1、第5章 工资管理子系统,5. 1 工资管理子系统概述 5. 2 系统初始化 5. 3 日常业务处理 5. 4 期末业务处理 5. 5 本章实训,5. 1 工资管理子系统概述,5.1.1 工资管理子系统的主要功能 工资管理子系统的主要功能包括以下几方面: 1.初始设置 工资管理子系统的初始设置是根据本单位的需要建立工资系统应用环境，主要包括:工资核算账套的建立、人员附加信息、人员类别、工资项目、部门档案、人员档案、工资计算公式、计件工资标准等基础信息的设置。 2.日常业务处理 工资管理子系统的日常业务处理主要是对工资项目的变动进行调整，编制工资单，生成工资汇总表等。调整的项目主要涉及人员变动、工
2、资数据的变动、工资项目的增减以及本期间的工时、产量和考勤等变动数据。,下一页,返回,5. 1 工资管理子系统概述,3.信息查询 工资管理子系统主要提供了按月查询凭证、工资表以及工资分析表等功能。本系统输出的报表主要有工资发放签名表、工资发放条、工资卡、部门工资汇总表、人员类别汇总表、条件汇总表、条件明细表、条件统计表、工资项目分析表、工资增长分析、员工工资汇总表、按月分类统计表、部门分类统计表、按项目分类统计表、员工工资项目统计表、分部门各月工资构成分析表、部门工资项目构成分析表等。 4.月末处理 工资管理子系统的月末处理主要有费用的分配与工资的结算。费用的分配是根据单位的工资汇总表分配当月工
3、资，并按规定计提福利费等。工资结转是将本月工资数据处理后结转至下月。,上一页,下一页,返回,5. 1 工资管理子系统概述,5.1.2 与其他子系统的关系 工资管理子系统与总账系统、成本系统和报表系统存在数据传递关系。他们之间的接口关系如图5-1所示。 1.与总账系统的关系 工资核算是财务核算的一部分，其日常业务要通过总账记账凭证反映，工资管理子系统和总账系统主要是凭证传递的关系。一方面，工资计提、分摊的费用以机制记账凭证的方式传递给总账系统进行登账处理，另一方面，工资系统传递到总账系统的凭证，要在总账系统中进行查询、修改、删除和冲销等处理。,上一页,下一页,返回,5. 1 工资管理子系统概述,
4、2.与成本系统的关系 工资管理子系统向成本管理系统传送构成生产成本、制造费用的人工费用的合计数。3.与报表系统的关系 工资管理子系统向UFO报表系统传递数据，UFO报表系统可以通过相关的函数直接调用工资管理系统中的数据来编制相关报表。 5.1.3 工资管理子系统的业务处理流程 1.手工方式下的业务处理流程 在手工方式下，工资业务处理涉及基层部门(科室或车间)、人事部门和财会部门。工资的发放单位将考勤表和工资结算单交给人事部门，先由人事部门审核工资结算单的合法性和真实性;人事部门将审核后的工资结算单交到财会部门，再由财会部门审核工资结算单的准确性并将各发放单位的工资结算单进行汇总，编制“工资汇总
5、表”，,上一页,下一页,返回,5. 1 工资管理子系统概述,审核无误后到银行取款，办理相关手续，取回工资;财会部门将工资结算单及工资发给工资发放单位，工资结算单一联由领款人盖章后返回财会部门作账务处理。由此完成个人工资计算、部门工资汇总及工资发放工作。此后，财会部门根据“工资费用汇总表”编制“工资费用分配表”，将工资按用途进行分配，分别计入生产成本和相关账户。为避免大量现金的周转，增强现金管理的安全性，企事业单位也可为职工在银行开立个人账户，定期将工资划转到职工个人账户中。 手工工资子系统业务处理流程如图5-2所示。 2.计算机方式下的业务处理流程 工资管理是电算化信息系统的重要组成部分，主要
6、功能包括工资计算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分析和个人所得税计算等。其工作流程如图5-3所示。,上一页,返回,5. 2 系统初始化,5. 2. 1建立工资账套 初次使用工资管理子系统，必须先建立账套，在用友ERP-U8中，工资账套的建立是通过系统提供的建账向导来逐步完成的。 1.启动工资管理子系统 系统的启动可分已使用过的账套和新启用的账套两种情况，如图5-3所示，对于已使用过的账套，需要打开工资类别，对于新启用的账套，则需要依据工资建账向导建立新的工资账套。 2.建立工资账套 建立工资账套需要设置四项参数，分别为参数设置、扣税设置、扣零设置和人员编码设置。,下一页,返回,5. 2 系统
7、初始化,(1)参数设置。首先，在参数设置中需要选择工资类别，工资类别是指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。工资类别有两类:“单个”和“多个”。如果企业中所有人员的工资统一管理，而人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则可按单类别建立工资管理子系统。如果企业按周或一月多次发放工资，或者是有多种不同类别的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式也不相同，但需进行统一工资核算管理，则可按多类别建立工资管理子系统，如某企业中按照正式人员和临时人员分设为两个工资类别，两个类别同时对应一套账务进行核算与管理。其次，需要选择企业核算采用的记账本位币。最后，需要选择是否核算计件工资，则根据企业实
