1、目 录概要 .1第一部分：公司基本情况 .2一、公司简介 .2二、历史沿革 .2三、主营业务及经营情况 .31.经营模式 .32.收入及成本的确认流程 .4四、经营所依赖的核心资源 .71.管理团队 .72.主要固定资产 .83.企业荣誉 .84.股份公司组织机构 .95.公司经营理念 .11第二部分：产品优势及行业现状 .11一、行业现状 .111.国务院关于进一步加强食品安全工作的决定 .112.食品工业“十二五”发展规划 .123.关于“十二五”时期促进零售业发展的指导意见 .124.农产品加工业“十二五”发展规划 .13二、市场空间 .14永丰食品融资商业计划书1.粘玉米产品市场供需预
2、测 .142.产品目标市场分析 .18三、竞争优势 .191.区位优势 .192.技术性优势 .193.土地流转优势 .214、人力资源优势 .235、仓储优势 .24第三部分:融资规模及资金使用计划 .25一、资金计划 .25二、募集资金用途 .25三、资金使用计划 .28第四部分：财务分析及盈利预测 .29一、 过往财务情况 .29二、2014-2017 年盈利预测 .291.玉米及秸秆情况预测 .292营业成本 .323. 营业税金及附加预测 .324. 营业费用预测 .335. 管理费用预测 .336. 财务费用预测 .33第五部分：融资方式及退出模式 .37永丰食品融资商业计划书一、
3、融资模式及估值定价 .37二、退出模式 .381.做市交易的流动性保障： .382.三板竞价交易 .393.转板上市 .39第六部分：主要风险及防范机制 .39一、行业竞争加剧带来的风险 .39二、资金投入风险 .40三、自然灾害风险 .40四、新项目上马带来的经营不确定性风险 .41五、产品价格及成本波动风险 .42六、人力资源不足风险 .42永丰食品融资商业计划书1概要：蛟河市永丰食品有限公司，是集速冻粘玉米种植、加工、销售和玉米秸杆青贮饲料加工、销售的省级农业产业化重点龙头企业，目前注册资本 10000万元，总资产 2.06亿元，净资产 1.19亿元。生产能力为年加工速冻粘玉米 2000
4、0吨（约 5000万穗），占蛟河市总产量的六分之一。年加工青贮饲料 50000吨。公司在全国同行业中，生产加工能力第一，储藏能力第二。根据公司发展需要，经董事会研究决定，拟以人民币 1.3元每股定向增发 6000万股，募集 0.78亿元人民币。募集资金投向主要为：土地流转、建立直销销售网络、棚膜经济项目投入、黄牛养殖基地项目投入。预计项目完全投入后 2017年主营业务利润可达 7169万元。永丰食品融资商业计划书2第一部分：公司基本情况一、公司简介：蛟河市永丰食品有限公司，是集速冻粘玉米种植、加工、销售和玉米秸杆青贮饲料加工、销售的省级农业产业化重点龙头企业，目前注册资本 10000万元，总资
5、产 2.06亿元，净资产 1.19亿元。公司厂址位于蛟河市河北街道（蛟河经济开发区）长白山大街 568号，占地 40084平方米，现有建筑面积 26000平方米，主要建构物为生产车间 11000平方米，冷库 8100平方米，办公楼、机房、变电所等辅助设施 6900平方米。生产能力为年加工速冻粘玉米 20000吨（约 5000万穗），占蛟河市当地甜糯玉米总产量的二分之一。年加工青贮饲料 50000吨。公司在全国同行业中，生产加工能力第一，储藏能力第二。二、历史沿革：公司成立于 2003年 4月，法人代表白世洲，目前注册资本10000万元。公司现有股东 2名，出资方式为货币+资产，其中：白世洲出资
6、 9300万元，出资比例为 93；蛟河市供销合作社联合社出资 700万元，出资比例为 7。2003年 4月，白世洲出资 500万元，设立了个人独资企业蛟河市永丰冷冻厂；2007 年 9月，蛟河市永丰冷冻厂变更为蛟河市永丰食品融资商业计划书3永丰冷冻食品有限公司，后更名为蛟河市永丰食品有限公司，股东为白世洲 1人，注册资本 1323万元；白世洲出资比例为100；2010 年 11月，白世洲转让 22.83股权给供销社，股东变更为 2名。其中：白世洲出资 1021万元，出资比例为 77.17，供销社出资 302万元，出资比例为 22.83；2014 年 5月，股东仍为2名，白世洲转让部分股权给供销
7、社，白世洲出资额变更为 623万元，出资比例为 47，供销社出资额变更为 700万元，出资比例为53；2014 年 8月，股东仍为 2名，白世洲增资 677万元，注册资本变更为 2000万元，白世洲出资 1300万元，出资比例为 65，供销社出资额 700万元，出资比例为 35。2014 年 10月 31日白世洲债权转股权增资 8000万，变更后总股本 1亿，白世洲持股 93%，供销社持股 7%。三、主营业务及经营情况：公司业务主要以速冻粘玉米的种植、加工、销售和青贮饲料（玉米秸杆）的加工及销售为主。经过 10年的市场运营和运作，已在广东省（广州、深圳、湛江）、福建省（福州、泉州、厦门）、湖南
