内部控制评价报告.pdf

1、物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 1 页 物产中拓股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 物产中拓股份有限公司全体股东： 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求，结合公司内部控制制度和评价办法，我们对物产中拓股份有限公司（以下简称“公司”） 2012 年度内部控制的有效性进行了自我评价。 一、 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性任；监事会负责对董事会建立与实

2、施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、 内部控制评价工作的总体情况 公司按照 中华人民共和国财政部等五部委颁布的企业内部控制基本规范及其配套指引（以下简称“基本规范”）、深圳证券交易所上市公司内部控制指引等法律法规的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，在报告期内建立和完善了内部控制管理制度和工作流程，确保了公司股东大会、董事物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我

3、评价报告 内部控制自我评价报告 第 2 页 会、监事会等机构的规范运作，维护了投资者和公司利益。 公司成立了内控自我评价小组 (以下简称“内控自评小 组 ” )，并决定内部控制评价工作由本公司审计委员会组织指导实施。公司风险管 控部负责本次内控评价过程的沟通和协调，内控自评 小组负责本次内控现场测试工作， 对纳入 2012 年度内部控制评价范围的单位进行评价，总结内部控制评价工作情况， 根据内部控制职能划分，对发现的控制缺陷经相关部门确认，确定缺陷原因、类型、等级及改进方案，并向公司审计委员会、经理层、董事会汇报。 公司聘请了专业机构北京华鼎方略国际咨询有限公司提供内部控制咨询服务 ; 公司聘

4、请大华会计师事务所 (特殊普通合伙 )对公司内部控制进行独立审计。 三、 内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据基本规范的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行评价。 四、 内部控制评价的范围和内容 本公司根据基本规范，结合公司实际情况，梳理和确认了 2012年度内部控制评价的重要流程和关键控制点。此次内部控制评价的范围涵盖了 公司及所属单位的主要业务和事项，重点测试评价了 2012年度内部控制建设的样本单位及重要推广单位，包括公司总部及下属 14家分子公司的主要业务和事项。 重点测

5、试 评价范围如下表所述： 物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 3 页 序号 单位名称 简称 1 物产中拓股份有限公司总部职能部室 总部职能部室 2 物产中拓股份有限公司钢铁一部 钢铁一部 3 物产中拓股份有限公司钢铁五部 钢铁五部 4 湖南中拓双菱钢材加工配送有限责任公司 中拓双菱 5 湖北中拓博升钢铁贸易有限公司 湖北中拓 6 云南中拓钢铁有限公司 云南中拓 7 贵州中拓钢铁有限公司 贵州中拓 8 重庆中拓钢铁有限公司 重庆中拓 9 四川中拓钢铁有限公司 四川中拓 10 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 中拓瑞众 11 湖南瑞特汽车销售服

6、务有限公司 湖南瑞特 12 湖南五菱汽车销售有限公司 五菱销售 13 湖南省三维企业长沙出租车分公司 三维出租 14 岳阳市三维出租车有限公司 岳阳三维 15 湖南省高星物流园发展有限公司 高星物流 本次内部控制评价的内容在 2012 年度内控体系建设的基础上，分为 5 大板块，既涵盖了内部控制五要素内容，又体现了物产中拓总部及下属分子公司的业务特色。各 板 块的重点内容分别为：1 、总部职能部室 及通用板块：公司治理和组织架构、内部稽核、筹资管理、投资管理、固定资产管理、无形资产管理、担保业务、工程项目、关联方交易、财务报告、供应链金融管理；2、原材料板块：营运资金、采购业务、销售业务、临调

7、业务、仓储加工；3 、汽车板块：营运资金、采购业务、整车及配件销售业务、委托代办业务、存货管理； 4、出租车板块：租赁资产、租赁业务、服务与安全； 5、物流板块：无形资产管理、工程项目等。 物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 4 页 （一) 内部环境 1、治理结构与权责分配 按照公司法、公司章程等法律法规的要求，公司建立了规范清晰的公司治理结构及相应的议事 规则 ,明确界定了决策、执行、监督三个层面的权限划分。 股东大会是公司权力机构，按照公司章程和股东大会议事规则等制度规定履行职责 , 享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司

