1、文 件 编 号版 次某 线 缆 企 业 有 限 公 司 出 纳 员 职 位 说 明 书页 次 共 2 页职 位 名 称 ：财务出纳员 直 接 上 级 ：财务部经理 直 接 下 级 ：无 主 要 职责 ：1、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：（ 1）收 付 款时 ， 认 真复查 会 计 凭证及 付 款 单，如 手 续 不全或 有 错 误现象 ， 应 及时退 回 会 计 改 正，保证凭证准确无误。（2）收付时，要当面清点，以防差错，数额较大时，一定要有人复核。2、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：（1）现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。（
2、2）日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。（3）文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。3、负责每日营业额的追缴，按财务主管的安排筹储现钞。4、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。5、负责现金收入管理，检查和清点每日收到的现金，填制送款单及时存入银行。6、 严格 遵 守现 金 管 理制度 和 支 票使用 规 定 ，现金 要 尽 量做到 日 清 月结， 月 结 盘库后 作 现 金 盘 库表。7、银行帐务和支票办理：（ 1）及 时 将部 门 收 回的支 票 送 交银行 进 帐 。收到 银 行 回单时 ， 及 时登记 后 交 给会计 作 帐 。
3、 如 有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新按规定手续更换支票。（2）每月 10 日前作上月银行存款金额调节表 ，认真核对清查每笔款款到帐的原因，如有 错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。（ 3）凭 领 导审 批 的 申领单 方 能 开具支 票 。 填写支 票 时 应做到 时 间 、金额 、 帐 号及收 款 人 单 位 均正确无误。由财务部直接开出支票按审批权限办理。（4）空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记，印章与支票应分别保管。8、负责编制 公司每日资金日报表和银行存款每日报告表 ，上报 总经理和财务部经理。9、会计凭证的汇总与管理：（1）每日下午 4:30 前开始汇
4、总当日凭证，下班前将汇总表及所附凭证输入电脑。（2）汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小写金额是否正确。（ 3）每 月 月初 应 将 上月会 计 凭 证进行 整 理 ，检查 编 号 有无错 漏 ， 将检查 无 误 的会计 凭 证 按 顺 利装订成册，并妥善保管。（ 4）所 有 会计 凭 证 、会计 报 表 及有关 文 件 设专库 、 专 柜分门 别 类 进行保 管 ， 并做到 出 入 库 皆有登记。10、完成财务部经理交办的其它工作。 岗 位 要 求 ：1、大中专学历或相当文化程度，会计或相关专业毕业。2、在中大型企业有两年以上会计或一年以上出纳工作经验。3、会电脑操作并能熟练使用常用财务软件。4、为人诚信，责任心强，保密意识强。编 制 审 核 批 准 生 效 日 期木木工作室 专业 致力于智力 产 品的开 发
