1、多维财务分析系统,Oracle Financial Analyzer,内容提要,OFA基本概念 多维数据库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,OFA基本概念,什么是OFA？ 以多维数据库为基础，分布式的财务分析工具。 实现对各类数据进行多角度分析，编制财务、预算和计划OFA的特点是什么？ 预算功能 分布式结构 支持多种数据源,Oracle Express 产品,Express engine,Express tools,Express Administrator, Analyzer, Objects, Web Publisher,E
2、xpress applications,Sales Analyzer, Financial Analyzer,Express Server, Personal Express,Oracle Express 产品用户分类,System and OLAP administrators,OLAP application developers,OLAP application users,OFA基本概念-体系结构,系统库,应用 数据库,OFA Server,Oracle Express Server,服务器,客户机,OFA Client,OFA Client,OFA Client,. . .,SNAP
3、I,Oracle GL,SQL*Net,OFA基本概念-应用结构,Super Administrator,个人数据库,Super 共享数据库,任务处理器,Lower level Administrator,个人数据库,共享数据库,任务处理器,Budget Workstation,个人数据库,Analyst Workstation,个人数据库,Budget Workstation,个人数据库,Analyst Workstation,个人数据库,. .,. .,CMHK项目采用的结构,财务分析的着重点,年度预算 效益分析 成本分摊 产品成本计算 消费者收益分析,经常性预测 例外性报表 财务模型 产
4、品收益分析 差异混合分析,报告, 计划, 分析, 财务模型.,高层管理人员,Oracle Financial Planner,事务处理进程财务控制数据收集信息的获取关帐前后的报表,控制成本分析获利能力评估机会表达趋势,财务管理过程不同用户的关注点,财务/管理会计,会计人员,应付帐款应收帐款固定资产财务报告合并 凭证录入每天的数据录入,流程,会计人员,高层管理人员,财务管理人员,OFA 满足日常会计的需要,OFA 满足高层管理人员决策的需要,Oracle 财务分析系统,预算计划预测假定分析报表模型,会计人员,高层管理人员,财务管理人员,应付帐款应收帐款固定资产财务报告合并 凭证录入每天的数据录入
5、,内容提要,OFA基本概念 多维数据库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,多维数据库的基础知识,维（Dimension） 财务数据项（Financial Data Item）（变量-Variable）层次（Hierarchy）：一个维中维值间的父子关系； 属性（Attribute）：两个维的维值间的关系； 模型（Model）： 一个维中维值间的公式计算关系。,为不同目的进行数据的优化组合,相关视图,多维视图,Oracle Financial Analyzer 与总帐连接,预算,相关内容预算预测,Oracle Financial A
6、nalyzer 与总帐连接,从总帐映射数据至 Oracle 财务分析,Oracle 总帐,Oracle 财务分析,段映射至维,Oracle 总帐,Oracle财务分析,组织 分析行 产品,维,段值映射至维值,Oracle 总帐,Oracle财务分析,组织 分析行 产品,维,段值映射至维值,Oracle 总帐,Oracle 财务分析,组织 分析行 产品 A01.300 L4000 P313A01.340 L4130 P406A01.400 L4240 P726A02.300 L5170 P819A02.340 L5580A02.400,维维值,通过范围值限制维值,Oracle 总帐,Oracle
7、财务分析,组织 分析行 产品 A01.340 L4000 P313A01.350. L4130 P406.A01.400 L4240 P726A02.340 L5170 P819A02.350. L5580.A02.400,维维值,时间维自动从会计日历创建而来,Oracle 总帐,Oracle财务分析,公司 / 成本中心 / 会计 / 产品,会计日历会计年度 96,组织 分析维 产品,时间自动创建,分层结构自动从段层次创建而来,Oracle总帐,Oracle财务分析,会计段 值 父项 子项4000 4300, 48004300 4340 - 4350434043504800,分析维,分层结构自
