1、第六章 对外贸易管制,教学时数：90分钟*1 教学目的：掌握对外贸易管制的含义及其货物、技术进出口管理形式。 教学重点：对外贸易管制的含义和异地报关备案制度。 教学难点：其他贸易管制制度。,教学内容,一. 对外贸易管制概述 二. 我国货物、技术进出口许可管理制度 三. 其他贸易管制制度 四. 对外贸易管制主要措施及报关规范,第一节 对外贸易管制概述,对外贸易管理三种形式： 1、按管理目的分为进口贸易和出口贸易管理 2、按管制手段分为关税措施和非关税措施 3、按管理对象分为货物、技术和国际服务贸易管制。 一、对外贸易管制的目的和特点 目的：1、保护本国的经济利益；2、推行本国外交政策；3、国家职
2、能的表现。 特点：1、对外政策的表现；2、因时间、形势而变化；3、以对进口的管理为重点。,二、对外贸易管理目标的实现 单、证、货相符是海关确认货物合法进出口的必要条件。 三、基本框架和法律体系 包括国家法律、行政法规、部门规章、国际条约等 贸易管制是一种国家管制，不包括地方性法规、地方性规章及各民族自治区政府的地方条例和单行条例。以对外贸易法为核心。 京都公约关于简化和协调海关制度 蒙特利尔协议-消耗臭氧层物质 鹿特丹公约国际贸易中对某些危险化学品和农药采用事先知情同意程序的国际公约,第二节 我国货物、技术进出口许可管理制度,一禁止进出口管理 概述 我国是以目录形式进行管理，商务部门会同国务院
3、有关部门，制定、调整并公布禁止进口货物、技术目录，海关实施监督管理。 （一）禁止进口 禁止进口：列入目录内及其他法律法规规定的货物和技术，不得经营进口。 1、禁止进口货物的规定 （1）禁止进口货物目录共6批 第一批、第六批：根据保护生态环境的国际条约而定如破环臭氧层的四氯化碳、虎骨、犀牛角等 第二批：旧机电压力容器类、电器医疗设备类、汽车工程及车船机械类（安全、环保与节电） 三四五批：固体废物类城市垃圾、医疗垃圾、含铅汽油淤渣等,（2）国家有关法律法规明令禁止的货物，如不符合动植物检验检疫法下列货物的动植物病源、疫区的动植物及产品、动物尸体、土壤等 （3）以CFC12（二氟二氯甲烷）为制冷工质
4、的汽车及汽车空调器、空调压缩机 右置方向盘的汽车 旧服装、VIII因子制剂等血液制品、黑人牙膏（“DARKLE”、“DARKLIE”） 国产手表复进口 停止进口氯酸钾、硝酸铵（07新增内容） 进口货物及其包装上带有违反“一个中国”原则内容的，不得进口（07新增内容，需注意） 2、技术： 中国禁止进口限制进口技术目录（第一批：涉及钢铁冶炼和有色冶金、化工、石油炼制、石油化工、消防、电工、轻工、印刷、医药、建材生产技术等，保护国营经济）,（二）禁止出口 1、货物： （1）禁止出口货物目录共四批。 第一、三批，保护生态环境和资源，如：四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香(07新增)、防风固沙用发菜和麻黄草。
5、 第二批：保护森林资原：木炭 第四批：硅砂及石英砂及其他（天然砂07新增） （2）有关法律法规规定禁止出口，如：新发现、重要价值或濒危的野生动植物 （3）其他：如劳改产品、原料血浆以及商业性出口的野生红豆杉及其部分产品（07新增内容）。 2、技术： 中国禁止出口限制出口技术目录核技术、测绘、地质、药品生产、农业等技术领域。,二、限制进出口货物、技术管理范围 概述： 目录管理，商务主管部门会同其他部门，制定、调整并公布目录，海关依法监督管理。 （一）限制进口管理 限制进口管理的主要原因： （1）维护国家安全和公共道德 （2）保护人体、动、植物健康，保护生态环境 （3）实施与黄金白银进出口有关措施
