1、1契约关系中的伦理问题刘向阳我一直很固执地认为，世间所有的关系不外乎两种：血缘关系和契约关系。如果再细分的话，还有一个“利益关系” 。实际上，契约关系中融合了利益关系，利益关系与契约关系互为体现。以下主要浅述企业中的契约关系。契约关系是企业利益关系的具体体现，即包括企业内部以及企业外部的各种契约关系。企业内部的契约关系如员工的劳动合同、各部门的目标管理协议、内部承包合同甚至各种授权行为等等。因为其中包含了双方约定的责任和义务，因而也就属于契约关系的范畴。企业外部的契约关系那就更为广泛了。企业与供应商的采购合同、与分销商的销售合同、对销售给顾客产品的质量承诺、与同业竞争者的协作关系以及与产业链上
2、下游的战略联盟等。这种契约关系是法权关系的一种，其建立的前提必定有伦理保证，即信任和信用。信任和信用是契约关系中的伦理问题的核心，其实行过程既是签约各方的法律实践，也是各自的伦理实践，充分反映出签约各方的道德水准。一个企业的契约伦理水准高低，直接关系到企业的前途和发展。本文拟在以下几方面简述契约关系中的伦理问题：一、 信任是契约关系成立的前提信任之所以成为确立契约关系的前提和基础，是因为契约的内容规定了签约各方的责任、权利和义务，为了使相应的约定达到合理的预期，签约各方的相互信任（至少是一定程度的信任）便自然成为首要的要求。难以想象，完全缺乏信任基础的契约是怎么形成的，也许除了胁迫以外，别无他
3、途。充分的、理性的信任可以节约契约签订的成本。现实生活中我们常常可以看到，签约各方为契约条款中的每字每句仔细琢磨，反复推敲。每一方都发挥充分的想象去挖掘字面里面深层的含义，都设想对方可能在算计自己。结果，几个回合下来仍不能达成一致的协议。孰不知，企业所处的环境瞬息万变，商机稍纵即逝，从而错过了最佳的合作机会。企业为缺乏信任而付出的代价构成了昂贵的签约成本。对企业内部而言，企业对员工的聘用是典型的契约关系的体现。我国古代就有“疑人不用，用人不疑”的说法，这也说明了信任是人力资源管理的基本2原则。对员工的信任能激发员工工作的积极性，培育员工的主人翁精神，从而让员工形成对企业的强烈的归属感，员工忠诚
4、度极高。反之，企业对员工的不信任将导致员工内心的抵触，体现在工作上的不负责任，或阳奉阴违，或消极怠工，工作效率低下。更有甚者， “身在曹营心在汉” ，员工缺乏凝聚力，军心涣散。企业无法保持相对稳定的员工队伍。同时，企业为了达成正常的运营，不得不加强监督和控制力度，企业的综合运营成本相应提高。然而，信任并不意味着放任，放任不但不能发挥由于信任带来的正面效应，反而容易导致失控，给企业造成巨大损失。著名的巴林银行倒闭的案例就充分说明了这个问题。虽然这个案例主要说明的是会计与控制的问题，但基于契约关系的伦理问题也凸现其中。当时伦敦总部授权里森另设一个“88888”的账户处理小错误以提高办事效率，其初衷
5、是好的，也充分体现了对员工的信任。然而，信任必须配以完善的制度约束，才能充分发挥其积极作用。契约关系中的伦理水平也并非稳定不变的，它会受环境因素的影响而发生变化。里森最初还是很讲究职业伦理，他也曾把自己的佣金贴入“88888”账户，并想尽办法把账面的损失实际补回来，而且曾出现盈余。但后来由于制度和控制措施的缺陷，导致了里森的投机和侥幸心态，其职业伦理水平也不断下降，直到完全丧失。最终把巴林银行推向了破产和倒闭的结局。二、 信用是契约关系得以正确履行的保证信用是签约各方承担责任、履行义务的可靠性度量指标。也是签约各方伦理水平主要体现。签约各方良好的信用有利于契约的顺利履行，减少了许多不必要的冲突
