投资项目尽调清单.pdf

1、项 目 尽 调 清 单1 、 公 司 现 期 相 关 文 件1 公 司 基 本 情 况 表 （ 工 商 管 理 部 门 出 具 ； 涉 及 海 外 的 ， 则 由 海 外 管 理机 构 出 具 ）2 公 司 营 业 执 照 (加 载 注 册 号 、 组 织 机 构 代 码 、 税 务 登 记 证 号 、 社 会保 险 登 记 证 号 和 统 计 登 记 证 号 的 营 业 执 照 及 其 副 本3 公 司 获 奖 、 荣 誉 证 书 及 排 名 情 况4 公 司 组 织 结 构5 公 司 需 前 置 审 批 的 文 件 （ 如 有 ）6 其 他 相 关 情 况2 、 历 史 沿 革 的 相 关

2、 文 件 （ 工 商 登 记 的 全 部 内 档 ）1 公 司 设 立 至 今 历 次 变 更 的 审 批 文 件 及 工 商 变 更 登 记 的 相 关 文 件2 公 司 设 立 至 今 历 次 有 效 的 营 业 执 照3 公 司 的 历 次 章 程 、 资 产 评 估 报 告 及 验 资 报 告 4 公 司 设 立 至 今 历 次 重 大 决 议 的 书 面 记 录 （ 依 公 司 章 程 确 定 的 有 权 机构 做 出 的 决 议 等 ）5 其 他 相 关 文 件3 、 公 司 的 股 权 结 构 情 况1 公 司 股 东 （ 含 原 始 股 东 ） 基 本 情 况 及 说 明 （

3、公 司 股 东 应 披 露 至 自 然人 股 东 ） 、 是 否 存 在 代 持 、 质 押 等 情 况2 公 司 对 外 投 资 （ 被 投 资 、 被 控 制 ） 情 况 说 明 ， 请 附 关 联 企 业 股 权 结构 图 及 各 关 联 企 业依 据 本 尽 职 调 查 提 纲 所 列 的 设 立 、 历 史 沿 革 等 相 关 材 料 ， 关 联 企 业 包 括公 司 母 公 司 （ 含海 外 ， 如 有 ） 、 控 股 、 参 股 、 联 营 的 企 业 及 公 司 股 东 控 股 的 企 业 。 为 联营 企 业 的 ， 还应 提 供 联 营 合 同 。3 其 他 相 关 公 司

4、 的 情 况 及 说 明4 、 公 司 高 级 管 理 人 员 情 况1 公 司 的 高 级 管 理 人 员 （ 董 、 监 、 高 、 财 务 负 责 人 ） 基 本 情 况2 公 司 的 股 东 （ 公 司 股 东 应 披 露 至 自 然 人 股 东 ） 与 高 级 管 理 人 员 及 高级 管 理 人 员 之 间 的亲 属 关 系 说 明 （ 直 系 、 旁 系 三 代 以 内 亲 属 ） 、 在 外 投 资 以 及 任 职 情 况 。3 其 他 相 关 情 况 说 明5 、 公 司 资 产 情 况1 公 司 主 要 资 产 状 况 ： 如 ， 土 地 、 房 产 、 在 建 工 程 、

5、 车 辆 、 主 要 设备 、 无 形 资 产 （ 如 商 标 、 专 利 ） 等 数 量 、 购 置 价 格 、 使 用 情 况 、 成新 率 等 ；2 土 地 、 房 产 、 车 辆 、 商 标 、 专 利 著 作 权 、 主 要 设 备 等 的 产 权 证 明 文件 ；3 公 司 享 有 的 无 形 资 产 的 对 外 许 可 使 用 情 况 （ 请 附 许 可 使 用 合 同 ）4 公 司 在 建 工 程 相 关 审 批 文 件 （ 如 有 ）5 其 他 相 关 情 况 说 明6 、 公 司 的 重 大 合 同1 银 行 贷 款 合 同 、 抵 押 合 同 、 担 保 合 同 （ 如

