1、 1二零一二年年度信息披露报告 1 公司简介 法定名称：民生人寿保险股份有限公司 注册资本：人民币陆拾亿元整 注册地：北京市朝阳区东三环北路 38 号院 2 号楼 开业时间：2003 年 6 月 18 日 法定代表人：鲁伟鼎 客服电话和投诉电话 ：95596 经营范围和经营区域：本公司主要在中国境内经营个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、上述保险业务的再保险业务。 2 财务会计信息 2.1 财务报表 公司及合并资产负债表
2、2012 年 12 月 31 日 合并 公司 资产 附注九 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 货币资金 1 2,248,227,469.89 845,854,025.78 2,147,028,724.87 844,971 ,738.22 交易性金融资产 2 3,448,504,532.92 2,050,404,086.84 3,448,504,532.92 2, 050,404,086.84 买入返售金融资产 3 1,397,734,630.14 399,989,000.00 1,397,734,630.14 399 ,989,000.00 应收利息 4
3、839,733,035.72 643,411,701.37 839,733,035.72 643,411,701 .37 应收保费 5 192,288,284.76 178,964,665.30 192,288,284.76 178,964,665 .30 应收分保账款 5,958,693.87 1,856,202.95 5,958,693.87 1,856,202.95 应收分保未决赔款准备金 17,954,922.42 17,049,928.90 17,954,922.42 17,049,9 28.90 应收分保未到期责任准备金 20,497,807.19 21,922,229.62 20
4、,497,807.19 21,922, 229.62 应收分保寿险责任准备金 6,610,831.99 4,036,512.64 6,610,831.99 4,036,512.6 4 保户质押贷款 488,304,545.32 352,555,151.68 488,304,545.32 352,555,15 1.68 定期存款 6 4,650,000,000.00 3,003,150,450.00 4,650,000,000.00 3,003 ,150,450.00 可供出售金融资产 7 25,820,688,089.67 6,611,975,360.59 25,820,688,089.67
5、6,611,975,360.59 持有至到期投资 8 - 13,835,177,837.84 - 13,835,177,837.84 长期股权投资 9 1,965,269.92 2,832,234.21 102,985,269.92 7,632,234.21 存出资本保证金 10 1,617,558,751.76 812,069,017.78 1,617,558,751.76 812 ,069,017.78 投资性房地产 11 312,362,799.91 300,982,347.01 312,362,799.91 300,982, 347.01 固定资产 12 428,978,631.32
6、428,689,270.94 428,931,703.96 428,204,01 7.96 无形资产 13 28,572,607.93 26,615,960.29 28,572,607.93 26,615,960.29 其他资产 15 861,225,009.90 484,466,549.53 863,970,503.95 482,895,43 1.04 _ _ _ _ 资产总计 42,387,165,914.63 30,022,002,533.27 42,389,685,736.30 30 ,023,863,874.24 _ _ _ _ 公司及合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日
7、 2合并 公司 负债及股东权益 附注九 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 负债 卖出回购金融资产款 16 5,808,848,000.00 2,422,010,000.00 5,808,848,000. 00 2,422,010,000.00 应付手续费及佣金 22,295,553.81 18,260,666.51 22,295,553.81 18,260,66 6.51 预收保费 7,087,531.38 6,011,154.50 7,087,531.38 6,011,154.50 应付职工薪酬 17 39,523,987.01 36,698, 339.
