1、RCPMIS信息报送规范,中国人民银行上海总部 2010.07.27,人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）,定位： 信息采集和事后监测为主兼有一定管理功能的系统强调事后反制而非事前限制 人民银行建设的一个采集所有人民币跨境相关信息的系统，实现人民银行对人民币跨境业务的管监测和统计分析等功能 为商业银行开展人民币跨境收付业务提供必要的信息支持 与相关政府部门开展数据交换，实现对人民币跨境相关业务的合力监管,系统架构图,人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）,两个运行平台： 管理平台供人民银行系统内各部门和分支机构履行监管、监测、统计、分析、研究等使用； 服务平台供商业银行、海关、税务等
2、外部机构查询、获取相关信息用,人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）,13大功能模块： 跨境收支模块归集各类收付信息 跨境存量模块归集各类存量信息 跨境贸易模块货物、服务贸易真实性审核 跨境投资模块合规性监管 跨境融资模块同业间、银企间、企业间 跨境担保模块担保、履约 跨境购售模块购售额度管理、汇率监测 金融服务模块账户服务、账户余额监管 主体监测模块银行主体、企业主体 统计分析模块 信息监测模块及时性、完整性、准确性 业务处理模块 系统管理模块,人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS）,RCPMIS用户： 各级人民银行用户 各级商业银行用户 海关、商务等部门通过服务平台向人民银行传输经
3、双方确认的相关信息,境内结算银行业务操作流程 -贸易结算,业务受理凭证 在现有业务凭证上增加一份新的业务凭证 跨境业务人民币结算收款说明 跨境业务人民币结算付款说明 贸易真实性审核内容 贸易结算的一般凭证（合同、发票、运输单据等，政府文件，如加工贸易手册等） 物流背景的查核,境内结算银行业务操作流程 -货物贸易结算,已报关时： 登录人民银行服务平台，按企业提供的出/进口日期等信息查询该对应日期下的应收额度信息，并在确认应收/付额度大于（含等于）本笔实收/付款金额时，为企业入/出账。 未报关时，做预收/付货款处理。 收/付款业务发生时： 试点启动的12个月内，按企业签订的商务合同所定预收/预付比
4、例办理对外收/付款； 12个月后，需事先登陆服务平台查询企业的预收/预付额度，并在额度内办理。 实际进出口后，银行需要从企业处获取进/出口日期并以新增进出口日期的方式报送给人民银行。,境内结算银行业务操作流程 -服务贸易结算,服务贸易等非物流对应的经常交易项下收付时： 商务合同等纸质凭证（境内企业提供）+ 收付指令（境内外主体提供）+ 银行认为需要的其他证明材料（可依据不同种类提供） RCPMIS信息备查 服务贸易行业监管信息 关注类企业名录,境内结算银行业务操作流程 -直接投资结算,直接投资项下收付时： 投资合同等纸质凭证（境内主体提供）+ 收付指令（境内外主体提供）+ 合规性信息（相关部门
5、的批准文件等） RCPMIS信息备查 直接投资政府部门审批信息,境内结算银行业务信息的报送,流量： 企业为主体发生的跨境人民币收付信息以及与收付信息对应的物流相关信息按收付实现制原则报送。 以银行为主体发生的、以境外企业为对象的跨境人民币贸易融资或项目融资业务信息按交易发生原则报送。 企业延期210天以上的收付款或存放境外等情况 非居民企业境内人民币账户开立信息 存量： 以银行为主体发生的、与企业跨境贸易结算有关的人民币境外债权债务信息 结算业务项下：信用证、托收、其他 资金业务项下：人民币跨境贸易融资 非居民主体人民币账户余额信息,境内结算银行业务信息（流量） -贸易结算,银行信息报送： 收
6、付业务发生后 收入格式 支出格式 特别提示：格式中的结账期只适用预收预付业务的信息报送 预收/预付业务实际出口/进口后，以新增日期的方式报送 新增出口日期 新增进口日期 如发现报送信息有误，可通过变更、撤销报文办理。 发送变更、撤销报文时必须填入原申报号码,境内结算银行业务操作及信息（流量） -人民币跨境信贷融资,业务办理： 可以通过境外银行向境外企业办理跨境贸易人民币结算业务项下的人民币跨境贸易融资业务或人民币跨境项目融资业务 融资金额以商务合同为准 风险控制与现有业务同 信息报送（业务发生后报）： 人民币跨境信贷融资业务信息,境内结算银行业务操作及信息（流量） -人民币跨境担保,业务办理：
7、 可以为境内企业向境外出具以人民币计值的跨境担保，也可以接受境外主体为境内企业向境内出具的以人民币计值的跨境担保。 担保外币履约时计入银行的跨境购售额度管理。 信息报送（业务发生后报）： 人民币跨境担保登记业务信息 人民币跨境担保履约业务信息,境内结算银行业务操作及信息（流量） -人民币同业融资-港澳清算行拆借,业务办理： 境内银行可以在银行间市场上与港澳清算行开展人民币同业拆借业务 信息报送（业务发生后报）： 人民币跨境同业融资业务信息,境内结算银行业务操作及信息（流量） -非居民境内人民币账户,业务办理： 根据相关规定，境内银行可以为境外机构（主体）开立人民币账户 信息报送（发生后报送）：
