1、2014 年战略运营计划以及年度经营计划（注：以下战略计划为保守发展计划，是立足于公司的生存问题上而设立的，且应依照公司第一季度的实行情况由公司董事会作出调整。本计划和预算不符合公司业务突破 40 万或者更高水平的战略运营计划。 ）（以公司的树敌对手和直接竞争对手的经营数据来看，2013 年 ismile 全年营业额约 5000万，净利润约 1400 万。以我们对敌人的了解来看，他们不是什么商业传奇，也并不是遥不可及。因此，信心是取得发展的最大基石。以我们自身实力来看，在当前行业领域，我们已经获得一定的营销经验，我们设立的指标均为保底指标，公司应以此为跳板取得更大突破）一、战略框架制定1、 2
2、014 年全面整合网络渠道与线下实体业务，做到计划了然，目标明确，数据清晰2、公司战略项目总体分为三大项目：品牌推广，项目贡献率应大于 70%贸易经销，项目贡献率预计保持 30%自主网络平台销售，为拓展计划增长项目3、2014 年组织结构模式应适应公司发展策略， R&D 投入应不小于 5%（R&D 为创新设计投入占经营利润比例） ，以设计研发职能和销售职能为主，刺激新业务的增长4、 2014 年研发工作应遵循个性化、差异化、多品种、小批量的发展模式，多研发能够刺激消费者消费，促成购买欲望的产品，不推出没有产品特色、没有销售卖点、缺乏创新的产品，不盲目仿造，不盲目跟风，抓准时机，抢占先机，提升效
3、率5、 2014 年要确立从设计到研发至生产再到产品发布的完整流程，明确相关责任机制，实行生产与质量监督分离，工作执行与监督分离，做好绩效管理，做好产品生产前的相关调研工作6、 2014 年要战略计划和工作计划在前，财务预算在先；做好风险管控，严格执行工作计划，遵循财务预算，及时总结工作，做好偏差分析和工作汇报7、今年销售部门要求销售与服务统一，要求销售部门职员素质和业绩并重，注重公司的成长环境，注重培训体系的建设8、品牌项目要以最短时间内打入天猫等网络销售平台，以网络渠道为主要增长点，重视网络经销商家的业务拓展；以实体线下渠道为业绩巩固点，落实相关合作模式和合作关系；重视客户意见和产品销售意
4、见反响9、品牌项目坚持灵活多变的经营模式，库存容量应低于 10W 或库存周期应不大于 10天，如库存容量大于 10 天应立即减缓相关再生产工作和新品发布工作，及时采取库存处理的相关措施，规避积压风险10、 2014 年做好三个工作才能使公司保持灵活，第一是控制浪费，谨慎投资，绝不浪费一分钱；第二就是控制库存，及时关注库存增长；第三是避免失误，做好相关决策之前的调研工作，发挥群众的作用二、总体经营目标1、 2014 年我们要奉行一切从实际出发，充分认清自身的优劣因素，具体问题具体分析，把事情做活，保持队伍的灵活性，把小事做好。步子放稳，确定计划之前充分做好科学的调研工作；把目标摆在眼前，看到、说
5、到、做到2、 2014 年在品牌推广上面需要完成 200W 的保底任务， 300W 的初级目标，其它项目完成 100W 的业绩目标；3 月份和 4 月份最低完成 10W 的销售目标，5 月份起每月至少 20W 的销售任务3、回款率达到 80%，2014 年要特别注重各项目的回款工作，力争年底销售额的 80%能够正常回款，按期回款；争取零不良销售款额4、毛利润 30%，2014 年毛利润至少控制在 30%以上；要控制运营成本和产品生产成本；要有摊销数据，维持 30%的的毛利是一项重要指标5、净利润利润率控制在 15%以上，不经意触碰各项计划指标的警戒线6、管销费用和开发经费控制在销售额的 12%
6、以内，其它支出以及损耗浪费控制在 2%以内7、 2014 年第一季度确定销售策略，第二季度突破重点区域，第三季度完成重大业绩，第四季度突破目标和寻求增长空间做好效果评估2014 年运营数据预估对照表（表一）毛利润=(代理价格-产品生产成本-包装成本-QC 人工成本)代理价格 X100%净利润=毛利润-管销成本合计毛利润最低应保持 30%以上（以下按 30%核算）以下核算未考虑库存容量压力，运营损耗，以及风险性损耗等财产流失总销售额 9 万毛利润为 2.7 万总销售额 15 万毛利润为 4.5 万总销售额 20 万毛利润为 6 万人力资源成本合计：17600元事业部 3 人建制（公司 6 人建制
7、）经理：2500 元人力资源成本合计：20200元事业部 3 人建制（公司 6 人建制）经理：2500 元人力资源成本合计：21900元事业部 3 人建制（公司 6 人建制）经理：2500 元事业部：8100 元研发生产：2500 元设计创新：4500 元事业部：9900 元研发生产：2900 元设计创新：4900 元事业部：11000 元研发生产：3100 元设计创新：5300 元办公场地费用：4500 元 办公场地费用：4500 元 办公场地：4500 元研发费用：1000 元 研发费用：1500 元 研发费用：2000 元车辆使用费用：2000 元 车辆使用费用：2500 元 车辆使用费
