1、1、下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是（ A ）A治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富2、在商业银行的经营过程中， （ A ）决定其风险承担能力。A资产规模和商业银行的风险管理水平B资本金规模和商业银行的盈利水平C资产规模和商业银行的盈利水平D资本金规模和商业银行的风险管理水平3、内部审计的主要内容不包括（ D ） 。A风险状况及风
2、险识别、计量、监控程序的适用性和有效性B会计记录和财务报告的准确性和可靠性C内部控制的健全性和有效性D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求4、CreditMonitor 模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（ B ） 。A保险学的精算理论B默顿期权定价理论C经济计量学理论D资产组合理论 5、如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是 5，那么该贷款组合中有 10 笔贷款，违约的概率是（ C ） 。A001B0012C0018D003 6、抵押贷款支持证券 CL0 循环结构中的循环期是指（ B ） 。A证券本金偿还的时期B特设中介机构以抵押资产作
3、标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产C特设中介机构购买初始抵押资产的时期D不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程7. 定量验证方法中的返回测试与基准测试的主要区别在于（A ） 。A所使用的数据源不同B所使用的测试方法不同C适用范围不同D使用成本不同 8、在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是（ D ） 。AROC 曲线BAUC 曲线CCAP 曲线D二项式检验 9、 巴塞尔新资本协议通过降低（A ）要求，鼓励商业银行采用（ ）技术。A监管资本，高级风险量化B经济资本，高级风险量化C会计资本，风险定性分析D注册资本，风险定性分析 10、商业银行识别风险的最基本、最常
4、用的方法是（C ） 。A失误树分析方法B资产财务状况分析法C制作风险清单D情景分析法 12、不良贷款拨备覆盖率是指（ C ）之间的比率。A资本金与不良贷款余额B准备金与全部贷款余额C准备金与不良贷款余额D资本金与全部贷款余额 书本 100 页13、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（ C ） 。A集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行B集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统技术支持等风险管理核心要素C分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能D分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息 14、小
5、陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4 万元。一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30、25、l5，则小陈的投资组合年百分比收益率是（ D ） 。A250B200C210D220 15按照 KPMG 风险中性定价模型，如果回收率为 0，某 l 年期的零息国债的收益率为 10，l 年期的信用等级为 8 的零息债券的收益率为l5，则该信用等级为 B 的零息债券在 1 年内的违约概率为（ A ） 。A004BO05C095D096 16、37某公司 2006 年税前净利润为 8000 万元人民币，利息费用为 4000 万元人民币。则该公司的利息保障倍数为（ C
6、） 。A1B2C3 D4 38若借款人甲、乙内部评级 l 年期违约概率分别为 002和 004，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为（ D ） 。A002，004B003，003C002，003D003，004 39某 1 年期零息债券的年收益率为 l67，假设债务人违约后，回收率为零。若 l 年期的无风险年收益率为 5，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为（ B ） 。A005B010C015D020 40某企业 2006 年销售收入 l0 亿元人民币，销售净利率为 14，2006 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为
7、45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为（ C ） 。A300B311C333D358 41按照 Ahman 的 z 计分模型，下列 z 值中，应当被归人高违约风险等级的是（ D ） 。A252B251C191D175 目前，在国际银行业中使用最多的风险调整绩效考核指标，RAROC 的计算公式为（ C ） 。ARAROC=(收入一预期损失一其他各项费用)N 管资本BRAROC=(收益一非预期损失一其他各项费用)监管资本CRAROC=(收益一预期损失一其他各项费用)经济资本DRAROC=(收益一非预期损失一其他各项费用)经济资本 46国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法
8、(RAPM)中除了 RARCC 指标之外，另一个常用的指标 RAROA 是指（ C ） 。A风险调整资本回报率B风险调整资产回报率C资产风险回报率D风险资本回报率 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景?因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（ B ） 。A5Cs 系统B5Ps 系统CCAMEL 分析系统D5Rs 系统 50死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为