8、57 39,479,107.21 36,471,276.58 应交税费 18 27,060,297.08 30,623,364.84 26,640,640.43 30,565,946. 82 保险保障基金 2,641,100.36 6,313,529.51 2,641,100.36 6,313,529.51 应付赔付款 763,033,295.30 364,613,627.47 763,033,295.30 364,613,6 27.47 应付保单红利 671,931,094.39 513,767,35 3.08 671,931,094.39 513,767,353.08 应付分保账款 - 9
9、76,423.70 - 976,423.70 未到期责任准备金 19 90,743,906.55 70,157,420.05 90,743,906.55 70,157, 420.05 未决赔款准备金 19 36,722,612.03 31,327,509.80 36,722,612.03 31,327,5 09.80 寿险责任准备金 19 25,728,561,705.34 20,964,332,073.42 25,728,561,705 .34 20,964,332,073.42 长期健康险责任准备金 19 1,269,959,858.73 914,476,552.15 1,269,959,
10、858.7 3 914,476,552.15 递延所得税负债 14 113,578,207.61 152,066,625.74 113,578,207.61 152, 066,625.74 保户储金及投资款 20 489,100,915.39 523,790,652.76 489,100,915.39 523, 790,652.76 其他负债 21 154,830,164.50 147,641,376.47 158,559,399.88 147,390, 896.19 _ _ _ _ 负债合计 35,225,918,229.48 26,203,066,669.57 35,229,182,928
11、.41 26 ,202,531,708.28 _ _ _ _ 股东权益 股本 22 6,000,000,000.00 4,000,000,000.00 6,000,000,000.00 4,00 0,000,000.00 资本公积 23 1,848,990,645.87 560,363,905.05 1,848,990,645.87 560, 363,905.05 未分配利润 (688,353,072.35) (742,066,310.61) (688,487,837.98) (73 9,031,739.09) _ _ _ _ 归属于母公司股东权益合计 7,160,637,573.52 3,8
12、18,297,594.44 7,160,502,807.8 9 3,821,332,165.96 少数股东权益 610,111.63 638,269.26 - - _ _ _ _ 股东权益合计 7,161,247,685.15 3,818,935,863.70 7,160,502,807.89 3,8 21,332,165.96 _ _ _ _ 负债及股东权益总计 42,387,165,914.63 30,022,002,533.27 42,389,685,736.3 0 30,023,863,874.24 _ _ _ _ 3公司及合并利润表 2012 年 12 月 31 日止年度 合并 公司
13、 附注九 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 营业收入 已赚保费 8,783,334,344.42 9,651,945,787.79 8,783,334,344.42 9,65 1,945,787.79 保险业务收入 24 8,905,678, 242.58 9,768,744,727.94 8,905,678,242.58 9,768,744,727.94 减：分出保费 25 100,332,98 9.23 111,414,475.25 100,332,989.23 111,414,475.25 提取未到期责任准备金 26 22,010,9
14、08.93 5,384,464.90 22,010,908.93 5,384,46 4.90 投资收益 27 1,795,909,977.54 1,039,970,460.38 1,793,302,087.39 1, 039,897,502.09 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益/(损失) 389,032.12 188,148.43 389,032.12 188,148.43 公允价值变动收益/(损失) 28 57,590,677.99 107,638,079.67 57,590,677.99 1 07,638,079.67 汇兑收益/(损失) (177,257.28) (3,402,4
15、04.21) (177,257.28) (3,402,40 4.21) 其他业务收入 29 45,806,797.80 30,640, 316.61 44,427,008.59 30,291,516.06 _ _ _ _ 10,682,464,540.47 10,826,792,240.24 10,678,476,861.11 10,826,370,481.40 _ _ _ _ 营业支出 退保金 30 1,042,390,923.46 989,820,952.20 1,042,390,923.46 989,8 20,952.20 赔付支出 31 1,779,094,897.98 571,622
16、,392.22 1,779,094,897.98 571, 622,392.22 减：摊回赔付支出 25 60,480,727.51 53,474,192.62 60,480,727.51 53,474, 192.62 提取保险责任准备金 32 5,125,108,040.73 6,700,550,256.77 5,125,108,040. 73 6,700,550,256.77 减：摊回保险责任准备金 33 3,479,312.87 4,729,049.80 3,479,312.87 4,729,0 49.80 保单红利支出 312,246,511.53 224,777,04 0.96 31
17、2,246,511.53 224,777,040.96 营业税金及附加 34 18,391,570.65 5,205,795.20 17,893,509.44 4,665,279 .37 手续费及佣金支出 35 972,026,349.34 1,076,618,346.79 975,785,628.04 1, 085,881,508.53 业务及管理费 36 1,395,807,354.31 1,29 2,826,927.19 1,392,061,741.51 1,283,585,142.08 减：摊回分保费用 25 43,307,108.25 51,205,099.11 43,307,108
18、.25 51,205, 099.11 其他业务成本 37 36,000,817.87 44,928, 492.04 36,000,817.87 44,928,492.04 资产减值损失 38 57,104,714.80 726,787 .93 57,104,714.80 726,787.93 _ _ _ _ 10,630,904,032.04 10,797,668,649.77 10,630,419,636.73 10,797,149,510.57 _ _ _ _ 营业利润 51,560,508.43 29,123,590.47 48,057,224.38 29,220,970.83 加：营业
19、外收入 949,462.16 2,581,945.59 949,462.16 2,581,945.59 减：营业外支出 3,553,861.45 757,244.86 3,433,225.45 757,244.86 _ _ _ _ 利润总额 48,956,109.14 30,948,291.20 45,573,461.09 31,045,671.56 减：所得税费用 39 (4,797,189.52) 19,526,773.82 (4,970,440.02) 19,526,7 73.82 _ _ _ _ 净利润 53,753,298.66 11,421,517.38 50,543,901.11