6、 （4）建立或加快国内特定企业 （5）对农、牧、渔业有必要限制的 （6）保障国家金融地位和国际收支平衡 （7）其他规定，国际条约协定规定,1、 限制进口货物管理 方式有许可证管理和关税配额管理二种 （1）许可证件管理 包括进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、音像制品、黄金及制品等管理。 （2）关税配额管理（相对数量限制） 规定关系配额税率和数量总额，限额内外实行差别税率。这是一种相对数量的限制。 A、07年实施关税配额管理的农产品有小麦、大米、玉米、棉花、食糖、羊毛、及毛条；07新增 B、实施进口关税配额管理的工业品尿素、磷酸氢二铵等 07新增,2、限制进口技术管理：实施的是目
7、录管理 程序：签订合同前向商务主管部门提出“技术进口申请”，商务主管部门审查后核发“技术进口许可意向书”，才可以签订合同，再次向商务部申请并核发技术进口许可证（凭许可证报关）。（两次申请、两次核发）。程序（申请、意向书、合同、许可证） 第一批：涉及生物、化工、生物化工、石油冶炼和石油化工以及造币技术等6个领域16项技术。 报关时，应主动递交许可证。,（二）限制出口 限制出口管理的主要原因： （1）维护国家安全和公共道德 （2）保护人体以及动、植物健康，保护生态环境 （3）实施与黄金白银进出口有关措施 （4）保护自然资源 （5）输往国市场容易有限 （6）出口市场秩序严重混乱 （7）其他规定，国际
8、条约协定规定,1、限制出口货物管理 货物限制出口的管理方式方式 出口配额（限制）:所谓配额，就是预先设定的数量。出口配额管理分为： 1. 出口配额分配管理：规定绝对数量的方式实现限制出口的目的。规定1年时间内的出口数量总额，采取直接分配方式，获得配额证明后，换发许可证，凭许可证报关。 2. 出口配额招标：规定1年时间内的出口数量总额，采取招标方式，中标者发放配额证明后，换领出口许可证，凭许可证报关。 出口非配额限制 许可证管理， 非数量限制货物，包括出口许可证，以及对濒危物种、敏感物项、军品（非军事枪药出口批件）等，则直接签发许可证进行出口管理。 2、限制出口技术管理 实行目录管理、许可证管理
9、，目录外技术或目录内技术但无许可证，不准出口。 两用物项和技术出口许可证管理目录、中国禁止出口限制出口技术目录。 程序：向商务部申请、核发技术出口许可证。,三、自由进出口货物、技术管理范围 除禁限管制的商品、技术外，都属自由进出口管理商品。但基于检测需要，商务部对部分货物实行进出口自 动许可管理，对技术进出口则实行合同登记管理。 （一）货物自动进口许可管理：进口前进行自动许可性质的登记；有关部门一律核发自动进口许可证。 （二）技术进出口合同登记管理 只要是非禁限的、属于自由进出口的技术，外贸部门收到备案申请后的3个工作日内作出登记，并颁发技术进出口合同登记证，可持证凭以报关。,第三节 其他贸易
10、管制制度,一、对外贸易经营者管理制度 （1）经营权 进行对外贸易经营权备案登记的企业、其他单位、个人（个体工商户），可进行对外贸易；对于对外贸易经营者的资格管理，实行备案登记制。根据法律法规、商务部特批可不予登记的除外。 （2）经营范围 不仅可以进出口本企业的货物，还可以代办他人的货物进出口业务。 对部分进出口商品实施国营贸易管理，或在一定期限内实施国营贸易管理。实行国营贸易管理的进出口业务只能由授权企业经营，属国营范畴但国家允许非授权企业经营的除外，国营贸易不得受非商业因素影响。 国营贸易管理的货物和授权企业的目录，动态发布。国营贸易是指“被授予包括法律或宪法规定权力在内的专营权或特权的政府
11、和非政府企业，其中包括营销企业，在行使这些权力时，通过其购买或销售行为影响进口产品的水平和流向”。,二、出入境检验检疫制度 主管部门：国家质量监督检验检疫总局 （一）出入境检验检疫职责范围 1、实行目录管理，目录内的商品为法定检验商品，强制性检验。 2、对于目录外商品实施抽检，并可根据贸易当事人要求实施检验检疫并制发相关证书；而对于高价值、高技术、复杂的进出口商品，明令要在合同中签订监造、装运前预检、监装、以及到货后最终检验和索赔的权利。 （二）出入境检验检疫制度的组成 包括：进出口商品检验、进出境动植物检疫、国境卫生监督制度三部分,（1）商品检验 1、通过颁布法检目录实施目录管理。 2、进出
