1、金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理流程图金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理基础资料设置1.现金科目2.银行科目（1）引入的会计科目模板都设置了默认的1001现金科目和1002银行科目，另外还可以自己手工增加科目，（2）科目属性必须设置为现金、银行科目出纳管理参数设置1.自动生成对方科目日记账（1）在现金日记账中新增，对方科目有现金、银行存款科目时，不自动生成该现金、银行存款科目
2、的日记账（2）同样，在银行存款日记账中新增，对方科目有现金或银行存款科目时，也不自动生成该现金或银行存款科目的日记账2.与总账对账期末余额不等时不允许结账（1）出纳管理系统在结账时，系统判断银行日记账与现金日记账所有科目以及科目的所有币别与总账的对应科目和币别的余额是否相等（2）只有相等的情况下才允许结账3.允许从总账引入日记账（1）选此参数，则表示可以从总账引入现金日记账和银行存款日记账（2）否则不可引入出纳管理会计科目引入会计科目作为共用资料使用，出纳模块管理的现金类科目直接引入即可使用在初始数据录入窗口工具栏选择引入，可以弹出从总账引入科目，如钩选从总账引入科目及期初余额和发生额，则连同
3、科目的发生额和初始数据一同引入，这里还可设置只引入余额不为零的科目另外，如果现金或银行科目中设置了有核算所有币别的科目，会将该科目每个币别分别设置相关的账户进行管理出纳管理启用前初始数据录入1.现金、银行科目的初始数据除了引入科目同时引入外，还可以单独从总账引入，或者手工录入；在进行科目数据引入操作时现金和银行科目的初始数据被一同引入2.引入初始数据后银行类科目必需要设置银行账号和名称。并且在企业未达和银行未达中录入期初的未达账项，最后还要在余额表或平衡检查中检查是否平衡出纳管理启用后初始数据录入出纳系统启用后总账又有新增的现金或银行类科目，也需要在初始数据窗口引入科目并录入科目初始数据，同时
4、还需要通过操作菜单下结束新科目初始化启用此科目金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理日记账系统提供了2种录入日记账的方式：1、手工录入：提供多行录入和单行录入2、从总账引入：需要设置系统参数出纳管理日常处理1.现金日记账（1）手工录入时可在操作菜单下选择是否多行录入，没有选中时只能一笔一笔的进行，选中时通过表格快速录入（2）如在系统参数中设置了允许从总账引入日记账，这里便可以直接从总账凭证中引入相关记录（3）在从总账引入日记账的过滤界面可以进行相关科目的选择，以及是否按对方科目展开引入凭证
5、的日期等条件设置。引入凭证后可联查相关凭证现金盘点可以进行库存现金的盘点并生成盘点报告，还提供按日期和按科目查询的功能。现金对账提供现金对账功能，系统将根据现金日记账、总账和盘点情况自动对账，并可按日期和科目进行查询。2.银行存款日记账银行日记账同现金日记账的录入方法基本一样，也分为手工录入和从总账引入，只是在手工录入时还要录入结算方式和结算号银行对账单：银行对账单的录入也同现金日记账基本相同，只是银行对账单只可从外部数据引入，需要针对引入数据定义引入的方案，关于引入方案中的公式定义可参考公式定义式示例银行对账系统提供了自动对账和手工对账功能，并能实现对账单和日记账的内部冲销。银行日记账与总账
6、对账能够实现银行日记账与总账的对账，帮助出纳人员和会计人员进行对账和查找错误，保证出纳数据与总账数据的一致。3.日记账自动生成凭证可以自动根据日记账，按单、汇总方式生成凭证金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本日记账增加对方科目核算项目的输入出纳日记账生成凭证1.支持按单和汇总生成2.提供异常情况的处理办法3.可以在出纳系统查看、删除凭证出纳日记账导入导出1.在“系统工具数据交换平台”中提供出纳日记账的导入和导出功能。（1）导入账套：只能导入当前期间或以后期间的日记账（2）导入账套：要求必须启用出