9、017、060、060，则 3 年的累计死亡率为（ C ） 。A017B077C136D232 见书本 82 页51久期缺口是资产加权平均久期与负债加权久期和（B ）乘积的差额。A收益率B资产负债率C现金率D市场利率 见书本 16757按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是（A ） 。A对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法B对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法C对企业客户和个人客户都采用评级方法D对企业客户和个人客户都采用评分方法 58根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalC 的技术文件中所披露的信息， （ A ）对违约损失率的影响贡献度最高。A
10、清偿优先性等产品因素B宏观经济环境因素C行业性因素D企业资本结构因素 59采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 104 亿元，回收成本为 084 亿元，违约风险暴露为 12 亿元，则违约损失率为（ D ） 。A1333B1667C3000D8333 60X、Y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 008。X 的标准差为 090，Y 的标准差为 070，则其相关系数为（C ） 。A0630B0072C0127D0056 65在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于（A ） 。A预期损失分配法B损失变化分配法C矩阵分解
11、法D非预期损失分配法 66用来表示信贷合同约定到期日企业能否足额偿还本金及利息的变量是（D ） 。A资金的信用风险B信贷资金的风险度C信贷资金的回收率D信贷资金安全程度 67假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失。其相关系数为 03，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X，Y1=2Y。则 X1 和 Y1的相关系数为（A ） 。A03B06C009D015 69下列关于 CreditMetriCs 模型的说法，不正确的是（C ） 。ACreditMetriCs 模型的基本原理是信用等级变化分析BCreditMetriCs 模型本质上是一个 VaR 模型CCreditMet
12、riCs 模型从单一资产的角度来看待信用风险DCreditMetriCs 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念 70根据 CreditRisk+模型，假设某贷款组合由 100 笔贷款组成，该组合的平均违约率为 2，e=272，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为（ A ） 。A 0.09B008C007D006 73根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标 ，其中资本收益率的计算公式为（ B ） 。A资本收益率=税后净利润期末资产总额B资本收益率=税后净利润平均资产总额C资本收益率=税后净利润期末所有者权益D资本收益率=息税前利润平均净资产书本 28475与一般单个企业不同的是，在对集团客
13、户进行财务分析时还需要涉及（B ） 。A分析企业经营能力的问题B汇总报表与合并报表问题C分析企业偿债能力的问题D分析企业还款能力的问题 在对集团客户进行合并报表时，下列说法正确的是（ B ） 。A合并报表既是集团的反映，也反映了其中每个法律实体的偿债能力，因而能够满足债权人的分析要求B母公司和子公司的债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体，而不是针对经济主体C合并报表能为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据D合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务 下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是（C ） 。A提出了信用风险计量的两大类方法：标
14、准法和内部评级法B明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法D构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 78在计量信用风险的方法中， 巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括（ D ） 。A过分依赖于外部评级B没有考虑到不同资产间的相关性C对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100的风险权重，缺乏敏感性D与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性 81在计算总敞 El 头寸中， （ B ）是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计算方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会
15、编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。A累计总敞口头寸法B短边法C净总敞口头寸法D按照模型估算法 83在银行的公司治理中，应将存款人利益与一些因素结合在一起考虑，这些因素中有几项尤其重要，但是以下（ B ）因素除外。A存款保险B适当的利率底线C防范“道德风险”D鼓励金融创新 85目前，在银行零售风险管理中广泛应用且具有量化、精确、快速、客观和动态特点的内部评级方法是（ A ） 。A信用评分法B统计模型法C部分基于专家判断法D专家判断法 86用于预警客户发生违约后，及时足额归还贷款的可能性的行为评分模型是（B ） 。A账户管理评分模型B追讨评分模型C响应评分模型D核销评分模型 87种信用风险组
16、合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（ B ）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。ACreditMetriCs 模型BCreditPortfolioView 模型CCreditRisk 十模型DCreditMonitor 模型 88客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（D ） 。A金融损失和财务损失B正常损失和非正常损失C实际损失和理论损失D经济损失和会计损失 89某公司 2006 年销售收入为 l 亿元，销售成本为 8000 万元，2006 年期初存货为 450 万元，2006 年期末存货为 550
