1、医院财务自查报告篇一：乡镇卫生院财务自查报告XXXX 卫生局： 根据县局关于县乡医疗卫生单位 20XX 年度财政财务收支情况进行自查的通知的要求，XXXXX 卫生院按照自查的范围和项目，结合本院 20XX 年的实际情况，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报： 一、财务管理内控机制建设及制度执行情况 1、本院按照会计法及医院会计制度的要求建立健全了财务制度。先后制定了财务工作制度 、 会计监督制度 、 现金管理制度 、 原始凭证管理制度 、 财务报销制度 、 会计档案管理制度等，做到有章可循。 2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计 1 人、出纳 1人，会计、出纳严格依照钱账分
2、管的内控原则开展日常工作。 二、预算执行和会计核算情况 1、本院按照基层医疗卫生机构会计制度及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金(包括合疗、医保等专款)现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。2、全年收入情况： 20XX 年本院总收入为 1004 万元。其中：财政补助收入为 928 万元;医疗收入为 76 万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费 865 万元;公共卫生服务项目补助资金 63 万元。 3、全年支出情况： 20XX 年本院总支出990 万元。其中：公共卫生支出 206 万元;医疗支出 784 万元。按二
3、级明细划分总支出情况为：工资及福利支出 118 万元;对个人和家庭补助支出 734 万元(发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费) 。;药品支出 34 万元;非财政资本支出 2 万元;维修费 30 万元;其他公用经费 72 万元(含发放村级公共卫生项目补助)。 4、20XX 年收支结余：20XX 年年末结余 14 万元，提取专用基金(职工福利基金)6万元，转入事业基金 8 万元。 三、预算外资金收支管理情况： 由于本院业务用房 20XX 年拆除重建，未开展住院业务，本院对下属的 XXXX 门诊(1-6 月)XXXX 门诊部(1-9 月)给予 60%的基本工资和 60%的津贴拨款，差额部分及费用由各
4、点独立核算。从报表反映出来的总体情况是：职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。 总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍浪费现象。四、银行帐号开设和管理 全院共按照规定的审批程序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户情况。 五、预算内外票据管理、使用及物价政策执行情况 总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实
5、行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，20XX 年 8 月份顺利通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为。 六、专项资金的管理使用 合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用。 七、资产管理情况： 因XXX 门诊于 20XX 年 7 月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产。 20XX 年省配村卫生室资产25 套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已按照县局
6、的发放名单发到相应的村卫生室，20XX 年医院逐卫生室进行财产清查，并签定了使用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。篇二：关于会计工作自查报告关于会计工作自查报告关于会计工作自查报告（一）根据中华人民共和国会计法 、 医院财务制度 、 医院会计制度和行政事业单位内部控制规范的有关规定，并参照财政局关于开展 20*9*年度会计监督检查工作的通知要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行，20* 年 5 月 5 日收到 xxx 财政局通知后，医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查
7、小组，积极开展自查自纠工作。二、自查时间20*年* 月* 日至*月*日。三、自查方式自查小组成员参照财政局关于开展 20*年度会计监督检查工作的通知逐条对照，采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。四、自查结果按照州财政局 关于开展 20*年度会计监督检查工作的通知的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。(一)财务收支和财务管理方面1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行
8、为。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库” 。(二)会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合会计基础工作规范的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为;发生经济业务时及时入账，做到日清月结;
9、由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。(三)内部控制和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约。会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。(四)单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了xxxx 医院内部控制制度 。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产
10、物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。4.明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围;确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等;确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、
11、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。(五)固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。(六)存在问题通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定的要求，预