12、口商检分为：法定检验、合同检验、公正鉴定和委托检验。 商检标准有二：国家强制性标准或合同约定标准 （2）动植物检疫动植物检疫包括：进境、出境、过境检验、进出境携带和邮寄物检疫、出入境运输工具检疫。 动植物检疫管理方式：注册登记、疫情调查、监测和防疫指导。 （3）卫生检疫国境卫生监督包括：进出境检疫、国境传染病检测、进出境卫生监督,三、进出口货物收付汇管理措施 主管部门是：外汇管理局 1、外汇管理范围：经常项目外汇业务、资本项目外汇业务、金融机构外汇业务、人民币汇率的生成机制、外汇市场的监督管理。外汇管理的主要形式：通过核销单实行外汇核销。 2、出口收汇管理：目的是防止截留外汇，提高收汇率。依据
13、是出口收汇核销管理办法和出口收汇核销管理办法实施细则。 具体内容是：外汇管理局发出核销单，发货人或货代填写，海关签注，外管部门凭此和报关单核销联进行收汇核销。 3、进口付汇管理：目的是防止付汇不进口的逃汇行为。 具体办法是：进口前申请进口付汇核销单，进口时海关签注，进口人凭之与进口报关单付汇证明联到指定行办法付汇业务。（基本上与2同）,四、对外贸易救济措施 （一）反倾销措施01年我成为世贸成员，世贸组织允许成员国特殊情况下实施贸易救济。 类型：反倾销、反补贴和保障措施。 反倾销反补贴针对价格歧视的不公平贸易行为；保障措施针对进口激增的情况。 反倾销措施： 临时反倾销措施（在初步认定存在倾销倾向
14、并调查结束前实施） a、提供现金保证金、保函或者其他形式的担保（商务部决定、公告，海关执行） b、征收临时反倾销税（商务部建议、税则委员会决定、商务部公告，海关执行） 期限：4+5月 最终反倾销措施：征收反倾销税 （程序同临时反倾销税）,（二）反补贴措施 反补贴措施： 临时反补贴措施 4月 （初裁补贴成立即实施） 担保形式（现金或者保函）征收临时反补贴税。 最终反补贴措施：征收反补贴税。 (终裁补贴成立起实施，终裁前要磋商) （商务部建议、税则委员会决定、商务部公告、海关执行。） （三）保障措施： 临时保障措施: 增加关税（惩罚性）。不超过200天，计入保障总期限。 可不经磋商实施，如事后调查
15、不能确认进口对国内产业形成损害或损害威胁，应退还所征税。 最终保障措施，可提高关税、纯粹数量限制和关税配额等形式。期限：4+4年。,第四节 对外贸易管制主要措施及报关规范,一、进出口许可证管理 （一）含义 商务部或会同总署制定“许可证管理商品目录”，并以签发“进出口许可证”的形式对目录商品进行 行政许可管理。 分为进口和出口许可证管理。 （二）主管部门及办理程序 商务部是进出口许可证管理部门，并授权许可证局具体实施。许可证局及商务部驻各地特派员办事处、各省直辖市自治区及计划单列市的商务厅（局）、外经贸委（厅、局）为发证机构。原则上先证后进出口。,（三）适用范围及报关规范 1、进口许可证： （1
16、）适用范围：2007实施许可证管理的只有消耗臭氧层物质1类，如四氯化碳。 （2） 报关规范： a、 有效期1年，当年有效，跨年度使用不得超过3月31日。 b、 一经签发，不得擅自更改。如更改，需提出申请，由原发证机构重新换发许可证。 c、 “一证一关” 、(原则上)“一批一证”。如需“非一批一证”，签注“非一批一证”字样，最多12次。使用时由海关签注、核减。 d、 大宗、散装货物，短溢装数量不得超过5%；“非一批一证”，逐批据实核减并签注许可证“海关验放签注兰”，最后一批时，允许短溢装为最后证余量的5%。（注：许可证的幅度，非合同幅度或信用证幅度）,2、出口许可证 （1）使用范围：2007年实
