1、 金陵饭店金陵饭店金陵饭店金陵饭店 股份有限公司股份有限公司股份有限公司股份有限公司 2011 年年年 年度 度度 度内部控制 内部控制内部控制内部控制 审计报告审计报告审计报告审计报告 天衡专天衡专天衡专天衡专 字字字 字（ （ （202012） ）001080 108 号号号 号 天衡会计师事务所有限公司天衡会计师事务所有限公司天衡会计师事务所有限公司天衡会计师事务所有限公司 内部控制内部控制内部控制内部控制 审计报告审计报告审计报告审计报告 天衡专字（2012）00108号 金陵饭店股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了金陵饭店股份
2、有限公司2011年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一一一 一、 、 、企业对内部控制的责任 企业对内部控制的责任企业对内部控制的责任企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金陵饭店股份有限公司董事会的责任。 二二二 二、 、 、注册会计师的责任 注册会计师的责任注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三三三 三、 、 、内部控制的固有局限性 内部控制的固有局限性内部控制的固有局限性内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四四四 四、 、 、财务报告内部控制 财务报告内部控制财务报告内部控制财务报告内部控制 审计意见审计意见审计意见审计意见 我们认为，金陵饭店股份有限公司于2011年12月31日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭澳 中国南京 中国注册会计师：林捷 2012年3月21日
