单人经对方确认即可。如联系不到对方相关签单人确认，可联系该挂帐协议签订的酒店经办人。如以上做法都无效时可直接联系酒店总经理级人员。 ）Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 财务部、各收银点 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期：2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-013Task 任务：发票和收据的使用管理 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：发票和收据的使
9、用管理1. 发票和收据的管理是财务部对各收银部门进行监督的依据，是财务运作的关键一环。因此必须严格执行管理规定。2. 发票及收据要求实行专人管理，对发票和收据领用须造册登记，注明领出时间、号码、收回时间、领用人等，防止发票和收据丢失或被盗。3. 发票及收据保管人和领用人应妥善保管好，如因保管不善造成损失由当事责任人负责。4. 发票和收据的填写必须字迹清晰，不得涂改，如填写有误应另行开具发票或收据，并在误填的发票或收据上注明“作废” 。不得填写大头小尾的发票。5. 各收银部门开出发票金额应为客人在酒店实际消费金额，不得多开发票给客人，不能开收据代替发票。如遇特殊情况需多开发票要总经理同意方可。6
10、. 各收银部门必须按发票管理规定正确使用发票，发票和收据不得转让、转借，不得代其20他单位开发票。7. 发票丢失应立即向财务经理汇报，由财务部统一向主管税务机关报告，并登报予以公告。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 财务部、各收银点人员 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-014Task 任务：票据管理制度政策 POLICY：为了更好的管理票据制度，特规定以下工作流程：1. 各收银点在营业结束后将收到的支票、免费房
11、券、现金礼券、各种活动礼券、刷卡卡单及预支的领款凭证都要与当日的营业款统一装入现金交款袋中。2. 在交款袋上标明票据的张数。3. 交款袋上需收银员和监款人（值班经理）签字，并一起投入投币箱中。4. 次日前台监款员与财务出纳一起清点上交的现金及票据。5发现交款袋上的数字与实际有出入时及时报告财务经理做相应的处理21Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 财务所有人员 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-015Task 任务
12、：客人自带食品收费标准 年 月 日第 次修订， 修订人：目的 OBJECTIVE:此为酒店之政策，根据公司整体经营的需要，针对客人自带食品的问题要求如下：政策 POLICY：一，餐厅原则上不允许客人自带菜品来厨房加工，特别是合菜。如合菜客人有特殊要求的，需请示总经理具体如何操作。二，零点客人自带食品要求为其加工的，由点菜组负责接待。首先告知客人需按餐厅同等货品零点售价收取百分之 30 的加工费。客人同意后由餐厅点菜人员将客人自带菜品送到海鲜池称重计算好多少加工费用并告知客人，将客人自带信息具体交待给海鲜员。点菜员将客人自带的食品的吃法及收取加工费具体金额一并输入 pda 点菜系统。海鲜池凭打印
13、单将客自带食品拿到厨房。厨房凭打印单将菜品加工。服务员对单将菜品上桌。收银凭单收取费用；22三，餐饮部（副）经理，销总监，厨师长可以根据客人的重要程度为零点客人减收或免收加工费，但必须打单至收银台，并写明具体原因。其它操作流程同点菜员。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 分店总经理、财务部经理、应收会计、营销部Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-016Task 任务：挂账操作规定 年 月 日第 次修订， 修订人：目的
14、 OBJECTIVE:应收账款统一规范：政策 POLICY：1、挂帐协议单位的签订：销售员报销售总监批准后,由财务经理及总经理核准， （根据客户以往消费记录提出意见，对没有消费记录的新客户原则只允许临时一次性挂帐。 ）由销售部签订挂账协议书并将协议书交至财务部，由财务部根据协议书开通客户挂账功能。2、除销售部所签约挂账协议外，各部门经理以上有权签名临时担保挂账，但同时也是挂账追收人，对未能追收款项负责。233、各部门经理担保的挂账，应在七个工作日内收回，否则报总经理说明原因。如一个月未能收回应收帐款的，将从担保人工资中扣除。4、挂账公司第三个月时还未能付清第一个月消费款的，由财务部报总经理确认