8、际工资核算情况进行选择。 (2)扣税设置。企业选择代扣个人所得税后，系统自动在工资项目中生成工资项目代扣税，自动进行代扣税金的计算。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,(3)扣零设置。扣零设置是在每次发工资时，将零头扣下，等累积成整时再补上。企业根据实际需要选择是否进行扣零处理，如选择扣零，则需要继续选择扣零至元、角或分，系统自动在工资项目中生成工资项目“本月扣零”和“上月扣零”，自动进行扣零计算。 (4)设置人员编码。企业可以根据需要在系统规定的编码范围(10位)内自由定义编码长度，人员编码长度中不包含所属部门编码。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,5. 2. 2 基础
9、信息设置 建立工资账套后，需要对工资管理子系统的基础信息进行初始设置，完成系统初始化。具体内容包括:人员附加信息设置、人员类别设置、工资项目设置、银行名称设置、部门设置等。 1.人员附加信息设置 人员附加信息设置主要用于增加人员信息，丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。例如，北京通达有限责任公司增加性别、年龄、民族、职称、职务、工龄等附加信息。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,2.人员类别设置 人员类别设置用于设置人员类别的名称，便于按人员类别进行工资汇总计算。例如，北京通达有限责任公司的人员类别包括:管理人员、生产人员、销售人员。 3.工资项目设置 工资项目管理即定
10、义工资项目的名称、类型、长度，可根据需要自由设置工资项目。例如，基本工资、岗位工资、副食补贴、扣款合计等。工资管理子系统提供了一些固定的工资项目，例如，应发合计、扣款合计、实发合计，这三项不能删除和重命名，其他工资项目企业可以根据需要定义名称、类型和长度。在此环节设置的工资项目包括了企业全部工资类别中的所有工资项目。例如，北京通达有限责任公司的工资项目见表5-1。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,4.银行名称设置 当企业发放工资采用银行代发形式时，必须设置代发银行名称和账号长度。账号长度不得超过11位，且设定后不能修改。银行名称设置中可设置多个发放工资的银行，以适应不同的需要，例如
11、，同一工资类别中的人员由于在不同的工作地点，需在不同的银行代发工资，或者不同的工资类别由不同的银行代发工资。 5.部门设置 为了按部门进行各类人员工资的核算，就需要设置部门档案。部门档案与其他系统是共享的，实务中常在总账系统中设置，也可在本系统中完成，设置时一定要把相关资料准备允分。例如，北京通达有限责任公司部门档案见表5-2。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,设置部门档案是设置人员工资信息的基础，以便按部门核算各类人员工资，提供部门核算资料。 5. 2. 3 建立工资类别 在同一工资账套核算中，企业可以根据工资管理的需要，进行单个或多个类别的核算在建立工资账套时，如果选择多个类别
12、，则需要设置工资类别。工资类别的设置应该在基础信息设置之后进行。例如，北京通达有限责任公司的工资类别包括:正式职工和临时职工。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,5. 2. 4 工资类别的初始设置 1.打开工资类别 在多类别工资管理中，要进行某工资类别下的信息设置和日常核算，必须先打开该工资类别。 2.选择部门 此项操作主要在于为所打开的工资类别选定相关所属的部门。 3.建立人员档案 人员档案的设置用于登记发放工资人员的自然信息，例如，姓名、性别、人员编码、部门编码、代发银行名称及银行账号等，以便各部门对职工进行管理。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,4.选择工资项目 在
13、增加工资项目时，只能选择项目参照中的项目，不能输入。若想调整工资项目，则需要关闭该工资类别，对公共信息中的工资项目设置进行修改。工资项目全部选择完毕后，可单击上下箭头，调整工资项目的位置，使之按照工资表中的顺序排列。选择工资项目时，若想删除某一工资项目，只要选定该工资项目，单击“删除”按钮即可。注意，已在公式中使用的工资项目或该工资项目已有数据，则不能删除。,上一页,下一页,返回,5. 2 系统初始化,5.定义工资项目计算公式 定义工资项目的计算公式是指对工资核算生成的结果设置计算公式。设置计算公式可以直观表达工资项目的实际运算过程，灵活地进行工资计算处理。例如，北京通达有限责任公司对于员工事