20、 11,518,897.74 _ _ _ _ 归属于母公司的净利润 53,713,238.26 11,404,760.83 50,543,901.11 11,518,89 7.74 少数股东损益 40,060.40 16,756.55 - - _ _ _ _ 其他综合收益 40 (111,373,259.18) (289,828,703.32) (111,373,259.18) (2 89,828,703.32) 综合收益总额 (57,619,960.52) (278,407,185.94) (60,829,358.07) (278,3 09,805.58) _ _ _ _ 归属于母公司的综合
21、收益总额 (57,660,020.92) (278,423,942.49) (60,829,358.07) (278,309,805.58) 归属于少数股东的综合收益总额 40,060.40 16,756.55 - - _ _ _ _ 附注为财务报表的组成部分 4公司及合并现金流量表 2012 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注九 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量 收到原保险合同保费取得的现金 8,893,431,000.00 9,724,752,918.40 8,893,431,0 00.00 9,72
22、4,752,918.40 收到的其他与经营活动有关的的现金 58,771,506.80 12,475,404.60 53,941,212.40 1 1,987,451.67 _ _ _ _ 经营活动现金流入小计 8,952,202,506.80 9,737,228,323.00 8,947,372,212.40 9,736,740,370.07 _ _ _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 1,778,027,380.46 570,384,671.13 1,778,027,380.4 6 570,384,671.13 支付再保险业务现金净额 1,624,068.09 8,208,728.95
23、1,624,068.09 8,208,728.9 5 支付手续费及佣金的现金 964,095,606.70 1,133,914,461.47 967,854,885.40 1,1 43,317,874.73 支付保户红利的现金 151,706,673.25 81,084,631.36 151,706,673.25 81,084,6 31.36 支付给职工以及为职工支付的现金 755,554,202.58 668,334,470.26 751,337,058.01 6 66,963,558.98 支付的各项税费 110,612,177.99 87,476,320.18 110,325,406.6
24、9 86,914,849 .57 保户储金及投资款净减少额 53,768,696.07 57,211,800.95 53,768,696.07 57,211, 800.95 支付的其他与经营活动有关的现金 1,992,557,493.25 1,613,950,820.29 1,989,038,2 22.06 1,606,353,109.73 _ _ _ _ 经营活动现金流出小计 5,807,946,298.39 4,220,565,904.59 5,803,682,390.03 4,220,439,225.40 _ _ _ _ 经营活动产生的现金流量净额 42 3,144,256,208.41
25、 5,516,662,418.41 3,143,689,82 2.37 5,516,301,144.67 _ _ _ _ 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 7,196,008,152.42 5,096,253,442.62 7,196,250,812.00 5,096,375,545.62 取得投资收益收到的现金 1,633,965,419.13 829,916,136.82 1,633,965,419.1 3 829,916,136.82 收回返售证券收到的现金 9,134,062,785.77 38,224,681,000.00 9,134,062,785 .77 38,224,
26、681,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 2,010,000.00 2,857,510.09 2,010,000.00 2,857,510.09 收到其他与投资活动有关的现金 334,334.98 4,402,035.73 334,334.98 4,402,035. 73 _ _ _ _ 投资活动现金流入小计 17,966,380,692.30 44,158,110,125.26 17,966,623,351. 88 44,158,232,228.26 _ _ _ _ 投资所支付的现金 16,040,243,322.38 17,501,570,761.03 16,040,
27、243,322.38 17,501,570,761.03 保单质押贷款净增加额 135,749,393.64 139,714,325.22 135,749,393.64 139,71 4,325.22 购建固定资产、无形资产及其他长期 资产支付的现金 84,361,983.08 59,522,053.07 84,354,714.08 59,504,124 .07 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 649,387.00 1,000,000.00 100,649,387.00 1,000,000.00 买入返售证券支付的现金 10,127,566,630.14 35,456,110,000
28、.00 10,127,566,630 .14 35,456,110,000.00 _ _ _ _ 投资活动现金流出小计 26,388,570,716.24 53,157,917,139.32 26,488,563,447. 24 53,157,899,210.32 _ _ _ _ 投资活动产生的现金流量净额 (8,422,190,023.94)(8,999,807,014.06)(8,521,940,0 95.36) (8,999,666,982.06) _ _ _ _ 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 3,400,000,000.00 - 3,400,000,000.00 - 卖出
29、回购证券收到的现金 142,154,446,000.00 36,746,010,000.00 142,154,446,000.00 36,746,010,000.00 _ _ _ _ 筹资活动现金流入小计 145,554,446,000.00 36,746,010,000.00 145,554,446,000.00 36,746,010,000.00 _ _ _ _ 回购证券支付的现金 138,767,608,000.00 34,824,000,000.00 138,767,608,000.00 34,824,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 105,930,751.83
30、17,488,198.46 105,930,751.83 17 ,488,198.46 _ _ _ _ 筹资活动现金流出小计 138,873,538,751.83 34,841,488,198.46 138,873,538,751.83 34,841,488,198.46 _ _ _ _ 筹资活动产生的现金流量净额 6,680,907,248.17 1,904,521,801.54 6,680,907,248. 17 1,904,521,801.54 _ _ _ _ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (338,536.18) (20,438.98) (338,536.18) (20,438 .
