1、财务部岗位 KPI 组成表财 务 经 理 KPI 组 成 表KPI 考核周 期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的一般差错次数 半年 12 次/年 见 KPI 说明表 30%100-（ A-3） *6 季度100-（ A-12） *6 年度 总监抽检记录 避免差错, 提高工作质量客户投诉次数 半年 0财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表25% 100-A*20特殊记录及处理意见提高工作质量部门费用完成率 半年 100% 财务术语 15%200 A115%部门成本中心报表 提高部门管理水平合理化建议数量半年（年度指标分解）4 次/年 见 KPI 说明表 15% 100-
2、 (1-A)*15 季度100-（ 4-A） *15 年度 总监确认 加强公司财务管理与控制融资计划完成率 年度 100% 财务术语 8% 100-(1-A)*50 财务报表 更好地完成公司融资工作融资费用率 年度 B(百分数) 财务术语 7% 100-(A-B)*10000财务部总监确认 降低融资成本,减少资金无效占用备注：计算方式中 A 表示实际完成数，B 表示公司计划中规定的标准。财务经理 KPI 说明表考核指标 具体内容一般差错次数财务总监一个月至少抽检 3 个环节，特大差错=10 次一般差错，重大差错=5 次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成重
3、大损失（万元以上）的行为等，重大差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。客户投诉次数由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见合理化建议 合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议财 务 经 理 考 核 流 程一 般 差 错次 数客 户 投 诉次 数部 门 费 用完 成 率合 理 化 建议 数 量融 资 计 划 完成 率融 资 费 用率财 务 经 理 人 力
4、资 源 部 财 务 总 监信 息 来 源整 理 备 案 总 监 工 作 记 录 根 据 差 错 次 数 打分整 理 备 案 总 监 工 作 记 录 根 据 客 户 投 诉 次数 打 分整 理 备 案 成 本 中 心 报 表 根 据 预 算 打 分整 理 备 案 总 监 工 作 记 录 根 据 合 理 化 建 议数 量 打 分整 理 备 案 总 监 工 作 记 录 根 据 融 资 计 划 打分整 理 备 案 财 务 报 表 ， 总 监工 作 记 录 根 据 融 资 费 用 打分接 受 考 评 反 馈财 务 部 财 务 分 析 师 KPI 组 成 表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重
5、计算方式 信息来源 考核目的编制公司年报质量 年度 80% 略 50% 软指标评分表财务部 公司年报 真实、公允向外部发布和披露信息现状分析 季度 80% 略 30% 软指标评分表财务部月财务分析报告随时监控公司的运作是否健康日常问题的监控和解决 季度 100% 略 20% 软指标评分表财务总监工作记录 加强公司的控制，保证问题的及时解决财务部财务分析师软指标评分表表一：编制公司年报评分表（财务总监填写）请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分报告及时提出 20%报告内容的全面性 30%报告质量 50%总计 100%表二：现状分析评分表（财务经理填写）请
6、针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分现状分析的及时性 20%分析报告数据的准确性 40%分析报告的指导性 40%总计 100%表三：日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分日常问题的解决进度 40%日常问题的解决结果 60%总计 100%财 务 分 析 师 考 核 流 程整 理 备 案 会 计 师 事 务 所 评 定 总 监 审 阅 并 打 分财 务 分 析 师 人 力 资 源 部 财 务 总 监 /经 理信 息 来 源编 制 公 司年 报现 状 分 析
7、日 常 问 题的 监 控 与解 决整 理 备 案 总 监 审 阅 并 打 分公 司 年 报现 状 分 析 报 告整 理 备 案 财 务 总 监 工 作 记 录 总 监 审 阅 并 打 分接 受 考 评 反 馈财 务 部 成 本 会 计 KPI 组 成 表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的成本分析报告 半年 100 分指根据成本核算结果作出的分析报告40% 软指标评分表 成本会计工作报告 加强公司成本的控制，保证问题的及时解决合理化建议 季度 100 分指对降低成本或改善流程有直接帮助的建议30% 软指标评分表 财务总监工作记录 促进成本管理工作更有效地
8、开展材料价格的合理性 季度 100 分指的是采购部材料采购价格的合理性30% 软指标评分表成本会计材料价格列表加强材料价格监控成本会计软指标评分表表一：成本分析报告评分表（财务经理填写）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分报告提交的及时性 20%报告内容的全面性 30%报告质量 50%总计 100%表二：合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分合理化建议的频度 20%合理化建议的有效性 40%合理化建议的创新性 40%总计 100%表三：材料价格的合理性评分表（财务