6、有 ）2 公 司 其 他 未 履 行 完 毕 的 对 外 负 债 合 同 （ 如 有 ）3 与 产 品 供 销 有 关 的 重 大 合 同4 公 司 将 要 履 行 或 正 在 履 行 的 重 大 合 同7 、 公 司 的 环 保 、 税 务 、 工 商 等 情 况 说 明1 历 年 纳 税 情 况 （ 纳 税 申 报 表 、 完 税 证 明 等 ） 、 所 适 用 的 税 率 、 财 政补 贴 及 税 收 优 惠 政 策 的 证 明 文 件2 历 年 遵 守 工 商 法 规 的 证 明 材 料 （ 如 有 ）3 公 司 环 保 情 况 的 总 体 说 明 （ 如 有 ）8 、 公 司 的 关

7、 联 交 易 及 同 业 竞 争 情 况1 . 公 司 股 东 从 事 业 务 情 况 介 绍 ， 是 否 从 事 或 投 资 于 与 本 公 司 业 务 有竞 争 关 系 的 业 务2 . 关 联 方 交 易 明 细 表 以 及 与 关 联 方 的 转 移 定 价 政 策9 、 公 司 对 外 重 大 合 作 合 同 、 法 律 诉 讼 情 况1 公 司 过 去 涉 及 的 诉 讼 、 仲 裁 及 行 政 法 律 责 任 说 明2 公 司 正 在 涉 及 的 或 经 合 理 预 期 可 能 涉 及 的 诉 讼 、 仲 裁 及 行 政 法 律 责任 说 明3 . 有 无 租 赁 、 欠 债 、

8、 欠 税 、 未 了 的 合 同 关 系 及 其 它 法 律 纠 纷1 0 、 公 司 设 立 以 来 资 产 重 组 （ 如 资 产 出 让 、 资 产 收 购 、 股 权 转 让 、 收购 等 ） 情 况1 1 、 公 司 发 展 规 划 ， 近 期 资 金 需 求 ， 拟 投 资 项 目 情 况产 品 开 发 、 生 产 与 销 售 的 融 资 需 求 及 资 金 使 用 计 划 ；1 2 、 公 司 经 营 情 况（ 一 ） 营 销 情 况1 公 司 主 要 产 品 及 业 务 （ 包 括 市 场 份 额 、 优 劣 势 分 析 、 竞 争 对 手 、 市场 调 研 、 近 几 年 的

9、 营 业 收 入 统 计 分 析 及 变 动 分 析 ， 市 场 发 展 前 景 预测 ） ；2 产 品 的 定 价 策 略 说 明 、 销 售 程 序 说 明 ；3 企 业 的 主 要 供 应 商 、 客 户 （ 前 十 大 ） 购 销 情 况 说 明 ；4 采 购 模 式 、 营 销 策 略 总 述 ；5 分 销 渠 道 与 营 销 手 段 及 其 存 在 的 主 要 问 题 及 问 题 的 解 决 方 式 ；6 销 售 人 员 的 地 域 分 布 及 人 数 ， 人 均 销 售 收 入 ；7 产 品 质 量 保 证 和 售 后 服 务 的 相 关 情 况 ；8 现 有 订 货 清 单 ；

10、9 各 种 产 品 的 单 价 和 其 市 场 价 格 趋 势 。（ 二 ） 生 产 设 施 及 生 产 状 况1 生 产 设 施 与 用 地 说 明 、 是 否 拥 有 所 有 权 ；2 生 产 设 施 的 新 旧 程 度 ；3 现 有 生 产 设 施 及 场 地 是 否 能 满 足 企 业 计 划 中 的 扩 张 需 要 ， 如 不 能 如何 解 决 ；4 生 产 原 料 说 明 、 生 产 流 程 介 绍 ；5 生 产 工 艺 复 杂 与 否 、 成 熟 与 否 ， 是 否 需 要 员 工 有 特 殊 生 产 技 能 ， 在公 司 扩 张 期 会 否 存 在 人 力 资 源 方 面 的