8、：2500 元其它费用：2000 元 其它费用：3000 元 其它费用：3500 元管销成本合计：27100 元 管销成本合计：31700 元 管销成本合计：34400 元净利润：100 元 净利润： 13300 元 净利润为： 25600 元总销售额 25 万毛利润为 75000 元总销售额 30 万毛利润为 90000 元总销售额 40 万毛利润为 120000 元人力资源成本合计：24150事业部 3 人建制（公司 6 人建制）经理 2500 元事业部：11650 元研发生产：3200 元设计创新：5500 元人力资源资源成本：25200元事业部 3 人建制（公司 6 人建制）经理 30
9、00 元事业部：12900 元研发生产：3500 元设计创新：5800 元人力资源成本：29700 元事业部 4 人建制（公司 7 人建制）经理：3000 元事业部：17200 元研发生产：3700 元设计创新：5800 元办公场地：4500 元 办公场地：4500 元 办公场地：4500 元研发费用：2500 元 研发费用：3000 元 研发费用：4000 元车辆使用费：2500 元 车辆使用费：3000 元 车辆使用费：4000 元其它费用：4000 元 其它费用：4500 元 其它费用：5000 元管销成本合计：37650 元 管销成本合计：40200 元 管销成本合计：47200 元净
10、利润：37350 元 净利润： 49800 元 净利润： 72800 元三、公司财务预算（表二）企业做预算，站在企业发展层面讲，就是在做战略导向。单纯地站在生产角度带着生产型指标做预算容易，但站在企业层面角度，做生产型指标，就需要站在企业发展全局的角度。做企业整体预算，就要站在行业高度和战略高度层面；做部门预算，就要站在中心角度；做中心预算，就要站在企业层面。各中心、部门做预算之前，必须做到生产指标、销售指标、利润指标的明朗化、清晰化，这是做好预算的三个大前提。公司财务预算规范方向对企业而言，每年发展阶段目标不一，发展态势有别。产能扩大，是为企业创造效益而扩展；市场扩大，是为企业创造效益而扩展
11、；人力结构扩大，是为了企业创造效益而扩展。每个阶段，企业发展各有侧重。因此，相应在预算制订上也有差异。年底预算体系 商标 R标购置费： 2万（50%摊销到管销费用） 车辆购置费：2 万（2014 年 5月购置） （30%摊销到开发经费中） 产品开发资金注入：7 万（新品生产投入预算为 7W，遇生产扩张应消减库存，加速回款周期，延长供应商结算周期） 销售拓展预算：2 万（营销经费、销售渠道拓展经费、业务扩张经费）其它指标预算 结合 2014年运营数据预估对照表（表一）进行月度预算 毛利润控制在 30%以上 管销费用和开发经费控制在销售额 12%以内 损耗浪费控制在 2%以内2014年融资 15万
12、2014年底固定资产+库存总值约 25万净利润占销售额 15%每月必须有预算计划，应详尽具体四、事业部经营指标、策略以及销售计划1、销售策略 以业务员为组别单位，承担业绩任务，不限制具体业务内容（以完成业绩任务，解决公司生存现状为先） ，从客户和业绩入手，再去求品牌推广项目发展； 建立一套适合公司的业务激励体系和淘汰体系 2014 年事业部现有业务员按销售额 2.5%享受提成，实行 1800 元底薪制度；月销售额低于 3W 一下无提成，月销售额低于 1.5W 一下无薪资；公司总业绩低于 9万只享受底薪 业务售价应严格依照公司定价，如遇折扣价售出，则提成也应乘以相应折扣 管销费用和开发经费占比不
13、大于 12% 强化销售能力，提升销售团队整体水平；以业绩任务为优先，确保公司正常运营 结合公司战略框架，重点突破品牌推广业绩，重点发展网络经销天猫类客户；在稳定业绩之后取得质的突破 2014 年第一季度确定销售策略，第二季度突破重点区域，第三季度完成重大业绩，第四季度突破目标和寻求增长空间，做好效果评估2、销售计划指标 三个月内月销售额实现 20 万的突破，年销售额实现 300 万的目标 到年底回款率实现控制在 80%以上 确保 5%10%的月度业绩增长率五、生产研发规划 在产品生产上面应符合公司战略规划做到小批量、个性化、差异化、多品种的发展模式 严格按照预算开展工作，注重相关数据的科学性，
14、避免浪费和损耗 注重生产周期和库存周期的相结合，确保产品的再生产周期和降低生产成本 生产跟单人员每月底薪 1800 元，按每款设计打样 200 元提成（但需符合产品差异化思路） 2014 年关于产品设计工作不仅要求设计师有更高的突破，还面向全公司采集产品创意方案，只要产品创意一经采用即奖励 500800 元的创意奖金 2014 年我们在产品设计研发和生产上仍然不具备领先优势，经验不足、资金缺乏的问题依然存在，因此我们必须认识到当前的严峻形式。这些问题的解决没有捷径可走，没有侥幸存在，唯有靠全公司特别是研发人员的牺牲精神、奉献意识，多付出、多吃苦、多思考、多总结才能取得发展 在产品设计领域 R&