8、动从段层次创建而来,Oracle 总帐,Oracle财务分析,公司段 成本中心段值 父项 子项 值 父项 子项01 300 02 34099 01, 02 400999 300 - 400,组织维,创建属性,一对多关系多对多关系,创建模型,用途：定义一个维中维值间的公式计算关系 举例：负债及所有者权益 = 负债合计 + 所有者权益合计定义求解定义依据在模型中定义的公式，或定义的层次生成数据,财务数据项,财务数据项实际 GBP 预算USD,组织 分析 产品 时间,财务数据集,统计数据 (将所有产品 汇总),时间,组织,分析,Actual,组织 分析 产品 时间,内容提要,OFA基本概念 多维数据
9、库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,产品,财务分析报告,组织,产品,财务分析报告,组织,产品,分析项,财务分析报告,时间,组织,产品,分析项,财务分析报告,时间,组织,产品,分析项,财务数据项,财务分析报告,时间,组织,产品,分析维,Oracle 财务分析公式 (实际数 预算数 / 预算数) *100,财务分析报告,财务分析报告类型,OFA提供 4 类文档用于数据分析 报表 图形 工作单(只可以在Windows登录方式下使用) 数据输入表格(可以在Web登录方式中使用),预测,计划,无统一性、正确的答案以分析为基础并不仅仅使用会
10、计数据许多潜在的预测类型有弹性的分析,预算,实际,分析,统一的、可靠的数据,系统管理员工作台,预算 /计划员 工作台,分析员 / 报告员 工作台,Express 分析 工作台,Oracle 财务分析,分配简报集个人化 EIS,在整个企业中共享信息,分析员视角,对共享数据的个人化视角,成本中心管理者视角,比较视角,满足不同的分析需要,Corporate,Operating Company,Division,通过计划预算报表分析预测,Department,Cost Centre,边际利润利润 渠道的利润分析,通过组织,内容提要,OFA基本概念 多维数据库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取
11、数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,OFA从GL提取数据,OFA中内置了与GL的接口，可以完成把在GL中定义的多维数据库对象创建在OFA中，并从GL中提取所需 的数据实现步骤 GL中的设置 在GL中提交提取程序 在OFA中运行提取数据,OFA从GL提取数据,GL中设置，包括以下内容： 定义过滤器 定义维 定义分层结构 定义财务数据项 定义财务数据集,OFA从GL提取数据,在GL中依次提交下列提取程序(必须)： 提交提取段值请求 创建数据库时 添加新的段值之后，或新增加了财务数据项 提交提取日历请求 创建数据库时 添加新的会计日历之后 注：应该按照年度的实际顺序添加会计日历
12、提交提取余额请求 一次只能提取一个月的余额 不受是否已关帐的限制 只有在GL中定义的段值组合才会作为维值添加到维中 提交提取分层结构请求,OFA从GL提取数据,在GL中依次提交下列提取程序(可选)： 提交提取币种请求 创建数据库时 添加新的币种之后 出现新维 提交提取汇率请求 每月提取一次 出现新的财务数据项 注意：提取段值和余额之后，均会产生一个文件 文件名称应为“GL用户名.申请ID”； 文件所在目录：文件应保存在OFA“工具”“选项”中 “GL提取文件目录”定义的目录中,OFA从GL提取数据,在OFA中提取GL中的数据的步骤： 以超级管理员登录到OFA中(用个人工作站模式) 从GL提交装
13、载 从GL表中读取在GL中提交的申请； 把装载请求写到任务队列中 运行任务处理器 处理任务队列中的装载请求； 把读到的GL数据写到共享数据库中。 刷新结构 把共享数据库中的对象定义写到管理员个人数据库中 刷新数据 把共享数据库中的数据写到管理员个人数据库中,内容提要,OFA基本概念 多维数据库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,OFA系统管理职责,系统管理职责包括以下内容： 创建数据库 从GL中提取数据，写预算数据回GL 外部数据装载 创建、管理用户 用户访问权限控制 (分发数据、结构，数据访问控制) 个人数据库与共享数据库的交互