14、假扣款计算如下:事假扣款=事假大数x 30 0 6.设置所得税参数 企事业单位计算职工工资个人所得税工作量较大，用友ERP-U8系统提供了个人所得税的自动计算功能，企业只需自定义所得税率，系统自动计算个人所得税，既减轻了用户的工作负担，又提高了工作效率。,上一页,返回,5. 3 日常业务处理,5. 3. 1 人员变动管理 人员变动是指工资日常核算中人员的增加、调转和调离。新增加人员的档案设置与建立人员档案方法相同。当企业的人员调转时，可在系统菜单“设置”中执行“人员档案”，选中调转人员后进行修改。其中，人员编码不能修改。当人员调离本企业时，在人员档案中选中调离人员，修改人员属性，选择“调出”即
15、可，年中调离人员，当年不可删除，只能在年末处理结束后，下一年开始时删除。,下一页,返回,5. 3 日常业务处理,5. 3. 2 工资数据管理 1.工资数据录入及修改 例如，北京通达有限责任公司员工工资数据见表5-3。2.工资变动 (1)筛选查询。如果需要对部分员工工资数据进行查询或修改，可以使用“筛选”或“定位”操作快速找到所需数据，这是使用户很快寻找到需要编辑的满足指定条件的第一个工资记录位置的方法。数据筛选，即按照某个项目的某个数据(可等于，大于，小于等)的值进行数据处理。定位查询是指用户选择或输入定位条件，系统根据所选的条件将光标移动至满足条件的位置)。,上一页,下一页,返回,5. 3
16、日常业务处理,(2)项目过滤。项目过滤是指按照过滤条件显示工资变动表中的项目。 (3)工资数据替换。工资数据替换是指将符合条件的人员的某个工资项目的数据，统一替换成某个数据。通过替换操作对指定范围内的记录中的某一工资项目作规律性的运算，从而一次性更改多个记录数据，实现快速编辑工资数据的目的。 (4)重新计算。在修改了某些数据、重新设置了计算公式、进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作之后，应对个人工资数据重新计算，以保证数据正确。通常实发合计、应发合计、扣款合计在修改完数据后不自动计算合计项，如要检查合计项是否正确，可先执行重算工资，如果不执行重算工资，在退出工资变动时，系统会自动
17、提示重新计算。,上一页,下一页,返回,5. 3 日常业务处理,(5)工资汇总。若对工资数据的内容进行了变更，在执行了重算工资后，为保证数据的准确性，应对工资数据进行重新汇总。在退出工资变动时，如未执行“工资汇总”，系统会自动提示进行汇总操作。 3.银行代发管理 银行代发即由银行代为发放企业职工个人工资。目前许多单位发放工资时都采用工资信用卡方式。这种做法既减轻了财务部门发放工资工作的繁重，有效地避免了财务部门到银行提取大笔款项所承担的风险，又提高了对员工个人工资的保密程度。银行代发日常处理包括设置银行代发文件格式和磁盘输出文件格式及输出。,上一页,下一页,返回,5. 3 日常业务处理,(1)银
18、行代发文件格式设置。银行代发文件格式设置就是根据银行的要求，设置提供数据中所包含的项目，以及项目的数据类型、长度和取值范围等。银行代发文件格式设置如图5-4所示。 (2)银行代发输出格式设置。根据银行的要求，设置向银行提供的数据是以何种文件形式存放在磁盘中，且在文件中各数据项目是如何存放和区分的。银行代发输出格式设置如图5-5所示。 (3)银行代发文件磁盘输出。磁盘输出是指按用户已设置好的格式和设定的文件名，将数据输出到指定的地方。,上一页,下一页,返回,5. 3 日常业务处理,4.工资数据查询 工资数据查询主要包括查询工资分钱清单、查询个人所得税、查询并打印工资表等。 (1)查询工资分钱清单
19、。工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。如果企业采取银行代发工资，可不执行此项操作。 (2)查询个人所得税。鉴于许多企事业单位计算职工工资薪金所得税工作量较大，本系统特提供个人所得税自动计算功能，用户只需自定义所得税率，系统自动计算个人所得税。,上一页,返回,5. 4 期末业务处理,5. 4. 1 工资费用分摊 财会部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途进行分配，并编制转账会计凭证，传递到总账系统供登账处理用。单击“业务处理”中的“工资分摊”功能菜单，即可进入该功能。例如，北京通达有限责任公司月末分摊工资费用。应付工资总额为基本工资、技能
