1、2019/1/7,1,Protectionism Tariffs and NTBs,梁俊伟 山东大学威海分校 商学院,2019/1/7,School of Business,2,What is Tariff?,一个独立经济体的政府从自身利益出发，根据本国/地区的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税目。 进口税、进口附加税、出口税以及过境税等。 收入性关税和保护性关税 在进口税基础上加征的税目 保护市场或敏感产业、技术等 逐渐萎缩为行政管理费和服务费,2019/1/7,School of Business,3,从价税（Ad Valorem Tariff ） 从量税（Specifi
2、c Tariff） 复合税（Compound Tariff ） 滑准税（Sliding Scale Duties） 关税配额（Customs Quota）,What is Tariff?,2019/1/7,School of Business,4,Effects of Import Tariff : Partial Equilibrium,Hypothesis Complete competition for imported goods in home market Small home country (importer) Specific Tariff Steel for China,2
3、019/1/7,School of Business,5,Effects of Tariff in a Small Country/Price Taker,P,Q,Home Market,Home Importing Market,Foreign Export Supply,Home Import Demand,HID after Tariff,P,QI,t=0.5,1.5,1,60,70,120,110,D,S,60,40,a,b,c,d,E,P0,P1,b+d,2019/1/7,School of Business,6,Home market,World market,Foreign ma
4、rket,Effects of Tariff in a Big Country/Price Maker,PT,PW,1,P*T,t,2019/1/7,School of Business,7,P,Q,Home Market,1.3,0.8,60,65,120,115,D,S,E,1,Effects of Tariff in a Big Country/Price Maker,Home Importing Market,Foreign Export Supply,Home Import Demand,HID after Tariff,P,QI,60,50,b,c,d,e,e,b+d,2019/1
5、/7,School of Business,8,两个三角形 b 和 d 的面积衡量的是整个国家的损失 (效率损失) ，矩形 e 的面积衡量的是有抵消作用的收入 (贸易条件改善所得)。 效率损失是因为关税扭曲了消费和生产激励动因而产生的。 关税提高了进口商品的价格，诱使生产者和消费者根据比实际价格要高的进口商品价格来从事生产和消费. 三角形 b 代表生产扭曲损失 ，三角形 d 代表消费扭曲损失. 贸易条件改善是由于关税降低了外国出口价格而产生的。,Effects of Tariff in a Big Country/Price Maker,2019/1/7,School of Business,
6、9,PT,PW,P*T,Net Social Welfare after Tariff in a Big Country,2019/1/7,School of Business,10,Reason for Differentiation,大国通过减少进口降低国际市场价格，也即通过其市场力量（Market Power）迫使出口国承担一部分关税e。 小国则不然。过低的进口份额对国际市场的影响微不足道，无法转移关税的损失，只能完全由本国消费者承担！,2019/1/7,School of Business,11,Effects of Tariff: General Equilibrium in a S
7、mall Country,C,Q,Qt,2019/1/7,School of Business,12,最终消费点Ct满足的条件,第一， Ct必定位于从生产点Qt向左上方延伸出来的国际相对价格曲线上。Why？ 第二，由于消费者面临的是国内价格，在最终消费点上，反应福利水平的CIC曲线必定与国内相对价格曲线相切。,2019/1/7,School of Business,13,Tariff Effect for Big and Small Country,Small: 增加进口竞争行业产品的生产 减少出口产品的生产 减少进口竞争产品的消费 减少贸易量 降低社会的福利水平 Big 增加进口竞争行业产品
8、的生产 减少出口产品的生产 降低进口产品的相对价格 改善贸易条件 社会福利水平不确定,2019/1/7,School of Business,14,最优关税率等于进口商品供给价格弹性的倒数，即t=1/ei 详细推导见海闻P194-95，图7-3. 注意：图7-3描述的是关税率的微小变化dt，而非关税本身t。,Optimum Rate of Protection: ORP,2019/1/7,School of Business,15,Effective Rate of Protection: ERP,名义关税率对产品及产业的保护并不能完全体现关税的实际保护效果。 汽车钢铁/橡胶 ERP为一个国家
9、的整体保护措施是的该行业每单位产出增加值提高的百分率。 整体保护措施是指对一个行业所有产品（final products, intermediate inputs and raw materials）的关税与非关税保护。 ej=100%*(Vj-Vj)/Vj,2019/1/7,School of Business,16,其中，Vj为自由贸易时，j行业单位产品的增加值，Vj为有关税或非关税壁垒保护下的j行业单位产品的增加值。 增加值指企业在生产产品或提供服务过程中创造的新增价值和固定资产转移价值。 按收入法计算增加值是从生产过程创造收入的角度，根据生产要素在工业生产过程中应得到的收入份额来计算的
10、。 计算公式为：工业增加值固定资产折旧十劳动者报酬十生产税净额十营业盈余。 生产法是从生产过程中生产的货物和服务总价值入手，剔除生产过程中投入的中间产品的价值，得到增加价值的一种方法。 计算公式为：工业增加值现价工业总产值工业中间投入本期应交增值税。 增加值的高低意味着创造新价值的高低。,Effective Rate of Protection: ERP,2019/1/7,School of Business,17,Case Study 1,2019/1/7,School of Business,18,某制成品国际价格1000，一小国国内生产的单位中间品投入价值500，附加值为？ 现决定对该制