11、阻 碍 ；6 现 有 产 品 的 生 产 能 力 ， 当 企 业 规 模 多 大 时 会 产 生 生 产 瓶 颈 及 其 相 应对 策 。1 3 、 人 力 资 源1 . 员 工 花 名 册 （ 年 龄 、 教 育 程 度 、 工 资 水 平 、 社 保 等 ） ；2 . 主 要 技 术 人 员 介 绍 ；3 . 对 关 键 人 员 的 依 赖 程 度 及 相 应 措 施 ；4 . 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 及 期 权 制 度 等 ；5 . 主 要 管 理 人 员 对 引 入 风 险 资 本 的 态 度 。1 4 、 产 品 技 术1 . 产 品 或 服 务 的 独 特 性 （

12、本 质 性 的 技 术 突 破 ） ；2 . 技 术 进 步 对 产 品 或 服 务 的 影 响 及 企 业 相 应 对 策 ；3 . 产 品 的 专 利 权 及 商 标 ， 将 来 可 能 出 现 的 变 动 及 其 相 应 对 策 ；4 . 企 业 主 要 产 品 技 术 发 展 方 向 、 研 究 重 点 、 正 在 研 究 的 新 产 品 及 其人 力 资 源 配 备 情 况 、 开 发 进 度 等 ；5 . 产 品 更 新 换 代 周 期 ；6 . 企 业 的 研 发 能 力 、 每 年 的 研 发 支 出 ， 及 其 在 多 大 程 度 上 影 响 企 业未 来 的 销 售 （ 或

13、 可 带 来 的 回 报 预 测 ） 。1 5 、 财 务 情 况 及 预 测1 公 司 最 近 3 年 资 产 负 债 表 、 损 益 表 、 利 润 分 配 表 、 现 金 流 量 表 (经 审计 ， 如 有 )；2 主 要 会 计 政 策 说 明 ；3 科 目 余 额 表 （ 1 -最 末 级 的 ）4 银 行 开 户 清 单 、 所 有 银 行 帐 户 的 银 行 余 额 调 节 表 及 对 帐 单5 外 汇 目 前 或 未 来 使 用 权 的 协 议 或 批 文 （ 如 有 ）6 存 货 清 单 （ 包 括 任 何 以 寄 售 、 代 销 等 方 式 持 有 或 向 其 它 人 寄

14、售 、代 销 的 存 货 ）7 坏 货 /呆 滞 存 货 的 详 情 (包 括 数 量 、 金 额 、 原 因 )8 往 来 款 账 龄 分 析 明 细 表 、 可 回 收 情 况 及 相 关 管 理 措 施 ；9 固 定 资 产 清 单 ， 包 括 购 买 日 期 、 可 使 用 年 期 、 成 本 、 每 年 折 旧额 、 累 计 折 旧 及 残 值1 0 无 形 资 产 清 单 ， 包 括 成 本 ， 累 计 摊 销 ， 摊 销 政 策 及 最 近 之 价 值 评估1 1 在 建 工 程 的 详 细 资 料 ， 包 括 预 计 完 工 日 期 及 完 成 有 关 工 程 所 需 的额 外

15、 开 支1 2 贷 款 余 额 的 资 料 ， 包 括 资 产 抵 押 与 担 保 ， 贷 款 年 期 及 利 率 等 详 细资 料1 3 企 业 信 用 查 询 报 告 或 贷 款 卡 记 录 清 单1 4 期 间 费 用 、 非 经 常 性 项 目 明 细 及 变 动 分 析1 5 政 府 补 助 明 细 表 （ 金 额 、 使 用 情 况 、 项 目 内 容 、 收 款 时 间 ） 及 拨付 文 件1 6 纳 税 申 报 表 （ 每 年 1 2 月 或 第 4 季 度 ）1 7 公 司 收 入 、 成 本 构 成 明 细 和 分 析 及 产 品 销 售 明 细 （ 按 主 要 客 户 分类 、 产 品 分 类 、 销 售 地 区 分 类 分 析 销 售 和 其 毛 利 ）1 8 公 司 正 在 履 行 或 可 能 发 生 的 或 有 负 债 （ 票 据 贴 现 、 抵 押 、 担 保等 ） 明 细 ， 提 供 所 有 已 签 订 的 承 诺 和 保 证 的 详 情 ， 包 括 没 有 在 报表 中 反 映 的 ， 指 出 其 性 质 、 金 额 等 。1 9 未 来 3 年 财 务 预 测 及 预 测 依 据 。