9、经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分抽检材料的代表性 40%价格与市场价的比较 60%总计 100%成 本 会 计 考 核 流 程整 理 备 案 审 阅 并 打 分成 本 会 计 人 力 资 源 部 财 务 总 监信 息 来 源成 本 分 析 报告合 理 化 建议 整 理 备 案 财 务 经 理 审 阅 并打 分成 本 分 析 报 告合 理 化 建 议整 理 备 案 审 阅 并 打 分接 受 考 评 反 馈材 料 价 格的 合 理 性 材 料 价 格 分 析 供 应 部 材 料 价 格 表财 务 部 核 算 组 组 长 KPI 组
10、 成 表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的及时：月度在3 日之前；年度在次年 1 月 15日之前25%延迟 1 天 得 80 分延迟 2 天 得 60 分延迟 2 天以上 得 0 分日常核算组织工作及时、准确完成季度准确：错误次数为 0及时：体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性25%50%错误 0 次 得 100 分错误2 次 得 90 分错误3 次 得 60 分错误3 次 得 0 分部门经理日常SAP 系统检查保证核算工作的及时、准确进行税项工作的及时、准确完成 季度 达到税务要求该工作的进行完全按照税务要求进行 20%达到要求得 1
11、00 分达不到要求得 0 分 税务局罚款反映保证税务工作的顺利进行固定资产核算正确日常帐务处理正确季度 出错次数：0 次W=出错次数管理、盘点的正确是软指标10%W=0 100 分02 0 分SAP 系统 保证固定资产核 算准确管理、盘点的正确100 分 根据盘点报告 10% 见软指标评分表 本岗位提交盘点报告 保证固定资产核 算准确档案保管完整、及时 季度 100 分每季度末提交档案清册，由部门经理抽查并打分10% 见软指标评分表 本岗位每季度末提交档案清册 保证档案的完整、 安全软指标评分表表一：盘点报告评分表（财务经理填写）请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分考评项目 权重 得
12、分 加权得分完整性 50%正确性 50%总计 100%表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分考评项目 权重 得分 加权得分完整性 50%及时性 50%总计 100%财 务 部 销 售 、 应 收 款 会 计 KPI 组 成 表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的正确的保管与开具 每月出错率为零30%增殖税票 W=0 100 分03% 0 分核算组长日常抽查及月报表发票业务邮寄的及时性季度15、25 日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5 日前必须寄出出错率=错误数/当月所有发票数错误指非原则性错误，虚开、
13、假报等原则性错误除外 20%50%每延迟 1 天扣 10 分延迟 3 天 得 60 分延迟 3 天以上 得 0 分邮寄记录保证发票业务的及时、准确处理与经销商定期对帐工作的及时完成 季度每季度第一个月前15 天内发出对帐通知单如遇法定节假日则期限顺延 20%每延迟 1 天，扣 10 分延迟 5 天以上，得 0 分发出记录、回执记录保持经销商帐务清楚应收款分析 季度 100 分每季提交分析报告，从帐期、额度方面分析10% 见软指标评分表本岗位提交季度分析报告控制应收款情况报税资料准备工作的及时、准确完成 季度 100 分遇节假日根据税务通知顺延 10%核算组组长根据达到标准情况给其打分。及时：每
14、月 6日前完成准确：无差错具体见软指标评分表税务会计 保证报税工作的顺利进行应收款日常帐务处理的及时完成 季度月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于 2 笔财务术语 10%N2 100 分N=3 80 分N=4 60 分 N5 0 分财务报表 更好地完成公司融资工作备注：计算方式中 W 表示出错率， N 表示未及时完成的业务笔数。财务部销售和应收款会计软指标评分表表一：应收款分析报告评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分考评项目 权重 得分 加权得分分析的正确性 50%分析的全面性 50%总计 100%表二：报税资料准备工作评分表（核算组长填写）请
15、针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分考评项目 权重 得分 加权得分及时性 70%准确性 30%总计 100%财 务 部 存 货 会 计 （ 狐 步 ） KPI 组 成 表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的及时收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕40% 及时完成 100 分不及时 0 分 组长抽查狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄 准确季度每月出错次数 W=0不包括发票与入仓不一致的单据 10%50% W=0 100 分0 3 0 分SAP 系统记录保证狐步公司采购等工作及时、准确完成及时月末结帐日前狐步库存帐面数量为
16、零 20%狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成准确季度每月出错次数 W=0包括销售 x、采购 y两个环节，都从及时、准确方面考核10%30%T=50%x+50%yX、Y 的具体得分见附表SAP 系统记录保证狐步销售的及时、准确完成及时 每月 6 日前 3%及时完成 100 分不及时 0 分北体进项税金抵扣发票的整理 准确季度每月出错次数 W=0如遇假日按税务要求顺延 2%5% W=0 100 分W0 0 分SAP 系统记录增殖税开票机记录保证税务发票工作的顺利进行应付款分析报表和北体存货状况表 季度 100 分反映应付帐款中存在的问题及存货状况15% 见软指标评分表 本岗位提交报表 反