8、经营方针、投资、利润分配等重大事项的表决权。 董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，严格按照公司章程及董事会议事规则等制度，在规定职责范围内行使经营决策权，对公司内部控制建立健全和有效实施负责。 董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。加强对公司发展战略和重大投资的风险控制，完善对公司管理层的任命与考核，强化内部和外部审计的沟通和核查。 监事会是公司监督机构，对董事、总经理及其他高管人员履职行为及公司的财务状况进行监督及检查，对公司内部审计部门开展内部控制检查进行指导，向股东大会负责并报告工作。 公司经理层为执行机构，组织实施董事会决议，负责公司的日常经

9、营工作，规范公司内部控制的日常运行，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门和分子公司，保证公司的正常经营运转。 公司管理部门包括办公室、证券部、投资发展部、经营管理部、客户管理部、物流部、信息部、财务核算部、资金运营部、人力资源部、风险管控部等十 一 大职能部门，在经理层的领导下，物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 5 页 执行公司的内外综合管理事务。 公司按经营业务 下设 五 个事业部，作为业务管理平台，由事业部管理各分子公司的经营运作、资源整合、业务拓展等工作。 公司各控股子公司参照母公司的模式设臵了相应的内部控制组织机构，建立和完善法人

10、治理结构，实施具体经营业务，管理本单位 日常事务。 2、内部审计 风险管控部为公司独立的内部审计部门，配备 9名专业人员，对公司及下属分子公司开展日常审计和专项审计，涉及内部控制、绩效考核、经济责任人离任、财务状况、基建及维修工程项目审计等方面。 2012年 风险管控部 对下属1 8个业务考核单位的内部控制进行了审计，实施子公司 经济责任人 离任审计 12项，财务专项稽核3项，制度执行情况稽查 6项，典型案例分析 4项，组织、实施基建维修工程项目审计 52项，固定资产购臵询价 62项，参与招标、议标及工程项目的现场管理工作 26项 。 3、内控体系建设 2012年是公司内部控制体系建设年。 2

11、012年 3月公司出台了内部控制规范实施方案， 成立了内控建设领导小组和内控建设工作小组，与中介机构一起开展 内部控制 体系建设 试点工作 ，建设过程中，公司对发现的缺陷及时进行了相应整改 ； 11月 份，完成了五个单位（总部职能部门、 中拓双菱、湖南五菱、高星物流、湖南三维）的内 部 控 制 试点工作， 发布了内部控制管理应用手册，并在各分子公司进行推广 ； 12月份，公司组织对重点业务单元进行内控测试，对缺陷事项进行进一步整改落实 。通过物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 6 页 内控体系建设和推广测试工作的开展，公司进一步 规范了 业

12、务流程， 提升 了 运 营管控质量，确保 了 内部控制制度的有效实施。 4、人力资源政策 公司对人力资源管理进行了整体规划，建立了以战略为导向的绩效考核体系，促进公司经营管理与战略目标的统一；公司制订和实施了较科学的工资薪酬、招聘录用、员工培训、绩效考核、人才梯队建设、员工关系等管理办法；推行了事业部总经理考评制度、新业务单位经济责任人过渡期考核制度及职能部门关键绩效指标考核，加强了对事业部、业务单位及职能部门的营运过程和质量的考核。 公司逐步完善公司员工的培训体系，按“ 3模块、 4层级、 5类别”思路实施人才培养方案。 培训层级涵盖经济责任人、职能部室管理人员和基层员工、业务管理人员等，

13、着力打造 学习型组织。 5、企业文化 公司积极培育具有物产中拓 特色的企业文化，通过“连锁经营、物流配送、电子商务”三 位一体的立体化经营模式，全力 打造“具有领先竞争力的冶金供应链服务集成商和汽车综合服务商” ， 本着“以人为本、团队精神、绩效理念、追求卓越”的核心理念，以“企业与时代共同前进、企业与客户共创价值、企业与员工共同发展”的核心价值观，致力于培育一流的员工，营造一流的管理，创建一流的品牌，提供一流的服务。 （二）风险评估 公司组织开展专项风险评估项目，着重研究影响公司经营发展的内外部因素，对钢铁、汽车贸易业务及其发展趋势进行分析物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自