20、工资和奖金之和。按用途进行工资费用的分配，例如，福利费、工会经费的计提比例分别为14% , 2%。工资费用分配转账分录设置见表5-4。,下一页,返回,5. 4 期末业务处理,5. 4. 2月末处理 月末结转是将当月数据经过处理后结转至下月。每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转。由于在工资项目中，有的项目是变动的，即每月的数据均不相同，在每月工资处理时，均需将其数据清为“0”，而后输入当月的数据，此类项目即为清零项目。可在系统菜单“业务处理”中，单击“月末处理”，即进入该功能。,上一页,下一页,返回,5. 4 期末业务处理,5. 4. 3 年末结转 年末结转是指将工资数据经过处理后结转至下年。
21、由主管人员在系统管理中选择“年度账”菜单，进行年度数据结转。进行年末结转后，本年各月数据将不允许变动，新年度账将自动建立。年末结转只有在当月工资数据处理完毕后才能进行。若当月工资数据未汇总或者未处理完所有工资类别的工资数据(对多工资类别，应关闭所有工资类别)，系统将不允许进行年末结转。与月结不同的是，年结后，就像部门、人员类别等基础数据，在下年的开始可以进行修改，其他操作与月末处理类似。,上一页,返回,5. 5 本章实训,一、实训内容 (1)工资管理子系统初始设置 (2)工资管理子系统日常业务处理 (3)工资分摊及月末处理 二、实训资料 1.建立工资账套 工资类别为单个;核算币别:人民币;不核
22、算计件工资;代扣个人所得税;不进行扣零设置;人员编码为:3位。 2.基础信息设置 人员类别设置包括:管理人员、经营人员、经理人员、生产人员工资项目设置见表5-5。,下一页,返回,5. 5 本章实训,(3)银行名称设置:工商银行河西支行，账号定长为8位。 (4)人员档案，全部为中方人员，计税。 (5)工资计算公式 事假扣款=事假大数x 30;加班费=加班大数x 50;工龄工资=工龄x10。 3.工资数据 (1)1月份人员工资见表5-6。 (2)1月份工资变动情况 考勤情况:刘挺事假2天 加班情况:顾小文加班3天。 全部员工岗位工资在原有基础上调增150元，营业部员工奖金增加120元。,上一页,下
23、一页,返回,5. 5 本章实训,4.代扣个人所得税 计税基数位2 000元。 5.月末工资分摊 应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置见表5-7。 要求:根据实训资料进行以下实训练习 (1)建立工资账套，进行系统初始设置，进行人员工资类别的初始设置。 (2)进行工资日常处理及月末处理。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,三、实训准备 本章实训中天津海河有限公司的基本资料如人员档案等与第3章账务处理子系统实训资料相同，新建工资账套之前要引用“第3章实训备份账套/ 总账初始化”账套信息。 四、实训指导 1.启动工资管理子系统 (1)以账套主管
24、“王维”的身份启动并注册“企业门户”。 (2)执行“基础信息、基本信息”。 (3)执行“系统启用”，选中“工资管理”复选框，弹出“日历”对话框，选择启用日期“2008-01-01 ”，然后单击“确定”按钮，如图5-6所示，系统提示“确实要启用当前系统吗?”。单击“是”按钮。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,2.注册工资管理子系统 以账套主管“王维”的身份启动并注册“工资管理”。 (1)执行“开始”菜单，依次指向“程序、用友ERP-U850、财务会计、工资”命令，打开“注册”对话框。 (2)录入参数 操作员:101;密码:1;账套:123大津海河有限公司;会计年度:2008;操作日期:
25、2008-01-01。 (3)单击“确定”按钮，打开“建立工资套”对话框。如图5-7所示。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,3.建立工资账套 (1)在建立第一步“参数设置”中，选择本账套所需处理的工资类别个数“单个”，默认币别名称为“人民币RMB”。是否核算计件工资为:否。如图5-8所示。 (2)单击“下一步”按钮。 在建账第二步“扣税设置”中，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框。如图5-9所示。 (3)单击“下一步”按钮。 (4)在建账第三步“扣零设置”中，不做选择，直接单击“下一步”按钮。如图5-10所示。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(5)在建账第四步“人员