17、行的货物有41种，包括消耗臭氧层物质以及活鸡、不麦、稀土、煤炭、原油、成品油、锯材、棉花、汽车及底盘等 （2）报关规范： A、有效期6个月，跨年度使用不得超过次年2月底 B、一经签发，不得擅自更改。如更改，需提出申请，由原发证机构重新换发许可证。 C、 原则是“一证一关”，同时实行“一批一证”和“非一批一证”。“非一批一证”同样使用最多12次。 非一批一证适用范围：外商投资企业出口许可证管理的货物、补偿贸易项下出口许可证管理的货物。 D、 大宗、散装货物，短溢装数量不得超过5%；对于实行“非一批一证”的，逐批据实核减，最后 一批时，允许短溢装为最后批量的5%。,二、自动进口许可证管理 （无自动
18、出口许可证） （一）适用范围 1、商品范围：肉鸡、植物油、煤、铜精矿、对苯二甲笨、烟草、塑料原料、天然橡胶、废纸、二醋酸纤维丝束、废钢、铜、铝；机器产品；铁矿砂、原油、成品油、氧化铝、化肥、钢材、钢坯、铝土矿、天然气等，其中部分为07新增 免“自动进口许可证”情形： 加工贸易项下进口复出口的料件 （原油、成品油必需：战略物资） 外商投资额内生产自用或者作为投资进口的（旧机电产品除外）（免税免此证、专用进口，进口许可证不免） /批5000元人民币、进口的货样广告品、试验品 （免税免证，少的缘故，如实进口许可证管理范畴，则不免）, 暂时进口的海关监管品（不在中国使用，免税免证） 进入保税区、保税仓
19、库、保税物流中心、出口加工区的（视同境外，免税、免此证，进口许可证不免） （二）报关规范 有效期6个月，不能跨年使用。 原则上“一批一证”，部分实行“非一批一证”管理，但累计使用不超过6次；但，同一合同项下可以申请多份许可证。 装货物溢装在5%内部分免证验放，但原油、成品油、化肥、钢材大宗散装短溢装3%；“非一批一证”的大宗散装货物，逐批据实核减，最后一批允许短溢装为剩余部分的允许上限（3%或5%）。,三、纺织品出口临时管理 根据对外贸易法、行政许可法，商务部归口管理，许可证局具体负责发证管理工作。单列市、新疆建设兵团、哈尔滨、长春、沈阳、南京、武汉、广州、西安负责当地发证工作，此外都到省级商
20、务厅（外经贸委）领证。 （一）适用范围 1、列入输欧盟纺织品出口临时管理目录、对美纺织品出口临时管理目录需办理许可证； 2、适用监管方式：一般贸易、易货贸易、补偿贸易、来料加工、进料加工、其他贸易。 3、输往别的地区不要纺织品临时出口许可证,（二）报关规范 1、有效期6个月，仅在本年使用，“一批一证”、“一关一证”。无非一批一证 2、样品不超过50件可免领此证；进口国海关需要的，需领证。 3、不得买卖、转让、涂改、伪造和变造。 四、进口废物管理 包括列入限制进口管理和自动许可进口管理目录，不列入二目录的统统为禁入废料。 （一）适用范围： 主管部门：环保总局，会同商务部颁布限制进口类可用作原料的
21、废物目录、自动进口许可管理类可用作原料的废物目录，对目录内可用作原料的废物由环保总局核发进口废物批准证书。 先申领进口废物批准证书；进口；报检；合格持进口废物批准证书和入境货物通关单报关；不合格，出具检验证书，并以该证书副本形式通知海关和当地环保部门，二者依法处理。,（二）报关规范： 1、列入限制目录的废物，应主动提交许可证、入境货物通关单等单据 2、列入自动进口许可证目录的废物，应主动提交许可证、入境货物通关单等单据 3、未列入上述二目录的废物，不得进出口；虽列入，但没有取得许可证的废物，不得进口或存入保税仓库。 4、废物进口许可证实行“非一批一证”管理 5、不能转关（废纸除外）。只能在口岸
22、申报进境。 五、濒危物种进出口管理 （一）法律依据：森林法野生动物保护法野生动植物保护条例濒危野生动植物种国际贸易公约。 管理部门： “濒危物种进出口管理办公室”。该室会同有关部门制定了进出口野生动植物种商品目录，并由该办公室根据进出口物种不同签发：公约证明、非公约证明、非物种证明之一。,（二）适用范围与报关规范 1、非公约证明 适用我自主规定管理并列入目录的野生动植物及其产品。 一批一证制 2、公约证明 适用根据国际公约应保护并列入目录的野生动植物及其产品。 一批一证制 3、非物种证明：由濒管办指定机构认定并出具该证明 适用未列入目录的动植物种、列入目录中但不属公约管理的植物物种的进口。 分