12、算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。关于会计工作自查报告（二）根据新乡市财政局关于开展 “会计基础工作规范年”活动的通知(新财会20*13 号)、 关于开展会计基础工作检查的通知( 新财会20*14 号)文件的要求，为切实做好我局财务会计基础工作的自查自纠、整改提高，进一步提升局财务规范运作水平，我局依据会计法 、 会计基础工作规范 、 会计基础工作规范化管理办法 、 会计档案管理办法等有关法律制度规定，对近年来会计基础工作情况认真进行了自查.现将自查情况报告如下：一、会计基础工作情况卫辉市规划局严格遵守中
13、华人民共和国会计法以及有关法律、法规规定，设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人 人，会计 人，出纳 人。各会计人员均持有会计从业资格证 ，在会计工作中都能严格按照会计法的要求认真履行职责，没有违法违纪行为。二、会计核算工作情况严格遵守中华人民共和国会计法 、 行政单位会计制度 ，根据实际发生的经济业务事项进行会计核算.银行开户数和现金管理符合国家规定。按照会计法和国家统一会计制度的规定，依法建立会计帐册，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序;记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格按照国家统一
14、会计制度设置、启用、登记会计帐薄,会计帐薄的结帐.更正错误的方法符合规定,做到了帐证、帐帐、帐实相符。根据登记完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表(本文来自：WWw.bDFQ 千 叶 帆文摘:医院财务自查报告),定期向上级财政部门报送,并做到了数字真实、计算准确、内容完整、签章手续齐全。三、会计档案管理情况严格按照财政部. 国家档案局制定的 会计档案管理办法管理会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料,定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案，妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格按照国家统一规定执行。四、
15、内部会计管理制度建设监督方面卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督,以加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作规范有序进行,近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度、规定。制定了卫辉市规划局财务管理制度 、 会计工作人员职责等工作规章，明确了会计工作领导责任制，建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理及监督制度。并且对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确的规定,进一步规范了财务会计管理监督工作。五、存在的问题和今后打算一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下
16、还需进一步完善。二是会计工作缺乏创新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是财务人员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将及时纠改，在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素质建设，更要抓好各项管理制度的落实。篇三：乡镇卫生院财务自查报告*发（2012） 号*中心卫生院2011 年度财政财务收支情况自查报告*卫生局：根据县局关于县乡医疗卫生单位 2011 年度财政财务收支情况进行自查的通知的要求，*卫生院按照自查的范围和项目，结合本院 2011 年的实际情况，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：一、财务管理内控机制建设及制度执行情况1、本院按照会计法 及医院会计制度 的要求建立健全了财务
17、制度。先后制定了财务工作制度 、 会计监督制度 、现金管理制度 、 原始凭证管理制度 、 财务报销制度 、 会计档案管理制度等，做到有章可循。2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计 1人、出纳 1 人，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。二、预算执行和会计核算情况1、本院按照基层医疗卫生机构会计制度及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合疗、医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。2、全年收入情况： 2011 年本院总收入为 1004 万元。其中：财政补助收入为 928 万元；医疗收入
18、为 76 万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费 865 万元；公共卫生服务项目补助资金 63 万元。3、全年支出情况： 2011 年本院总支出 990 万元。其中：公共卫生支出 206 万元；医疗支出 784 万元。按二级明细划分总支出情况为：工资及福利支出 118 万元；对个人和家庭补助支出734 万元（发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费） 。 ；药品支出34 万元；非财政资本支出 2 万元；维修费 30 万元；其他公用经费 72 万元（含发放村级公共卫生项目补助） 。4、2011 年收支结余： 2011 年年末结余 14 万元，提取专用基金（职工福利基金）6 万元，转入事业
19、基金 8 万元。三、预算外资金收支管理情况：由于本院业务用房 2009 年拆除重建，未开展住院业务，本院对下属的*门诊（1-6 月）*门诊部（1-9 月）给予 60%的基本工资和 60%的津贴拨款，差额部分及费用由各点独立核算。从报表反映出来的总体情况是：职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍浪费现象。四、银行帐号开设和管理全院共按照规定的审批程
20、序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户情况。五、预算内外票据管理、使用及物价政策执行情况总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，2011 年 8 月份顺利通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为。六、专项资金的管理使用合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用。七、资产管理情况：因*门诊于 2011 年 7 月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产。2011 年省配村卫生室资产 25 套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已按照县局的发放名单发到相应的村卫生室，2011 年医院逐卫生室进行财产清查，并签定了使用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。二 一二年四月二十日