17、映应付帐款中存在的问题及存货状况软指标评分表表一：应收款分析报表、北体存货状况表评分表（核算组组长填写）请针对财务部存货会计（狐步）提交的分析报表、存货状况表综合以下两方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分准确性 50%全面性 50%总计 100%附表一：狐步公司成品销售情况 X 得分表狐步公司成品销售情况 权重 计算方法 得分 加权得分及时性 2/3*100% 及时完成 100 分不及时完成 0 分准确性 1/3*100%W=0 100 分0 3 0 分总计 100%财 务 部 存 货 会 计 （ 健 服 、 北 体 推 广 类 产 品 品 ） KPI 组 成 表 KPI KPI 说明
18、 周 期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的及时性50% 见附表健服成品、辅料采购 准确性50%季 100 50% SAP 系统 3 次 90 分5 次 60 分6 次 0 分确 保 采 购 帐 目 的 准 确 及 时及时性50%月末结帐日健服库存帐面数量为零不为零得 0 分健服成品的销售 准确性50%季 100 20% SAP 系统 3 次 90 分5 次 60 分6 次 0 分确 保 销 售 帐 目 的 准 确 及 时负责健服对北体应收帐款的对帐工作及时次季度月底前出上季度对帐结果季 100 10% 组长记录 延误 1 天 0 分 及 时 完 成 对 帐及时性50% 见附表 10
19、0 组长记录北体推广类产品的采购核算 准确性50%季10020%SAP 系统3 次 90 分5 次 60 分6 次 0 分确 保 采 购 核 算 的 及 时 准 确 完 成KPI 说明表KPI 指标 具体内容健服成品、辅料的采购 及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕北体推广类产品的采购核算 及时性指收到票据及时处理，当月票据当月处理完毕财 务 部 信 用 控 制 KPI 组 成 表KPI KPI 说明 周 期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的及时性 40% 符合条件的当 日完成 出 现 一 次 延 误 得 0分信用控制准确性 60% 对经销商信用 额度的把握季 100 分
20、 60% 组长根据销售代表反馈记录 月3 次 90 分3 次-5 次 60 分次 0 分控 制 风 险 及时性 延误一天 90 分延 误 1-2天 60分2 天以上 0 分普通发票的开具及邮寄准确性见附表 季 100 分 30% 组长工作记录及经销商反馈月 4 次内 90 分4-6 次 60 分次 0 分及 时 准 确 的 为 经 销 商 开 具 邮 寄 发 票应收帐款清帐工作的及时完成不影响结帐工作 季 100 分 10% SAP 记录 出 现 1次 0分 保 证 结 帐 工 作 的 顺 利 进 行KPI 说明表KPI 指标 具体内容发票的开具及邮寄 15、25 的出货单发票开具月底完成，月
21、底出货单发票开具次月 6 日前完成，遇假日顺延或税务通知为准 15、25 开具的发票月底寄出，月底开具的发票次月 10 日前寄出财 务 部 资 金 管 理 组 长 KPI 组 成 表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的资金计划执行及时、准确 季度 100 分通过对及时、准确的投诉来考核，包括内外部投诉40% 见软指标评分表 经理投诉记录 保证资金执行计划的顺利完成及时金融机构要求之日起 10 日内提交10%每延迟 1 天扣 10 分延迟 3 天 得 60 分延迟 3 天以上 得 0 分融资资料准备、手续的及时、准确完成 准确季度投诉 1 次及时性的要求指的是
22、通常情况准确：全面、真实 10%20% 投诉 1 次 100 分2 次 80 分3 次 60 分4 次及以上 0 分银行反馈 保证融资工作的顺利进行频度 14%未按要求检查出现 0 次 100 分60 分2 次及以上 0 分银行出纳：至少每月 1 次现金出纳：至少每周 1 次银行出纳、现金出纳工作检查 出现问题的解决季度至多半个月内解决发现的问题由组长检查并在核对记录上记录意见，经理抽查情况 6%20%达到要求 100 分未达到要求 0 分出纳的工作核对记录保证资金组工作的顺利进行期间分析报表 季度 100 分包括月度现金预测表、融资分析、资金使用、月末税金预测20% 见软指标评分表 本岗位提
23、交报表 控制公司月度资金情况软指标评分表表一：资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分对及时性投诉情况 70%对准确性投诉情况 30%总计 100%表二：期间分析报表评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分软指标评分项目 权重 得分 加权得分及时性 60%全面性 40%总计 100%财 务 部 现 金 出 纳 KPI 组 成 表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的现 金 收 付 业 务 的 准 确完 成 季 度投 诉 次 数 每月 为
24、 0由 于 非 原 则 性 错误 造 成 的 投 诉 ，影 响 重 大 的 原 则性 错 误 除 外30%每 月 投 诉 0次 100分1次 90分2次 80分3次 60分4次 及 以 上 0分资金组长的投诉记录保证现金收付的及时、准确完成及时大 额 汇 出 当日 录 入 ； 其余 次 日 下 班前 录 入20%及 时 完 成 100分未 及 时 完 成 0分银行凭证的录入准确季度每月投诉次数为 1次银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等非原则性错误的投诉 10%30%投 诉 0次 100分2次 80分3 次 60分4次 及 以 上 0分销售代表、客户投诉至组长处保证银行业务顺利进行回款登记与核对 季度 100分 回款指的是公司内部系统的 20% 见 软 指 标 评 分 表本岗位每周提交回款统计表保证公司内回款准确、及时