14、,OFA系统管理职责,用户类型 DBA 预算用户 分析用户 外部用户,OFA系统管理职责,个人数据库与共享数据库的交互 分发数据共享数据库-个人数据库 分发结构共享数据库-个人数据库 提交数据个人数据库-共享数据库 提交文档个人数据库-共享数据库,OFA系统管理职责,根据特定的观点发布具体的信息 在系统内共享数据 提供标准的:报告层次结构模型 刷新改变数据 控制 读 / 写 权限,Oracle Financial Analyzer,企业,地区,营运实体,数据从上至下,导出和保存新的数据 提交修改数据 : 预算预测计划 通过 Web 来访问数据 保存本地数据 连到共享数据库或单独运作,OFA系统
15、管理职责,Oracle Financial Analyzer,企业,地区,营运实体,数据从下至上,内容提要,OFA基本概念 多维数据库基础知识 使用财务分析报告 OFA从GL提取数据 OFA系统管理职责 CMHK财务分析核心解决方案,CMHK财务分析核心解决方案,数据管理 每月底总帐关帐后，总帐数据统一由系统管理员导入OFA系统 每月系统管理员将市县公司数据统一分发至各市公司，各市公司数据实现屏蔽 外部数据由省公司按统一格式收集完毕后，通过工作单的形式录入系统并下发 用户管理 分析用户由省公司统一管理 每个市公司用户数限定为12人， 用户类型统一为“预算型”用户，不允许提交文档 用户登录使用W
16、indows和Web两种方式配合使用,CMHK财务分析核心解决方案,报表管理 全省统一报表由省公司统一格式制定，下发各市公司 市公司管理报表由各市公司自行定义，原则上不允许市公司将自行完成的报表提交至省公司，除非省公司赋予可提交文档权限,CMHK财务分析核心解决方案,系统建立步骤 在GL中定义数据库对象 在GL中提交提取程序 在OFA中创建数据库，并装载GL数据 在OFA中补充创建数据库对象 创建报表、图形和工作单 建立多用户环境,CMHK财务分析核心解决方案,在GL中定义下述数据库对象 维 公司维-公司段 分析维-主科目段 品牌维-分类段 公司成本中心维-公司段+成本中心段 管理费用维-主科
17、目段中的管理费用 时间维,CMHK财务分析核心解决方案,在GL中定义下述数据库对象 层次 主科目层次(排除预算科目) 公司层次(排除预算用科目) 分类层次 成本中心层次(排除市县公司段) 公司成本中心层次 管理费用层次(仅包括管理费用) 预算层次,CMHK财务分析核心解决方案,在GL中定义下述数据库对象 财务数据项 实际发生数(公司维 分析维 品牌维 时间维) 省本部预算发生数 (公司维 分析维 品牌维 时间维)对应预算: 省公司预算 市公司预算发生数(公司维 分析维 品牌维 时间维)对应预算: 市公司预算 管理费用发生数(公司成本中心维 分析维 品牌维 时间维),CMHK财务分析核心解决方案
18、,在GL中定义下述数据库对象 财务数据集 GMCC_DATA_SET,CMHK财务分析核心解决方案,在GL中依次提交提取程序 提取段值 提取日历 提取余额 提取层次,CMHK财务分析核心解决方案,在OFA中创建数据库，并装载GL数据 从GL提交装载 任务管理器后台自动运行 刷新结构 刷新数据,CMHK财务分析核心解决方案,在OFA中补充创建数据库对象 维值根据分析需要，添加分析维值，如资产负债表项：流动资产、长期资产等维值损益表项：通信业务收入等维值财务指标项：流动资金周转率、EBITDA、用户数等维值 层次资产负债表层次损益表层次收支完成情况层次等,CMHK财务分析核心解决方案,在OFA中补
19、充创建数据库对象 财务数据项 本年累计发生数 去年同期累计发生数 上月发生数 去年同期发生数 与上月变化百分比 比上年同期增长百分比,CMHK财务分析核心解决方案,在OFA中补充创建数据库对象 财务数据项 月收入项目结构百分比 月支出项目结构百分比 预算完成数 预算完成百分比 预算与实际差异数 预测数 ,CMHK财务分析核心解决方案,创建报表、图形和工作单 报表、图形大致包括以下几类： 月度财务报表 月度收支变化分析 月度收支结构分析 月度预算对比分析 月度收支原因分析 月度财务指标分析,CMHK财务分析核心解决方案,创建报表、图形和工作单 报表、图形大致包括以下几类： 季度财务报表 季度财务指标分析 季度指标趋势分析 年度财务报表 年度财务指标分析 年度指标趋势分析,CMHK财务分析核心解决方案,创建报表、图形和工作单 工作单大致包括以下几类： 用户数报表 通话分钟数 外部数据组成的工作单 注意：省公司统一管理,CMHK财务分析核心解决方案,建立多用户环境 创建各市公司用户，用户类型为预算用户 分发结构，分发数据给相应市公司，实现公司间数据屏蔽 限制用户提交文档和数据,