8、省（长沙、荆州）、湖北、江苏、上海、陕西等地，建立了 12个稳定的销售网络，产品在销售区域中占据较高市场份额。在公司2013年迁入新址后，购入了国内先进的生产加工机械设，采用成熟的生产加工工艺，实行科学的管理方法和规范化的种植技术，使产品质量在国内同行业中处于优势地位。永丰食品融资商业计划书41.经营模式在生产方面，公司采取依托土地流转实行公司+合作社+基地的经营模式，农户为合作社社员，并由带头人带领在公司基地继续从事粘玉米种植作业，土地流转结束后，种植面积达 1200公顷，直接拉动农户 900余户，公司生产的玉米秸秆青贮饲料，年可满足 6000头牛的年需求量。可以拉动下游产业发展，间接带动农
9、户 500余户。此种经营模式下，农民每亩增收 58元。在销售方面，公司采取经销制，与全国各大食品流通行业经销商合作，试行现款现货的销售模式。2.收入及成本的确认流程2.1公司销售收入的确认(1)公司销售收入确认的基本原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；永丰食品融资商业计划书5公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2)主要产品流转过程及收入确认环节1） 玉 米 ： 大 包 装 （ 编 织 袋 ） 根 据 客 户 要 求 小 包 装 （ 箱
10、） 出 库 发 货直 接 出 库收 款 、 开 票确 认 收 入2） 秸 秆 ： 收 割 加 工 出 库 发 货收 款 、 开 票确 认 收 入3） 玉 米 粒 ： 等 外 玉 米 脱 粒 出 库 发 货收 款 、 开 票确 认 收 入4） 南 瓜 ： 2014年 新 产 品 ， 尚 未 销 售 。(3)公司收入确认的具体方式公司目前主要产品有玉米和玉米生产过程中伴生的附属产品秸秆和玉米粒（等外玉米脱粒），以及新产品南瓜（目前尚未销售）。公司与购货单位签订销售合同（框架协议）以后，实际购货量以购货单位实际提货量为准，除少数单位预付定金及延后付款以外，其他皆直接进行结算。仓库根据提货单出库，提货
11、单由购货永丰食品融资商业计划书6单位相关负责人签字或由提货司机现场签字，公司以购货单位签字确认后的验收单（即提货单）作为风险报酬转移的最终依据，财务以收到提货单作为收入确认的时点，同时开具销售发票。2.2销售成本的确认(1)公司产品成本组成：永丰食品取得原材料（粘玉米）主要有基地种植和订单收购两种方式，相应的成本包括种植成本、收购成本以及后续加工成本。两种不同方式下成本的构成描述如下：基地种植方式下的成本：基地种植，系永丰公司通过承包土地经营权，并与 6名经纪人签订粘玉米种植作业承包经营协议书，委托其种植玉米。基地种植成本包括种植成本和加工成本。种植成本包括种子、农药、化肥、地膜、土地租赁费、
12、种地费用，按数量进行成本分配。加工成本包括人工费、折旧费、水电费、材料费、运输费用等，按数量进行成本分配。订单收购方式下的成本：订单收购，系与农民签订种植合同，按等级分别以固定价格收购。订单收购成本包括收购价款和加工成本。收购价款为按等级以固定价格收购，加工成本人工费、折旧费、水电费、材料费、运输费用等，按数量进行成本分配。(2)公司产品成本的确认：种植成本确认：以采购合同（包括种子、化肥、农药、地膜永丰食品融资商业计划书7等）、土地租赁合同和种植协议，以及经双方质量控制人员签字确认的验质单作为种植成本确认的依据，财务以合同和签字确认的验质单为依据入账，并根据数量进行成本分配。收购成本确认：以
13、与农民签订的种植合同和由农户签字确认的验质单（附身份证复印件）作为采购成本确认的依据，财务以与合同和验质单核对一致的收购业专用发票入账，并根据数量进行成本分配。加工成本确认：根据工资表、水电费发票以及材料出库单等对工资、生产车间和生产设备的折旧以及生产过程中消耗的水电和辅助材料等进行归集以后，按数量进行分配。(3)收入与成本确认实施的主要程序取得土地流转合同、粘玉米种植承包经营协议书及粘玉米订单种植合同，查看相关条款，检查其真实性，通过合同台账计算出本年基地种植面积及每亩预计产量，得出预计总产量。取得收购台账，检查收购验质单记录收购数量与签订种植合同预计产量是否有差异，同时检查相关验质单是否经过相关人员签字确认并附有身份证复印件。计算实际收购数量，与预计总产量进行比较。取得产成品收发存台账，检查入库单是否有相关人员签字确认，并将本年入库总数量与收购数量进行核对；检查出库单是否有相关人员签字确认。取得销售台账，检查销售发票，检查相关验收单或提货单是