15、是否中止该客户挂账功能。5、签定挂账协议的销售人员为该挂帐公司消费款提供个人信用担保。6、每周六销售总监负责对挂帐动态表每笔进行分析，并把分析结果报总经理，7、月度应收帐款余额控制在 60 万元内（如本月新增挂账余款大于控制余额允许放宽额度）8、要求月度应收帐款上月回收率达到 90%。 （不包括本月新增消费额） 。9、应收帐款回收情况将于销售员的业绩和销售总监的工作业绩直接挂钩。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 财务经理、应收会计 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 1 月 1 日GM Approv
16、al 总经理批准： Code 序号：P&PACT-017Task 任务：应收账会计应收帐操作流程 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：1.每天与统计核对好挂账账单的金额及检查是否可签单协议人。 （检查账单各项内容是否符合规定，临时签单要附临时担保书）并在每日营业报表上注明签收记录2.在电脑里登记好签单账单的时间、单位、金额、协议人及联系号码。 （登记菜品金额）3.定期与总账会计核对签单金额（要帐实相符） 。4.每天查看银行账户余额如有到账要与回执单上及账面的金额核对，及时核销应收账款的金额并通知营销部回收的情况。245.每星期整理一次账单给销售部签收及送达，并附清单要标明总计金
17、额，附上回执单标明汇入帐号并登记好是否已开发票或多开发票。对上星期已给账单未收到回执单的情况要有跟踪的反馈意见。6.在收到回执单先核对金额，如一星期里未收到帐款及时与对方联系汇款并协助销售部办理各项应收款的催收事宜。7.如签单单位有存款在我店消费的，及时冲减，并每月与对方单位核对挂账情况。8.临时担保的签单要求应收账会计通知担保人在一星期内结清，如一星期未能收回上报财务经理，由财务经理在晨会（或列会）上通报。9.要求应收账会计有每次与客户沟通联系的记录。10.及时向主管领导反映日、夜审发现的各违规操作的存在问题，以便领导及时处理问题。Standard & Procedure 标准与程序Posi
18、tion 职位: 财务部经理、总账会计、出纳 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-018Task 任务：出纳现金管理制度 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：为了更好的管理现金制度，特规定以下工作流程：1、出纳每天要清点营业报表上的库存现金及各收银点备用金。2、要求出纳人员在网上操作汇款时要 2 人同时操作（1 人负责网银 U 盾，1 人负责密码） 。3、财务负责人及会计每月不定期（不少与 3 次）盘点出纳的现金。4、针对吧台现金收缴安排如下
19、：251）出纳每天下午（星期一至星期五）要根据现金流量大小去吧台收取现金。2）遇到周末及节假日出纳下午要安排 2 次时间去吧台收取现金。3）出纳不在岗时由财务负责人代收5、财务经理及主管会计要每天核对银行存折、卡及银行户头的余额，并作好相关记号。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 酒店所有部门负责人 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-019Task 任务：关于成本费用分析会内容 年 月 日第 次修订， 修订人：目的
20、 OBJECTIVE:为了使各部门费用有效合理的开支运用要求各部门负责人在成本费用分析会分析政策 POLICY：各部门负责人在成本费用分析会分析内容提纲及程序1）餐饮部经理：1、餐具损耗情况、对比。2、物料使用情况及有效控制措。3、重大投诉事例及处理结果。 264、人员流动的分析5，目标菜品销售分析2）厨师长：1、餐具损耗情况、对比2、物料使用情况及有效控制措施3、重大投诉事例及处理结果。4、海鲜月盘点异常情况的分析5、异常毛利的分析6、能源使用情况的分析7、人员流动分析4）房务部经理：1、一次性用品的使用率是否合理 。 2、客房物品的损耗分析。3、前台投诉事例及处理结果。 4、物料使用情况及
21、有效控制措施。 5）营销经理（总监）1、应收帐款回收情况 2、客户特殊需求要解决问题3、对各部门营业情况具体分析 4，对客户开发及流失分析6）人力资源部（经理、总监）1、人员编制是否合理、2、自动离职人员离职原因的分析3、人力成本（工资）的分析与对比4、食堂费用及员工伙食情况的分析5、宿舍水电费统计及每月费用的比较7）工程部经理1、各部门维修情况的统计、提出对经常性的维修问题的解决方案2、对操作使用不当提出技术性的解决方案。3、对能源进行分析；8）总经理对分店上月经营状况及费用的分析和总结 27Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 分店总经理、分店财务部