23、为“一次性使用”和“当年使用”；“当年使用证明”报关时提交正本，海关留存复印件，正本交还企业继续保存使用，仅限于在同关区进出口相同物种。,六、进出口药品管理 （一）进出口药品管理的含义 国家食品药品监督管理局将药品分为进出口麻醉药品、进出口精神药品以及进口一般药品，会同商务部制定各目录，对进出口药品实行分类和目录管理。当前公布执行的药品管理目录包括：进口药品目录、生物制品目录、精神药品管制品种目录、麻醉药品管制品种目录。 目前只有19个城市允许进口药品（P61）07新增 （二）适用范围及报关规范： 1、精神药品进/出口准许证 精神药品管制品种目录包括精神药品标准品及对照品，如咖啡因、去氧麻黄碱
24、及盐。 、一批一证制和限注明的口岸海关用。任何贸易方式任何用途都必须领证。（样品、展示也需申领）,2、麻醉药品进/出口准许证 麻醉药品管制品种目录涉及鸦片、可卡因、大麻、合成麻醉药类等 、一批一证制和限注明的口岸海关用。任何贸易方式任何用途都必须领证。（样品、展示也需申领） 3、进口药品通关单 包括：列入进口药品目录的药品指一般药品。（除了以上药品之外都是一般药品）。 列入生物制品目录的药品，包括疫苗类、血液制品类、血源筛查永诊断试剂。 首次在境内销售的药品。 “授权口岸药品检验所”（口岸药检所）以签发“进口药品通关单”形式实行进口限制管理。 “一批一证”，仅限在指定口岸海关使用。任何贸易方式
25、任何用途都必须领证。法检。,七、黄金及其制品进出口管理 管理机关：中国人民银行总行。 出口：黄金产品出口准许证；进口：中国人民银行授权书（加工贸易除外）。授权书当年有效，跨年度作废。 包括黄金基合金制品，含黄金化工产品，含黄金废渣、废液、废料，包金制品、镶嵌金制品等。 （央行设立上海分支机构 ）,八、两用物项和技术进出口许可证管理 （核、生物、化学技术 并有相关管理条例及清单） （一）概述 商务部和海关总署联合发布敏感物项和技术出口许可管理目录，商务部颁发敏感物项和技术出口许可证。 （二）报关规范 1、列入目录内的，以任何方式进出口的商品，都应提交许可证； 2、海关有权质疑所有进出口货物，而进
26、出口人则有责任提供商务部门的“不属于两用物项和技术证明” 3、进口：“一证一关”制、“非一批一证”制； 出口：“一证一关”和“一批一证”制。 4、有效期1年，最多用到次年3月31日 5、不得买卖、转让、涂改等。 6、不得更改证面内容，如需更改，则重新申请，换发新证。 7、证单相符,九、出入境检验检疫管理 管理机构：国家质量监督检验检疫总局，由口岸出入境检验检疫机构出具“出/ 入境货物通关单”实施管理。 出境货物通关单适用：法检目录产品及其他 法律法规明确需检的商品 入境货物通关单适用：法检目录产品、外商投资财产、可再利用废物原料、旧机 电、（货物短少问题和进口捐赠医疗器械07新增）、其他。 出
27、境货物通关单适用：法检目录产品、（出口纺织品标识、对外经济技术援助及救灾援助物资、07新增）其他。 均为“一批一证”制。,十、其他货物进出口管理 （一）音像制品进口管理：。 主管部门：文化部。通过颁发文化部进口音像制品批准单并指定单位经营实行进口许可管制。图书馆、音像资料馆、科研机构、学校进口供教研用，须委托进口。 随机器设备进口或复出口的设备说明、专用软件，凭进口合同、发票验放。 （二）化学品首次进境及有毒化学品管理： 1、主管与发证部门：环保总局，颁布了中国禁止或严格限制的有毒化学品名录。 2、化学品首次进口：化学品进出口环境管理登记证。自己未曾登记过即须领证（药品不同） 3、有毒化学品：有毒化工品进出口管理放行通知单 （三）进、出口农药登记证明 主管部门：农业部，会同商务部颁发了农药目录，由部农药检定所签发农药进/出口登记证明，实施管制 以工业原料进出口，提交非农药登记管理证明（加盖“中华人民共和国农业部农药审批专用章”）。 “一批一证”制。,