17、万元，则该公司 2006 年存货周转天数为（D ）天。A198B180C160D225二、多项选择题(共 40 题，每题 l 分)以下各小题所给出的 5 个选项中，至少有 2 个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 1商业银行贷款承担的风险有（ AD ） 。A公司违约、破产或信用等级降低等信用风险B银行破产的风险C银行挤兑的风险D银行流动性风险E借款企业在生产和经营过程中遭受严重损失的风险 2全面风险管理要素包括（ABCE ） 。A内部环境和目标设定B事件识别和风险评估C风险反映和控制活动D内部环境和风险衡量E信息和交流以及监控 3风险管理部门的主要职责有（ ABD ） 。A风险管
18、理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估C风险管理部门可以适当运用紧急避险的手段，规避某些特定的风险D风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用E以上说法都不正确 4IE(IntemetExplorer)方式实现远程登录，可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息，这种信息传递方式具有的主要优点有（BC ） 。A可以为业务人员提供便于业务决策的综合信息B真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用C分支机构业务人员和管理人员的 P
19、C 机中不需要安装任何风险管理软件，最大限度地降低软件购买和维护成本D能够实现风险数据的集中处理E能够降低风险系数 5下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，不正确的有（ BC ） 。A压力测试必须具有意义且足够审慎B进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求 6下列关于风险预警方法的说法中，正确的有（ABCDE ） 。A黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律B蓝色预警法侧重
20、定量分析C指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警D统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析E红色预警法重视定量分析与定性分析相结合 7巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循的原则有（ ABDE ） 。A董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事物作出正确的判断B董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻C治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责D董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用E董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适
21、当的监督 8商业银行高级管理层风险管理的主要职责是（ BCDE ） 。A审批风险管理的战略、政策和程序B执行风险管理的政策C制定风险管理的程序和操作规程D了解风险水平及其管理状况E确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，以奎能有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险9下列不可以作为保证人的是（ BCD ） 。A经国务院批准的国家机关B某国内重点大学C某省人民医院D某慈善团体E中央政府机构 10集团法人客户的信用风险通常是由（ ABCD ）原因造成的。A商业银行对集团法人客户多头授信B不适当分配授信额度C集团法人客户经营不善D集团法人客户不按公允价
22、格原则转移资产E以上说法均不正确 11下列方法中（ ABC ）被应用于违约风险区分能力的验证。ACAP 曲线与 AR 值BROC 曲线与 A 值CKs 检验D二项分布检验E扩展的交通灯检验 12审慎经营类指标包括（BCD ） 。A股本净回报率 8资本充足率C大额风险集中度D不良贷款拨备覆盖率E成本收入比 13商业银行风险管理控制措施应当实现以下目标（ CDE ） 。A监测各种可量化的关键风险指标B满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C更显管理战略和策略符合经营目标的要求D所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本收益基础上保持有效性E通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，
23、以完善风险管理程序 14根据国际最佳实践，在对商业银行客户进行信用风险识别时，财务报表分析应特别注重以下内容（ ABDE ） 。A识别和评价财务报表风险B识别和评价经营管理状况C识别和评价投资管理状况D识别和评价资产管理状况E识别和评价负债管理状况 15市场风险报告应当包括（ABCD ）内容。A盈亏情况B内部和外部审计情况C市场风险经济资本分配情况D市场风险政策和程序的遵守情况E市场管理机构 16限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，常用的市场风险限额包括（ ACD ） 。A交易限额B变动限额C止损限额D风险限额E资产限额 17衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（CD ）