11、成品征收30%的从价关税，此时，国内价格将上涨为？ 假定对中间投入品不征收关税，那么，税后，国内生产的单位产出附加值为？ ERP1=？ 假定对中间产品也征收30%的从价关税，制成品关税不变，那么税后单位产品的附加值为？,Case Study 2,2019/1/7,School of Business,19,ERP2=？ 如果此时，中间品的关税率为40%，那么，此时的ERP3=？,Case Study 2,2019/1/7,School of Business,20,Quota,一国或地区政府规定在一定时期内，对某种商品的进口数量或金额加以限制。 Global or Regional or Na
12、tional More Controllable and workable than tariff More effective than tariff,2019/1/7,School of Business,21,Effect of Quota,Hypothesis Small country Complete competition for imported goods in home market,2019/1/7,School of Business,22,G,C,B,A,Q3,F,E,Q1,Q4,Q2,b,d,c,Effect of Quota,PS: +a CS: -(a+b+c+
13、d) DWL: -(b+c+d) Quota Revenue/Economic Rent: c,2019/1/7,School of Business,23,License and Quota,现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合。 许可证是由一国海关签发的允许一定数量的某种商品进入关境的证明。分配许可证的方法主要有三种：一是竞争性拍卖；二是固定的受惠；三是资源使用申请程序。,2019/1/7,School of Business,24,拍卖。即使进口权本身具有价格并将进口一定数量商品分配给出价最高的需要者。一般情况下，进口商所付购买许可证的成本要加到商品的销售价格上。因此可以说，建立
14、在拍卖许可证基础上的进口数量限制所起的作用与关税有许多类似之处。 固定的受惠。它是政府将固定的份额分配给某些企业的方法。通常的方式是，根据现有进口某种产品的企业在上一年度在进口该商品总额中的比重来确定。这种方法比较简便。其问题是，政府不再有关税收入或拍卖许可证的收入；其次这种方式带有某种垄断性，它意味着，新增的企业难以获得此种商品进口的特权。因此这种分配方式不利于打破垄断，实现资源的有效配置。,License and Quota,2019/1/7,School of Business,25,资源使用申请程序。它是指在一定的时期内，政府根据进口商递交进口配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配
15、额的方法。 这种方法形成了申请人获得所需进口品的自然顺序，即按照先来后到获得所需商品。其缺点是，可能给管理部门留有利用职权，获取贿赂的机会，相应地可能形成企业的“寻租”（rent-seeking）活动，以期借助管理部门的不公正行为，获取某种额外利润。,License and Quota,2019/1/7,School of Business,26,Export Subsidy,所谓出口补贴是指，一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。直接补助是政府直接向出口商提供现金补助，或津贴。间接补助是政府对选定商品的出口给予财政税收上的优惠。如对出口的商品采取减免国内税收
16、（如宽减公司所得税等）、向出口商提供低息贷款等。各国采取出口补贴的主要目的是为了使本国企业在国际市场上能以低于实际生产成本的价格出售其产品，提高其在国际市场上的竞争能力，扩大商品的出口。,2019/1/7,School of Business,27,Q3,e,a,d,c,b,Q1,Q4,Q2,Effect of Export Subsidy,Subsidy,consumer loss: a+b producer gain: a+b+c government subsidy cost: b+c+d+e+f+g DWL: b+d+e+f+g,f,g,2019/1/7,School of Busin
17、ess,28,Dumping,倾销是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。 确定出口商是否倾销产品的标准是，该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。通常判断是否构成倾销的依据主要有： 进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以致其市场份额明显减少； 进口国同类企业的利润水平是否明显降低； 在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以建立起来。但现实中，常常产生一种矛盾，即进口国总是要夸大外国产品冲击本国市场的程度，而出口商从自己的目的出发，总是尽量掩盖倾销行为。,2019/1/7,School of B
18、usiness,29,Persistent Dumping,所谓持续性倾销是指这种倾销的存在是无限期的，厂商采取这种行为的目的在于追求利润的最大化。形成持续性倾销的条件有三个： 市场是不完全竞争的。作为采取倾销行为的企业，其必要的前提条件就是，该企业在市场上具有一定的垄断力量，不再是价格的接受者，从而面临一条向右下方倾斜的需求曲线； 企业在国内外市场所面临需求弹性不同。其中国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性要大； 国内和国外两个市场是完全隔离的，因此不存在销售到国外市场的产品流回本国的可能性。,2019/1/7,School of Business,30,How dose PD work?,Home Market,Foreign Market,2019/1/7,School of Business,31,Predatory Dumping,掠夺性倾销是指，为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。掠夺性倾销的有害性主要表现在，企业降低价格的临时性，即进口国消费者只获得了暂时性的利益，一旦重新提高价格，消费者的实际收入水平不但不会上升，反而还会下降，因此掠夺性倾销通常被认为是一种追求垄断地位的行为，被视为一种“不公平贸易”行为。,