7、纳系统（3）根据现金类科目和银行存款类科目进行匹配金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理支票管理1.支票的购置实际是对新购置的支票进行登记，在支票管理窗 口可以购置、领用支票2.购置支票时，支票号码规则不是必录项，但是如果要录入支票号码规则，则该规则的录入必须按照支票购置新增界面的提示来设定支票规则3.对已领用的支票不能修改或删除，只有未领用的支票才能进行修改或删除操作出纳管理支票领用1.录入要领用的支票信息，领用部门、领用人、领用用途和对方2.单位均可以通过 F7键调用。领用用途、对方单
8、位及领用限额为非必录项出纳管理支票报销支票领用并支付后可以录入该支票的用途及金额进行报销出纳管理支票查询通过打开选项可以设置过滤条件查看支票，可以通过是否核销、使用、报销、作废等条件进行过滤金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理期末管理1.现金对账（1）现金对账目的：主要是为了账实相符，账实核对实际上是现金日记账与库存现金核对。通过账实核对，如果现金实存数大于现金日记账账面余额则为盘盈；如果盘点现金实存数小于现金日记账账面余额则为盘亏。在盘点单的底部会清楚地显示（2）现金对账包括：现金日记
9、账与总账对账：将出纳的现金账与会计录入的财务账进行对账，实现账账相符现金日记账与实存现金对账：将出纳的日记账与库存现金进行对账，实现账实相符（3）对账不平一般原因：出纳人员制作的日记账存在错误，或会计人员制作的总账存在错误。需要查证后进行相关单证的修正处理由于实存现金丢失导致日记账与实存现金对账不符，需要查证后确认相关责任人赔尝处理由于财务处理模块与出纳模块启用期间非同期等原因，两个模块的初始数据录入不相符导致2.银行对账（1）对账的作用银行存款对账是企业的银行存款日记账与银行出具的银行对账单之间的核对。银行对账是企业银行出纳员的最基本工作之一，企业的结算业务大部分要通过银行进行结算，但由于企
10、业与银行的账务处理和入账时间的不一致，往往会发生双方账面不一致的情况。为了防止记账发生差错，准确掌握银行存款的实际金额，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对（2）对账的原理通过银行和企业未达账项进行银行和企业日记账的余额调整，最终形成企业的余额调节表数据，通过报表中的数据明确反映企业与银行对账后的数据（3）对账的操作（对账设置、手工、自动）通过设置日期、结算号、结算方式和摘要相同进行自动勾对也可以通过日期、金额等相同设置自动查找后进行手工勾对出纳管理账表查询1.现金日报表主要反映现金日记账每日的收入支出及余额等内容来源于现金日记账2.银行日报表主要反映银行日记账每日的收入
11、支出及余额等内容来源于银行日记账3.余额调节表是体现企业日记账和银行对账单对账平衡后企业未达和银行未达情况的报表来源于银行日记账与对账单的勾兑记录4.长期未达账反映企业上一月份没有收到的企业未达和银行未达业务，是银行对账没有勾对掉的部分5.资金头寸表用于查一定期间的所有资金（现金和银行存款）收、发及余额等情况出纳管理期末结账1、系统提供了反结账功能2、结转未达账：指把本期（包括以前期间转为本期）未勾对的银行存款日记账和未勾对的银行对账单结转到下一期。金蝶专业版：财务管理之出纳管理时间：2013-02-01 来自：会计网 编辑：尛菁当前 6297 位网友在论坛讨论回帖抢楼免费领会计书本出纳管理亮点1.日记账手工录入，从凭证引入灵活选择2.现金盘点简单实用3.银行对账单外部引入灵活定义，简单高效4.银行对账高效严谨5.余额调节表自动编制6.强大的支票管理和套打支票管理中的银行信息，来源于出纳系统中登记的银行存款