14、我评价报告 内部控制自我评价报告 第 7 页 判断，对可能影响公司目标实现的各种内外部风险加以识别、评估，及时提出应对风险和行业形势变化的策略措施。公司内部审计及相关职能部门对公司的主要业务流程进行风险识别、风险评估和内控测试，对设定为高风险的“应收、预付及存货”进行重点关注，并针对所发现的风险及内控缺陷及时 提出 整 改建议。 （三）控制活动 1、不相容职务的内部控制 公司对于各项业务流程中所涉及的不相容职务进行了必要的分析和梳理，对岗位职责进行分工，确保授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等不相容职务相分离，形成在各项业务的分工及流程上各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

15、2、授权审批控制 根据公司章程及内部管理制度规定，对日常发生的业务，按不同的交易额和交易性质，采用逐级授权审批流程。对投资运作资金、收购出售资产、资产抵押、关联交易等重大交易，根据不同的交易额，由公司办公会（经董事长批准后，报董事会备案）、董事会、股东大会审批。 3、会计系统的内部控制 公司财务核算部、资金运营部负责编制公司年度预算、开展会计核算、资金管理、财务分析等工作。会计岗位设臵贯彻了“责任分离、相互制约”的原则。公司按照会计法、企业会计准则等法律、法规的规定，制定了各项财务、资金管理制度，在会计核算、付款管理、资金管理、贷款担保、费用、考核管理、资产管理、票据流转等方面有着较严格的内部

16、管理控制，会计核物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 8 页 算和管理的内部控制具备完整性、合理性。 4、财产保护控制 公司建立了资产日常管理和定期清查制度，各项实物资产建立台账进行记录管理，进行定期盘点及账实核对等措施，保障公司财产安全。 5、预算控制 公司建立并实施全面预算管理制度，公司预算管理办法明确公司内部各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审批、下达、执行控制、分析评估和调整程序。公司预算的内容主要包括：主要经营指标预测、商品进销存预算、流转费用预算、投资预算、筹资预算等。在预算执行过程中，公司对预算达成进度每月进行跟

17、踪反馈，每季度对预算执行情况进行详细的分析评估，报送预算执行情况分析报告；年中根据实际情况进行预算目标调整，经预算编制工作小组审核后提交公司办公会审批，年终对预算执行情况进行考核。 6、运营分析控制 公司建立了运营情况分析机制，公司各事业部已形成完善的日报、周报、月报、季报等经营报表报告机制，公司经营管理部每月编制各事业部的经营情况通报和经营分析报告，持续高度关注各业务单位的重大合同执行情况、应收、预付和库存三项资金状况，每月出具分析报表，对风险往来和超期库存予以重点提示和跟踪管理，重大风险事项及时专项报告和研究，积极采取应对措施，调整经营策略，防控经营风险。 公司建立了资金运转动态管理机制，

18、资金运营部以周报、月报形式汇总编制总部及各业务单位的资金计划表及实际执行表 ,物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 9 页 使公司资金链运转处于数字化可控状态下，保证其安全运行；公司每周汇总编制各业务单位资金占用和分布情况表，及时发现业务资金占用和分布的异常，加强资金使用效率的管理。 公司建立了套期保值业务动态风险预警机制，经营管理部编制期货资金日报、期货持仓量日报及期货日报、周报、月报，及时反映市场运行态势和期货资金情况，达到规避风险的目的。 7、绩效考评 公司制订员工绩效考核管理制度及薪酬管理制度 ，对每位员工的工作情况进行考核，将考核结

19、果作为员工的薪酬待遇、岗位调整、培训计划及等级晋升的依据。公司 修订、完善各事业部、业务单位考核管理办法，增加资金管理 、商业模式、团队建设、综合管理等营运质量考核指标，加强了对事业部和业务单位综合 营运质量的考核。 8、重点控制活动 （ 1）对控股子公司的内部控制 公司通过委派董事、监事及财务负责人的形式对控股子公司实施管控，将财务、经营、重大投资及信息披露等方面的工作纳入统一的管理体系，并通过各事业部和职能部门管理、协调、监督各控股子公司行使经营管理权力 ,保证公司的正常经营运转。 公司对子公司财务实行集中管理。各子公司主要财务人员由公司统一委派，统一考核，统一调配；各子公司融资规模、品种