8、 非居民企业（机构）境内人民币账户信息 境外主体资金划转业务信息,境内结算银行业务信息（存量） -贸易结算项下,境内结算银行办理跨境贸易人民币结算业务所产生的人民币跨境境外应收应付，应当按人民币境外债权债务报送： 银行人民币境外债权债务信息结算项下 开立信用证：开证后报送； 来证及托收或代收：交单后报送； 银行人民币境外债权债务信息贸易（项目）融资项下,境内结算银行业务信息（存量）,非居民人民币账户余额信息 按人民银行规定定期报送：机构账户余额 按人民银行规定定期报送：个人账户余额 企业延期210天以上的收付款或存放境外等情况的报送 根据税务部门要求 由银行根据人民银行服务平台上的信息提示企业
9、报送备案信息 由银行把企业申报的备案信息报送给人民银行后共享给税务部门。,境内代理银行业务流程,人民币代理结算协议（应当至少包括以下内容） 受中华人民共和国法律管辖 明确双方反洗钱与反恐融资审查的职责范围和遇检查时的信息配合 明确当日起息的截止时间 明确账户交易需要向中国人民银行进行相应的信息披露,境内代理银行业务流程,同业往来账户开立及备案（应当至少包括以下内容） 人民币代理结算协议 本国或本地区的登记注册文件，或者本国监管部门批准其成立的证明 法定代表人或指定签字人的有效身份证件,境内代理银行业务信息的报送,流量： 人民币同业往来账户的开立、变更、撤销 人民币同业融资业务信息 人民币跨境购
10、售业务信息 境外主体之间的资金划转业务信息 存量： 人民币同业往来账户日终余额信息 人民币账户融资应收应付余额信息 人民币跨境购售应收应付余额信息,境内代理银行业务操作流程 -人民币同业往来账户,开立人民币同业往来账户 签订人民币代理结算协议 审查相关开户凭证和材料 向人民银行办理开户备案手续，并报送人民币同业往来账户日终余额信息 人民币同业往来账户信息 人民币同业往来账户余额信息 人民币同业往来账户信息和账户日终余额信息的变更、撤销 以变更、撤销方式进行,境内代理银行业务操作流程及管理要求 -人民币购售业务,境内代理银行根据人民银行核定的人民币购售额度办理跨境人民币购售业务，并需向人民银行报
11、送人民币购售业务信息（流量和存量） 人民币购售额度核到法人，实行年度人民币购售日终累计净额双向规模管理。 境内代理银行应单独建立跨境贸易人民币购售业务敞口头寸台账，准确记录为境外参加银行办理的人民币购售情况。 流量：人民币跨境购售业务信息 存量：人民币境外债权债务信息资金业务项下,境内代理银行业务操作流程 -人民币同业融资,境内代理银行可以在不超过其人民币各项存款上年末余额的1%范围内，向在本行开立人民币同业往来账户的境外参加银行提供人民币账户融资（含透支）业务，期限不超过1个月；账户融资交易应以国际通行的方式确认， 向人民银行报送有关业务信息（存量和流量）。 流量：人民币同业融资业务信息 存
12、量：人民币境外债权债务信息资金业务项下,境内代理银行业务操作流程 -账户资金划转业务,境外参加银行之间可以通过境内代理银行办理人民币资金划转业务（头寸调拨业务），境内代理银行应向人民银行报送此类资金划转业务信息 境外主体之间资金划转业务信息,系统采集的数据,企业基本情况信息跨境贸易人民币结算的物流信息数据跨境贸易人民币结算的资金流信息数据,数据的处理和运用,跨境应收/应付额度的计算及处理 跨境预收/预付额度的计算及处理 跨境延收/延付信息的计算和处理 企业主体跨境物流与跨境资金流的监测,跨境应收/应付额度的计算及处理,出口物流信息跨境应收额度 举例（应收）：2009年4月3日 2009年4月3
13、日应收额度 1）出口物流信息中出口日期为4月3日的所有出口报关成交总价之和 2）资金流信息中出口日期为4月3日所有已报关收款金额之和 3）资金流信息中原为预收款现补报出口日期为4月3日的所有收款金额之和,跨境预收/预付额度的计算及处理,可预收额度 举例（预收）：截止2009年5月16日 可预收额度 1）预收额度上限（前12个月收入*预收比例=预收额度上限） 2）所有资金流信息中没有对应出口日期的预收款金额之和 + 3）当日补送了出口日期的预收款金额之和,跨境延收/延付信息的计算和处理,通过对物流信息和资金流信息的综合处理获得企业跨境贸易下的延收延付信息 举例（延收）：2008年9月28日出口的
14、、截止2009年4月30日的延收情况 延收款（已报关未收款） 1）物流信息中出口日期为08年9月28日的出口应收款（取报关信息中的成交总价）- 2）资金流信息中有出口日期且日期为9月28日的收款金额（即已报关收款） 延收期限= 4月30日 9月28日212天 延收款与延收期限的结合生成下表,跨境延收延付信息的计算和处理-续,XX 省（市）出口项下延收情况一览表,延收延付的申报备案,企业跨境贸易人民币结算综合监测,人民币信息与外币信息的比较,人民币信息： 已报关已收款信息（按日） 已报关未收款应收款信息（按日） 210天以上延期收款（或存放境外）信息 物流信息与资金流信息出口日期关联 真实性审核银行借助人行系统按日总量下，融入业务流程处理，人民银行监督。 信息渠道：人民银行提供,外币信息： 已核销信息已报关已收汇（按单） 逾期未核销信息已报关未收汇（按单） 210天以上延期收汇备案表 物流信息与资金流信息核销单关联 真实性审核银行在电子口岸上在总量下核注，外汇局核销（复核）。 信息渠道：外汇局提供,相关联系方式,上海总部 许 非：021-58845192， 田海山：021-58845465 中国金融电子化公司 党会军：010-60242299转2256，13810716208 原如来：010-60242299转2277,谢谢！ Q&A,