26、编码”中，单击“ ”箭头设置，将人员编码长度设置为。如图5-11所示。 (6)单击“完成”按钮。 4.基础信息设置 (1)人员类别设置。 执行系统菜单“设置、人员类别设置”命令，打开“类别设置”对话框。 在“类别”文本框中选中“无类别”，输入“经营人员”。 单击“增加”按钮。如图5-12所示。 重复上述步骤，输入其他人员类别。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(2)工资项目设置 执行系统菜单“设置、工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。如图5-13所示。 单击“增加”按钮，在工资项目列表末增加一空行，可设置工资项目。 可直接输入工资项目或在“名称参照”下拉列表框中选择工资项
27、目名称，并设置新建工资项目的类型、长度、小数位数和工资增减项。增项直接计入应发合计，减项直接计入扣款合计。若工资项目类型为字符型，则小数位不可用，增减项为其他。 所有项目增加完成后，单击界面上的“ ”移动箭头可调整工资项目的排列顺序。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,单击“确认”按钮保存设置，若放弃设置，单击“取消”按钮返回。 单击“重命名”按钮，可修改工资项目名称。选择要删除的工资项目，单击“删除”按钮，确认后即可删除。 (3)银行名称设置 执行系统菜单“设置、银行名称设置”命令，打开“银行名称设置”对话框。如图5-14所示。 单击“增加”按钮，输入银行名称:工商银行河西支行，选择
28、账号定长且账号长度为“8“。 单击列表中的“工商银行”。单击“删除”按钮，弹出系统提示“删除银行将相关文件及设置一并删除，是否继续?”对话框。单击“是”按钮，重复此项操作，删除其他无效银行。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(4)设置人员档案 执行系统菜单“设置、人员档案”命令，进入“人员档案”窗口。 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。 在“基本信息”选项卡中，输入或选择以下信息。 人员编号:101;人员姓名:王维;部门名称:财务部;人员类别:财务主管;银行名称:工商银行河西支行;银行账号:66668881，属性中选择“计税”和“中方人员”。如图5-15所示。,上一
29、页,下一页,返回,5. 5 本章实训,单击“确认”按钮返回 重复上述步骤，输入实训资料中所有人员档案。 (5)设置计算公式 设置公式:事假扣款=事假大数x 30 执行系统菜单“设置、工资项目设置”，进入“工资项目设置”窗口。 在“工资项目设置”对话框中单击“公式设置”页签 单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行。单击下拉列表框选择“事假扣款”选项。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,在公式定义区单击工资列表中的“事假大数”，使“事假大数”出现在公式定义区在“事假大数”后输入“x 30”，单击“公式确认”按钮。如图5-16所示。 同理设置实训资料中的其他公式。 (6)扣缴所得税设置
30、 执行系统菜单“业务处理、扣缴个人所得税”命令。 单击“确定”按钮，打开“栏目选择”对话框。如图5-17所示。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,默认各项设置，单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。 单击工具栏“税率”按钮。如图5-18所示。 修改所得税纳税基数为“2 000” 。 单击“确认”按钮，弹出系统提示。 单击“否”按钮退出。 在“个人所得税”申报表窗口中，单击工具栏中的“退出”按钮。 5.工资系统的日常业务处理 (1)输入基本工资数据 单击系统菜单“业务处理”中的“工资变动”命令，进人“工资变动”窗口。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,单击“工资变动
31、”菜单中的“编辑”，或单击右键，进入工资数据录入页编辑界面。如图5-19所示。 根据实训资料依次录入工资数据。 单击“确认”按钮保存。 单击“下一人”，重复上述步骤，输入所有人员工资。单击“确认”按钮返回。如图5-20所示。 (2)工资数据更新 在系统菜单“业务处理”中，单击“工资变动”。 单击“替换”进入工资项数据替换界面。 在“将工资项目”下拉列表框中选中“奖金”。 在“替换成”定义区输入“岗位工资+120”。 在替换条件处分别选择:“部门”、“=”、“营业部”。如图5 -21所示。 单击“确认”按钮，完成成批员工工资变动。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(3)查询工资分钱清单