15、D 投入应不小于 5%，在产品设计差异化和个性化上面突破成长空间，制定出一套激励研发人员不断突破的体系；确保公司在产品思路和研发的不断突破 2014 年首先要做好的仍然是产品研发工作，这方面的工作不仅要我们有一个很好的制度，还要有必胜的决心六、人力资源、管理、财务制度1、 财务规划完善财务制度是当务之急，重中之重；完善地解决好财务问题可以同时避免很多错误；可以有效地发挥财务在公司经营中的积极作用为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，即日起必须严格遵守执行以下各条规定：第一条 指定银行账户为公司收款账户，公司收款不得征用其它个人账户，任何个人事由不得支取公司银行账户款项。第二条 即日起指定
16、公司支付宝账户（、18627010170）为公司支付宝账户，公司收款不得征用其它个人账户，个人事由、购物、交易不得支取公司支付宝账户款项，如遇支付宝余额转账：必须转向 账户；其它支付宝账户只用作在线订单交易。第三条 公司账户不接受公司任何人以任何形式套现、中转等用途。第四条 日常支出金额或采购货物金额超过 500 元以上，必须填写付款申请单，由经理审核后，方可确认付款；面联必须标明支付用途、收款人、款项支出途径、经手人；公司财务不具备经手人资格。第五条 公司支出费用 500 元以下，非采购货物类支出项目需经得人事主管同意，方可进行采购。第六条 公司不接收任何供应商以抵扣货款的方式与公司产生联
17、系。第七条 每日现金日记账，日常费用尽量按周、月的结算，审核确认工作务必按时监督。第八条 采购、监事应对每一个订单或者货件，清楚的了解回款途径，回款款项盈利状况；防止业务员发生公款私收、拿取回扣的现象。第九条 每季度需对财务报表进行全盘审查，知会支出项目。第十条 客户支付现金款项需由采购经手、财务确认开具现金收入证明单据。第十一条 公司客户渠道客户发货单规避单据重复，采取四联分管形式保存；单据必须清晰可见。往来账款管理制度：1建立应收账款清收核查制度，销售部门应定期与客户对账，并取得书面对账凭证，财务负责办理资金结算并监督款项回收。2及时收集应收账款相关凭证资料并妥善保管；及时要求客户回款；对
18、未按时还款的客户，采取相应措施让其及时清收欠款。3.公司应收货款根据业务员开据发货单的时间与金额与之核对，财务须谨慎审核无误，业务员须掌握好收款时间，在公司规定的时间内及时完成收款。4.为防止公司回款不及时的现象，现对业务员做出规定，对于货品收款账期为 30 天，而提前收款，收款完成的及时与财务进行核销单据。规定账期内未完成收款，公司给予 5 天缓冲时间，应收货款超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩。(一)超过 17 天，扣除负责业务员该货款提成 1的金额。(二)超过 815 天，扣除负责业务员该货款提成 2的金额。(三)超过 1630 天时，扣除负责业务员该货款提成 3的金额。5. 应付
19、帐款的管理：对于公司各部门因采购形成的应付票据，财务须及时进行帐务处理，登记应付账款付款申请书，交由经理签字核对，以保证公司资金周转。2、 人力资源规划和管理思路 构建适合员工成长的土壤是人力资源规划的根本目的，因此在人力资源应用上必须有一套既定的奖优罚劣的激励和惩处体系。 效益最大化就要求全体员工发挥最大的光热。目标的高度一致和强大的凝聚力是公司发展的根本动力。在经历 2013 年的发展之后，公司上下的心态都发生了不同程度的转变，因此保持整体目标的一致性是前提，这就要求我们建立和确保一套科学的会议制度和良好的沟通氛围。 2014 年团队建设工作仍然是我们管理工作上面的重心，公司全体人员应该认
20、识到管理是效率的保障，应该明白三流的企业人管人，二流的企业制度管人，一流的企业文化管人；因此在管理上我们必须向正规化现代企业和集约化模式靠拢，以制度约束行为 2014 年要做到高效率和高效能的团队就要求实行 PDCA 战略运营系统，从计划指导、控制分析、报告考核再调整 的完整的科学运营体制 公司成立由 2 人组成的监督小组，负责公司 PDCA 运营系统各项工作的落实以及各项工作的及时检查，和公司运营工作的规范 公司每月末须对下月拟定财务预算，预算由董事会审核通过，少数服从多数；管理人员须在预算作业内开展工作，如遇超支需作出报备和书面解释，董事会并结合预算执行情况拟定下月预算调整 战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数据、经营例会和管理报告系统的支持2014 年 2 月深圳市雨果资讯科技有限公司