24、 。A资本充足率B大额风险集中度C正常贷款迁徙率D不良贷款迁徙率E成本收入比 18贷款重组应当注意的事项包括（ABCE ） 。A是否属于可重组的对象或产品B进入重组流程的原因C是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D转让贷款的成本费用E对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估 19以下关于客户信用评级，说法正确的是（ABCD ） 。A从国际银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段B信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个得分来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险
25、等级C20 世纪 90 年代以后，信用评分模型在商业银行信用风险管理中得到广泛应用，该模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定D违约概率模型能够直接估计客户的违约概率E一般来说，违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并在此基础上积累至少 10 年的数据 20对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有（ ACDE ） 。A直接与债项的具体设计相关的产品因素，如清偿优先性等B违约风险暴露C与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先性D行业因素E宏观经济因素 21在标准法中，商业银行的所有业务划
26、分为 8 类产品线，下列选项中属于这 8 类产品线的有（ ABCD ） 。A公司金融B零售银行业务C商业银行业务D资产管理E风险管理 22商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划，通常包括（ BC ） 。A需要国外先进做法，长时间里资产负债管理信息系统B使用本币资源并通过外汇市场将其转化为外币C管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排D制定各币种的流动性管理策略E以上说法均不正确 23新发生不良贷款的外部原因包括（ BCDE ） 。A违反贷款授权授信规定B企业经营管理不善或破产倒闭C企业逃避银行债务D企业违法违规E地方政府行政干预 24下
27、列哪项属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围（ABCDE ） 。A借款人的个人品德B企业的资本金C借款人未来现金流量的变动趋势D借款人提供的抵押品价值E借款的利率水平 25汇率风险根据产生的原因不同大致可以分为（ AC ） 。A外汇交易风险B股票价格风险C外汇结构性风险D市场风险E利率风险 26金融期货合约主要有（ ADE ） 。A利率期货B大豆期货C房地产期货D货币期货E股票指数期货 27下列关于商业银行资本充足率管理办法的论述正确的是（ACD ） 。A商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责B商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后三个月内C因特殊
28、原因不能按时披露的，应至少提前 15 个工作日向银监会申请延迟D商业银行应在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能及时获得E以上说法均不正确 28外部审计是在市场经济深化进程中逐步壮大的社会监督力量，它有以下几个基本特点（ BCD ） 。A公开性B专业性C公正性D独立性 E联合性 29根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约（BCDE ） 。A某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50 天未还B某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C某借款企业已破产，由此将不归还欠款D某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款E
29、银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少 30银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括（ ABCDE ） 。A本期贷款余额等基本情况B地区和客户结构情况C不良贷款清收转化情况D新发放贷款质量情况E新发放不良贷款的内外部原因分析及典型案例 31商业银行代理业务的风险表现在（ ABCD ） 。A人员因素B外部事件C内部流程D系统缺陷E社会事件 32以下（ ABCE ）属于资金交易业务的风险表现。A交易协议审查不严B因系统中断不能及时将资金清算到位C交易结算不及时D委托方伪造收付款凭证骗取资金E交易员虚假交易和未报告的交易 33战略风险识别可以从（ AB
30、D ）人手。A战略层面B宏观层面C系统层面D微观层面E管理层面 34银行监管的必要性原理可概括为（ ABCD ） 。A公共性质论B利益冲突论C债权保护论D银行风险论E资产管理论 35 巴塞尔新资本协议对商业银行客户评级评分的验证提出了许多要求，包括（ ABCE ） 。A商业银行必须定期进行模型的验证B商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性C商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率D商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值E商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较 36组合层面的风险识别应当关注（
31、 ABCDE ） 。A银行客户是否过度集中于某个地区B银行客户是否过度集中于某个行业C银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势，D银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善E宏观经济因素 37以下（ ABCD ）属于库房管理的规定。A “双人管库，同时进出”B “库钥分管，平等交接”C严禁空库D严禁白条抵库E柜员现金箱实行限额管理 38柜员风险的成因主要包括（ACDE ） 。A工作强度大，收入低B信贷操作不规范C规章制度存在漏洞D未严格执行换人复核制度E柜员安全意识不强，缺乏自我保护意识 39以下（ ABCD ）属于现金存取款业务的风险点。A未能识别收取假币B为审核客户身份办理存取款业务C离岗