22、经理、总账会计Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-020Task 任务：酒店总经理活动经费 年 月 日第 次修订， 修订人：政策 POLICY：为丰富员工生活，经研究决定，给予总经理室一定金额的经费，由总经理自行分配，主要用于：1、各部门组织员工外出活动费用；2、人事部组织各项比赛的开支（包括奖品、奖金） ；3、总经理带队外出观摩用餐等；284、总经理组织的系列员工活动费用。同时活动经费根据酒店营业情况而定，如月内未使用可放到下月累计使用，由财务部统计，总经
23、理在每月工作总结中总结经费使用情况。1、超额完成月营业指标 10%以上，提取经费 3500 元2、完成月营业指标，提取经费 3000 元3、未完成月营业指标，提取经费 2500 元4、未完成月营业指标超 10%，提取经费 2000 元。Standard & Procedure 标准与程序Position 职位: 所有出差人员 Dept 部门经理：Department 部门:财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日GM Approval 总经理批准： Code 序号：P&PACT-021Task 任务：出差管理规定 年 月 日第 次修订， 修订人：目的 OBJECTIVE:此为
24、酒店之政策，为配合公司对外往来及业务需要，规范公司差旅费管理，本着节约的原则，根据公司的实际情况，特制定本规定。政策 POLICY：第一条：员工因公出差应提前一星期通报上级，首先应填写“出差申请单” ，须填写出差人姓名、目的地、往返路线、出差天数以及乘何种交通工具，审批程序如下：1、员工出差由部门经理安排后报总经理审批；292、部门经理出差由分管副总经理审批，再报总经理审批；3、副总经理出差由总经理审批。由本人（特殊情况下可以委托他人代办）填写借款单，经总经理批准，财务部按差旅费包干标准审核借款金额，办理借款事宜。第二条：因时间急迫（特殊原因）或合理成本考虑而需搭乘飞机的须经总经理审查同意，无
25、特殊原因应提前三天预定机票；因时间急迫或交通不便必须乘坐出租车须经总经理单项审批方可报销。第三条：外出工作考察是否执行包干办法，由总经理审批，凡执行包干办法的，超支不补，节约归己。第四条：外出学习及参加会议的人员，公司报销到达目的地的交通费用，会议期间的伙食费、住宿费按会议通知规定报销。员工外出学习时间在半个月以内的，公司将全额支付其在职期间基本工资；学习时间超出半个月，将按 80%支付其在职期间的基本工资，住宿费凭发票实报实销，但每天不得超过 80 元，另补贴每天伙食费、市内交通费 20 元。第五条：出差人员到目的地如工作需要招待有关部门人员，事先要请示总经理特批，在特批范围内给予报销。第六
26、条：差旅费包干标准按后附表规定执行。第七条：出差人员应开具住宿发票、交通费发票，超支不补，节约归己，无住宿发票的，按包干费用的 50%报销。第八条：公司副总经理以上人员在工作需要，确须随行人员的，其中一名随行人员可按该领导交通和住宿标准执行。第九条：专职汽车驾驶员每天包干补助 30 元，每月按日历天数计算，加班加点不另计报酬。第十条：特聘人员，按合同给予报销。第十二条：员工趁出差之便，事先经分店总经理批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费等。第十三条：员工出差期间，除指定参观考核费用外，其
27、他非工作需要参观而开支的一切费用，均由个人自理。第十四条：员工应于出差返回公司后三天内，依照有关规定填写“差旅费报销单” ，连同出差单据按程序经审核后，交财务部根据规定报销，结清借款。 ，逾期停发工资至结清为止。第十五条：工作人员出差返回后，应提交出差“工作报告” ，报主管领导审阅后，交公司档案室存查。第十六条：因公学习、考察取得的技术经济资料。须交存公司人事部存档。经人事主管接受签字后，财务部予以报销。30出差人员乘坐火车、汽车、飞机及住宿、市内交通费伙食补贴标准交通工具 住宿（房间）市内交通伙食费包干费用合计标 准职 别 火车 汽车 飞机一般地区特殊地区一般地区特殊地区一般地区特殊地区副总
28、经理、及相当职务以上人员硬卧 软座普通舱200 元 260 元 40 元60元260 元350元部门经理及相关职务人员硬卧 软席普通舱150 元 200 元 30 元40元200 元270元公司其他人员 硬卧 软座 80 元 100 元 20 元30元120 元160元注：1、特殊地区：北京、广州、深圳、上海2、包干差旅费包括：市内交通费、住宿费、伙食费、补助费、出租车费。3、出差乘火车时，连续乘车时间在 6 小时以内的，报销硬座费用。连续乘车时间超过 6 小时的，报销硬卧费用。不按规定乘车的，超出部分费用自理。附表 1：葡京大酒店出差报销单报销部门：报销人：报销项目 金额（元） 附票据（张） 报销项目 天数 金额（元） 备注往返交通费 特殊地区市内交通费 一般地区餐费住宿费实报法招待费包干办法