32、 工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，如图5-23所示，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。如果企业采取银行代发工资，可不执行此项操作。 (4)查询个人所得税 在系统菜单“业务处理”中，单击“扣缴个人所得税” 在“栏目选择”中，选择查询项目。 单击“确认”按钮，查询个人所得税扣缴情况 单击“关闭”按钮返回。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,6.工资费用分摊 (1)设置工资分摊类型 在系统菜单“业务处理”中，单击“工资分摊”。 在“工资分摊”界面，单击“工资分摊设置”按钮，进入“分摊类型设置”界面。 单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。输入计提类型名称和
33、计提分摊比例，如图5-24所示。 单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框 根据实训资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、“借方科目”、“贷方科目”等数据，如图5-25所示。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,输入完毕后，单击“完成”按钮。 同理，根据实训资料输入应付福利费的分摊类型设置。 (2)分摊工资费用 在“工资分摊”对话框中，选择计提费用类型。 单击选择所有的核算部门。 单击选择明细到工资项目，如图5-26所示。 单击“确定”按钮。 同理，分摊应付福利费。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(3)生成凭证 在“工资分摊”中，如图5-26所示，选择计提费
34、用类型，单击“确定”按钮进入“工资分摊一览表”，如图5-27所示 选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”，单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。 选择凭证类型“转账凭证”，单击“保存”按钮，如图5-28所示 7.月末处理 (1)执行系统菜单“业务处理”、“月末处理”命令，打开“月末处理”对话框，如图5-29所示。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,(2)单击“确认”按钮，弹出系统信息提示框“月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗?” (3)单击“是”按钮，系统继续提示“是否选择清零项?”。 (4)单击“是”按钮，打开“选择清零项目”对话框，在“请选择清零项目”列表 中，选择
35、清零项目，单击向右箭头，将所选项目移动到右侧的列表框中。 (5)单击“确认”按钮，弹出系统提示“月末处理完毕!” (6)单击“确认”按钮返回。,上一页,下一页,返回,5. 5 本章实训,8.反结账 在工资管理子系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时需要使用反结账功能，取消已结账标记。 具体操作步骤如下: (1)选择“业务处理”菜单中“反结账”菜单项，屏幕显示反结账界面。 (2)选择要反结账的工资类别，单击“确认”按钮即可。,上一页,返回,图5-1 工资管理子系统与其他系统关系,返回,图5-2 手工工资子系统业务处理流程,返回,图5-3 计算机方式下的工作流程,返
36、回,表5-1 工资项目设置,返回,表5-2 部门设置,返回,表5-3 人员工资基本情况,返回,图5-4 设置银行代发文件格式,返回,图5-5 银行代发输出格式设置,返回,表5-4 工资费用分配转账分录设置,返回,表5-5 工资项目表,返回,表5-6 1月份人员工资基本情况表,返回,表5-7 工资费用分配转账分录设置,返回,图5-6 系统启用,返回,图5-7 注册工资管理,返回,图5-8 建立工资账套参数设置,返回,图5-9 建立工资账套扣税设置,返回,图5-10 建立工资账套扣零设置,返回,图5-11建立工资账套人员编码设置,返回,图5-12 设置人员类别,返回,图5-13 工资项目设置,返回,图5-14 银行名称设置,返回,图5-15 人员档案设置,返回,图5-16 公式设置,返回,图5-17 设置所得税参数,返回,图5-18 税率表,返回,图5-19 工资数据录入,返回,图5-20 计算与汇总工资数据,返回,图5-21 工资数据更新,返回,图5-23 工资分钱清单,返回,图5-24 计提比例设置,返回,图5-25 分摊构成设置,返回,图5-26 “工资分摊”类型选择,返回,图5-27 工资分摊一览表,返回,图5-28 生成转账凭证,返回,图5-29 月末处理,返回,