32、后钱箱未加锁D未及时取消柜员的业务权限E使用内部凭证办理开户单位资金支付业务 40以下（ ABCE ）属于内部流程引起操作风险的表现。A文件缺陷B会计错误C错误报告D银行员工知识缺乏E支付错误三、判断题(共 15 题，每题 l 分)请判断以下各小题的对错，正确的用表示，错误的用 X 表示。 1商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，采用资本金来应对非预期损失，通过保险手段来转移规模巨大的灾难性损失。 （ T ） 2交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，可能造成交易成本上升，但不会导致银行信用风险。 （ F ） 3随机变量的方差可以描述随机变量偏离其期望值的程度，
33、而标准差是对随机变量不确定程度进行刻画的一种常用指标。 （ T ） 4商业银行管理战略是商业银行前进、发展的指路灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。 （ T ） 5银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险（ F ） 6实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 （ T ） 7风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。 （ F ） 8贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 （ T ）9在巴塞尔新资本协议计量公式下，将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。 （ T ）10系统性风险因素
34、对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。 （ F ） 11违约频率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。 （ F ） 12分析企业的盈利能力时，单纯地计算比率指标是不全面的，还必须从其他角度对利润加以综合考虑。 （ T ） 13在动产抵押时，出质人和质权人之问口头订立的质押合同同样有效。 （ F ） 14流动性比率反映企业的盈利状况，包括销售利润率、资产净利润率、资本收益率、净资产收益率、每股股利、股票市盈率等。 （ F ） 15借款企业现金流量的内容可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量这三个部分。 （ T ）A 股 票 的 预 期
35、 收 益 率 为 10%， 标 准 差 为 20%;B 股 票 的 预 期 收 益 率 为 5%， 标 准 差 为 10%。 为 得 到 最 小 的 风 险 ， AB 的 投 资 比 率 应 为 ( )。A、 0.8 B、 0.6 C、 0.4 D、 0.2标准答案： C在利率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述正确的是( )。A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较精确 B 、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大幅波动时使用C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关 D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小 标准答案：B对大多数商业银行来说，最显
36、著的信用风险来源于( )业务。A、信用担保 B、贷款 C、衍生品交 D、同业交易巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。A、按风险事故 B、按损失结果 C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因 标准答案：D在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取( )等方法。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险转移 标准答案：C假设交易部门持有三种资产，头寸分别为 300 万元、200 万元、100 万元，对应的年资产收益率为 5%、15%、和 12%，该部门总的资产收益率是( )。A、10%
37、 B、10.5% C、13% D、9.5% 标准答案：D经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是( )。A、经济资本是银行为应当未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量 D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介E、监管资本有向经济资本分离的趋势 标准答案：ACD分散投资不能完全消除非系统性风险。(X )商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(X )1973 年，布莱克、舒尔斯、
38、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。(X )资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。( X)4 （ D ）是一种适合于早期银行特点的初级的资产管理理论。 A销售理论 B预期收入理论 C资产结构理论 D真实票据理论 21我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是（ C ） 。 A完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 C董事会应确保薪酬政策及其做
39、法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致 D建立完善的信息报告和信息披露制度 24下列不属于风险转移方式的是（ D ） 。 A担保 B保险 C备用信用证 D客户分散 37我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债的比例不得低于（ D ） 。 A50 B45 C35 D25 38计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为（A） 。A违约时的债务账面价值 B违约时债务的市场价值 C以上任何一种都可以 D以上都不对42由操作风险可能引发的风险有（C ） 。A市场风险 B流动性风险 C信用风险 D以上都有可能44ROCA 评级法主要针对哪种类型的银行?（ C）A国有