6、或磨擦，节约了大量的协调成本。因而，信用也就成了契约关系得以正确履行的保证。签约各方守信的过程，是一个博奕的过程。如果是一个一次性博奕，即便是各方的伦理水平较高也很难遏止不守信的冲动，这是一个个体理性与群体理性的冲突。伦理的约束很难保证正确履约的结果。只有在重复的博奕中，各方守信的良性预期才有较大的实现的可能，才有可能得到一个“多赢”结局。企业对遵守信用的追求应该是企业永恒的追求，惟有如此，企业才有可能实现良性的可持续发展。否则，企业如果抛弃了信用，那么，市场必然将最终3抛弃该企业。现实生活中这方面正反的例子都很多。巨人集团的总裁史玉柱当年在巨人出现经营危机时背下了上亿的债务，他当时完全可以按
7、照公司法申请破产，许多债务也将随破产程序的启动而免除。然而，巨人的选择不是这样，他选择的是一条还债的漫漫征途。后来的事实证明，事情并没有想象的那么糟，市场象对待宠儿一样善待重守信用的企业。其“脑白金”产品，在保健品普遍低迷的时期，仍然创造了三年销售利润达 10 亿的神话（资料来源：中央电视台“对话”节目资料） 。因为，消费者坚信，尽管当时保健品大都可靠性差，但以史玉柱那样视信用为生命的品质，决不会生产劣质的产品来欺骗消费者。于是，企业从“信用”二字上获得了相应的回报。史玉柱本人也被评为“2001 年度十大经济人物” 。而曾为两代“标王”的秦池，却是另外一种境遇了。1996 年秦池以当年利润的
8、6.4 倍的天价3.2 亿元夺得“标王”地位。为了追求高额利润以弥补广告费的巨额支出，秦池从四川大量购进散酒，勾兑以后销售给消费者。1997 年1 月北京经济参考报对这一事实予以披露，接下来，秦池得到了市场无情的报复，销售额急剧下降，最终走上了覆灭之路。这就是企业在与消费者的契约关系中不守信用的代价。 （本段数据来源：MBA 最新案例全集第 144 页，湖南人民出版社）三、 契约伦理水准对企业运营及可持续发展的影响由于企业与内部和外部之间的关系大都属于契约关系的范畴，因此，一个企业的契约伦理水准对企业经营和可持续发展都有深远的意义。首先，较高的伦理水准可大大节约企业的运营成本。企业与员工和谐关
9、系、企业内部各部门之间的协作精神、企业与供应商和分销渠道之间的真诚合作等等都将大大降低监督、控制、协调成本，从而提高企业的生产效率。其次，较高的伦理水准是企业实现可持续发展的软保证。它有助于企业培养持续竞争优势，形成企业的核心竞争能力。因为伦理是企业文化的核心，它构建了整个企业价值观的主要内容。以伦理为核心的企业文化所具备的刚性为企业竞争能力的不可模仿性奠定了基础，同时也保证了企业竞争优势的持续性。4四、 提高企业的契约伦理水平的方法通过以上的说明可知，作为企业道德水准的主要衡量标准_契约伦理水平对企业的发展起着非常重要的作用。许多事实表明，只有提高企业的伦理水平，企业才可能实现持续、稳定、良
10、性的发展。那么，如何提高企业的契约伦理水平呢？我认为要从如下几方面入手：1、从宏观层面看，要加强法制建设。完善的法律制度是提高企业伦理水平的外力因素，它引导伦理发展走向正确的方向。任何企业或企业成员的行为都不能超出法律的规范，因为法律是具有强制性的。2、从中观层面看，要适当加强行业或企业内部的制度建设。内部制度是提高企业伦理水平的另一个外部因素。从巴林银行的倒闭案例中我们可以明显地看到：制度约束的弱化是造成这个后果的主要原因。当然，过于繁琐的制度约束会扼杀创新精神。从更广泛意义上看，制度约束的过于强化对企业伦理的健康发展没有好处。因过于强化的约束容易引起伦理主体的逆反和抵触。3、从微观层面看，通过有效的方法，提高全体员工（含管理层）的整体伦理水平。其中最有效的方法是把企业建设成为学习型组织，提高团队整体素质和战斗力。联想集团就是这方面成功的典型。还要发挥模范人物的榜样作用，带动整个企业伦理水平的提高。如海尔的张瑞敏、巨人集团的史玉柱、唐人神集团的陶一山等都是这方面成功的标杆。总之，基于契约关系的伦理发展过程是一个系统的、较长时期的建设过程。企业通过各种有效方法完善自身的伦理建设，在理性的“知其不可而不为”与“知其不可而为之”的动态均衡中达到以伦理为支撑、以制度为辅助的“无为而治”的企业运行体系。（作者单位： 湖南大学工商管理学院）