31、98) _ _ _ _ 现金及现金等价物净增加额 42 1,402,634,896.46 (1,578,643,233.09) 1,302,318,4 39.00 (1,578,864,474.83) 加：年初现金及现金等价物余额 845,592,573.43 2,424,235,806.52 844,710,285.87 2,423,574,760.70 _ _ _ _ 年末现金及现金等价物余额 41 2,248,227,469.89 845,592,573.43 2,147,028,724.8 7 844,710,285.87 _ _ _ _ 附注为财务报表的组成部分 5公司及合并股东权益
32、变动表 2012 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 未分配利润 股东权益合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、 2012 年 1 月 1 日余额 4,000,000,000.00 560,363,905.05 (742,066,310.61) 638,269.26 3,818,935,863.70 4,000,000,000.00 560,363,905.05 (739,031,739.09) 3,821,332,165.96 二、
33、本年增减变动金额 2,000,000,000.00 1,288,626,740.82 53,713,238.26 (28,157.63) 3,342,311,821.45 2,000,000,000.00 1,288,626,740.82 50,543,901.11 3,339,170,641.93 (一 )净利润 - - 53,713,238.26 40,060.40 53,753,298.66 - - 50,543,901.11 50,543,901.11(二 )其他综合收益 附注九、 40 - (111,373,259.18) - - (111,373,259.18) - (111,37
34、3,259.18) - (111,373,259.18) _ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述 (一 )和 (二 )小计 - (111,373,259.18) 53,713,238.26 40,060.40 (57,619,960.52) - (111,373,259.18) 50,543,901.11 (60,829,358.07) _ _ _ _ _ _ _ _ _ (三 )股东投入资本 附注九、 23 2,000,000,000.00 1,400,000,000.00 - - 3,400,000,000.00 2,000,000,000.00 1,400,000,000.00 - 3
35、,400,000,000.00 (四 )其他 - - - (68,218.03) (68,218.03) - - - -_ _ _ _ _ _ _ _ _ 三、 2012 年 12 月 31 日余额 6,000,000,000.00 1,848,990,645.87 (688,353,072.35) 610,111.63 7,161,247,685.15 6,000,000,000.00 1,848,990,645.87 (688,487,837.98) 7,160,502,807.89 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 6合并 公司 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 未分配利润 少数股
36、东权益 股东权益合计 股本 资本公积 未分配利润 股东权益合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、 2011 年 1 月 1 日余额 2,700,000,000.00 2,150,239,511.18 (753,471,071.44) 621,512.71 4,097,389,952.45 2,700,000,000.00 2,150,192,608.37 (750,550,636.83) 4,099,641,971.54 二、本年增减变动金额 1,300,000,000.00 (1,589,875,606.13) 11,404,76
37、0.83 16,756.55 (278,454,088.75) 1,300,000,000.00 (1,589,828,703.32) 11,518,897.74 (278,309,805.58) (一 )净利润 - - 11,404,760.83 16,756.55 11,421,517.38 - - 11,518,897.74 11,518,897.74(二 )其他综合收益 附注九、 40 - (289,828,703.32) - - (289,828,703.32) - (289,828,703.32) - (289,828,703.32) _ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述 (一
38、 )和 (二 )小计 - (289,828,703.32) 11,404,760.83 16,756.55 (278,407,185.94) - (289,828,703.32) 11,518,897.74 (278,309,805.58) _ _ _ _ _ _ _ _ _ (三 )资本公积转增股本 附注九、 23 1,300,000,000.00 (1,300,000,000.00) - - - 1,300,000,000.00 (1,300,000,000.00) - - (四 )其他 - (46,902.81) - - (46,902.81) - - - -_ _ _ _ _ _ _
39、_ _ 三、 2011 年 12 月 31 日余额 4,000,000,000.00 560,363,905.05 (742,066,310.61) 638,269.26 3,818,935,863.70 4,000,000,000.00 560,363,905.05 (739,031,739.09) 3,821,332,165.96 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 附注为财务报表的组成部分 72.2 财务报表附注 一、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企 业会计准则编制，包括基本准则、 38 项具体准则和其后颁布的解释（2 号解释）以及其他相
40、关规定（统称“企业会计准则”）。 本财务报表以本公司及子公司（以下简称“本集团”）持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日发布的企业会计准则及其相关规定(以下简称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本公司于 2012 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2012 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 二、 重要会计政策和重要会计估计 下列重要
41、会计政策和会计估计系根据企业会计准则厘定。 1. 会计年度 本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 企业合并 非同一控制下的企业合并 8参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而
42、付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 5. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定