40、银行 B股份制商业银行 C外资银行 D以上都不是 P 书本 302 页45下列选项中不属于利率风险来源的是（ D ） 。 A重新定价风险 B收益率曲线风险 C基准风险 D期货性风险 书本 148 页期权性风险衍生产品的（ B ）对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。 A衍生作用 B杠杆作用 C预期外汇买卖 D即期外汇买卖 交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的（B ） 。 A美元 B可以自由交易的金融工具和商品头寸 C欧元 D所有金融工具 58下列关于收益计量的说法，正确的是（ B ） 。 A相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为
41、得到的增值部分的绝对量 B资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D百分比收益率衡量了绝对收益 60巴塞尔委员会认为，对付操作风险的第一道防线是严格的（ B ） 。 A外部监管 B内部控制 C人事管理 D资本约束61假设一年期零息国债的收益率为 10，一年期信用等级为 BBB 的零息债券的收益率为 15、违约损失率为 50，则该 BBB 债券的违约概率是（ D ） 。 A954 B913 C46 D87 P 书本 81 页62假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为 5、6、7，则该贷款三年后没有发生违约的概率是（
42、D ） 。 A002 B9998 C17 D83 63.风险分散化的理论基础是（A ） 。A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论64以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？（C ）A.CreditMetrics(信用风险) B.KMV 模型(信用风险) C.VaR 模型（市场风险） D.高级计量法（操作风险）65预期损失率的计算公式是（B ） 。A.预期损失率预期损失资产风险敞口 B.预期损失率预期损失贷款资产总额C.预期损失率预期损失风险资产总额 D.预期损失率预期损失资产总额66风险管理的核心在于（ D ） 。 A风险识别 B风险计量 C风险监测 D选择最
43、佳风险管理技术组合67如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是，那么该贷款组合中有笔贷款违约的概率是（B ） 。A.0.01 B.0.012 C.0.018 D.0.0371关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线？（ D ） 。A.5 类 B.6 类 C.7 类 D.8 类73在商业银行风险监管核心指标中， （ D ）是衡量商业银行流动性状况及其波动性的流动性风险监管指标。 A流动性比率 B超额准备金比率 C核心负债比例 D以上都是 CreditMonitor 模型将企业的股东权益视为（ D ） 。A.企业资产价值的看涨期权
44、 B.企业资产价值的看跌期权 C.企业股权价值的看涨 D.企业股权价值的看跌期权79在实际应用中，通常用正态分布来描述（ D ）的分布。 A每日股票价格 B每日股票指数 C股票价格每日变动值 D股票价格每日收益率 85 巴塞尔新资本协议通过降低（ B ）要求，鼓励商业银行采用（ ）技术。A监管资本，高级风险量化 B经济资本，高级风险量化 C会计资本，风险定性分析 D注册资本，风险定性分析 86汇率风险根据产生的原因不同大致可以分为外汇交易风险及（ C ）两类。A利率风险 B股票价格风险 C外汇结构性风险 D市场风险88下列关于风险的说法，正确的是（ B ） 。 A违约风险仅针对个人而言，不针对
45、企业 B结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 C信用风险具有明显的系统性风险特征 D与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 风险监测是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施进行有效管理和控制的过程。风险管理控制措施应当实现（ACD ）目标。 A风险管理战略和策略复合经营目标的要求 B监测商业银行所有风险的定性评估结果 C通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序 D所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本收益基础上保持有效性 E以上说法都不正确 7金融期货合约主要有（ ABCD ） 。A利率期
46、货 B大豆期货 C房地产期货 D货币期货 E股票指数期货 8巴塞尔委员会银行组织内部控制体系框架提出内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括（ ABCD ） A管理层监察与控制文化 B控制活动与岗位分离 C信息与沟通 D监控活动与偏差纠正 E业务培训与定期考核 12通常战略风险识别可以从( AD )三个层面入手。A战略 B宏观 C微观 D全局 E战术6参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能有( ABCD )。A风险监控和分析能力 B数量分析能力 C价格核准能力 D模型创建能力 E系统开发集成能力17信用风险的主要形式包括（ AD ） 。 A结算风险 B流动性风险 C非系统风险 D违约风险 E国家风险 21对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（ ACDE ） 。 A是指给定借款人为月后贷款损失金额占违约风险暴露的比例 B 巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法初级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率 C估计违约损失率的损失是经济损失 D其估计公式为违约损失率= 损失违约暴露风险 E 巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法高级