20、结构、融资条件由公司集中管理；子公司之间的互保由公司统筹，子公司不得对外担保；子公司对外支付实行集中审批。公司对控股子公司主要经营指标、商品进销存及流转费用实行预算控制。公司每月召开子公司财务负责人会议，对子公司财务状况、资金物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 10 页 状况进行跟踪了解；财务部负责人定期走访子公司，对子公司财务管理工作进行指导。 公司对控股子公司的经营管理实行过程控制。子公司的采购协议、销售合同、二级网点设臵协议、资产租赁等重大事项均须报公司审批；公司对原材料贸易板块业务内勤负责人统一招聘、统一管理；公司督促各子公司定期进

21、行库存盘点，派专人循环参与盘点工作，保证存货安全；组织专人不定期对汽车板块各 4S店的基础业务管理工作进行系统全面的检查，发现问题及时沟通督促整改，发现亮点及时总结推广；定期召开各事业部经营活动分析会、专题研讨会 ，密切关注市场行情和各单位的业务动态，持续跟踪子公司经营情况，使子公司的经营处于可控状态。 （ 2）关联交易的内部控制情况 公司关联交易的审批和决策程序，严格按董事会议事规则、关联交易管理制度执行，董事会、股东大会审议关联交易事项时，关联方董事、股东均回避表决。公司年初根据日常经营情况向董事会、股东大会提交预计本年度日常关联交易的议案。公司关联交易价格按市场原则制定，关联购销交易没有

22、对公司利润产生特殊的影响，没有发生大股东非经营性占用公司资金的现象。 （ 3）对外担保的内部控制情况 公司在公司章程中明确了董事会、股东大会关于对外担保事项的审批权限，对对外担保的对象、决策权限及审议程序等做出了具体规定。报告期内，公司对外担保事项均按有关规定履行了审批程序并进行了信息披露；公司对控股子公司提供的担保均依照公司章程及深圳证券交易所股票上市规则履行了物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 11 页 相应的审批与披露程序，公司没有为股东、实际控制人及关联方提供担保；公司无逾期担保事项，无涉及诉讼的担保事项发生。 （ 4）募集资金的内

23、部控制情况 公司制定了募集资金管理办法，对募集资金的管理、使用、投向变更、监督等做了明确规定。公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。报告期内，公司没有募集资金使用情况。 （ 5）重大投资的内部控制情况 公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司章程中明确了办公会、董事会、股东大会关于重大投资的审批权限，对重大投资的对象、决策权限及审议程序等做出了具体规定。根据公司的实际情况修订完善了公司投资管理办法及其实施细则，对重大投资建立了严格的选择、申报、审查、决策、实施、评估和退出程序。投资管理办法及其实施细则

24、的有效执行，规范了公司的投资行为，保证了公司投资的安全，防范了投资风险。 （四）信息与沟通 为规范公司的信息披露行为，公司制定了信息披露事务管理制度、敏感信息报告制度、外部信息使用人管理制度、内幕信息知情人登记备案制度。公司对信息的上报、传递、披露、保密措施等进行控制，确保公司能够按照证券监管部门的规定，及时、真实、准确地对外披露公司的重大信息，保护投资者的权益。 公司建立了较好的信息沟通机制，保障公司内部之间以及与外界沟通渠道通畅，获取信息及时准确。 物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 12 页 各职能部门及控股子公司以信息月报的形式及时

25、上报日常经营、管理信息，公司汇总编制工作简报，实现内部信息的快速归集和有效管理。 公司定期召开职能部门例会、经营活动分析会、管理层及职能部门负责人基层业务调研会，促进公司各管理部门、各业务单位与管理层之间的沟通和交流。 公司充分利用 EIP系统、 SAP系统、 RTX即时通讯、网站、企业电子信箱等， 开辟公司内部信息沟通的平台。同时，通过加强与相关监管部门、中介机构、业务往来单位、行业协会等部门的信息沟通和反馈，通过市场调查、专业网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 （五）内部监督 公司建立了多层次、全方位的内部控制检查和监督体系：公司职能部门负责内部控制流程的日常管理及监督。公司监事会对管理层

26、执行内部控制情况 进行监督。公司独立董事通过参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司关联交易、对外担保等重大事项发表了独立意见。在年报的编制过程中，审计委员会、独立董事与公司、会计师事务所进行充分的沟通，切实履行监督检查职责。 五、 内部控制评价的程序和方法 （一）内部控制评价的基本流程 内部控制评价工作严格遵循基本规范、 评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行，公司内控评价的基本流程包括： 1、成立内控自评小组。公司按内部控制规范实施工作方物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 13 页 案成立内控自评小组，并且建立

27、评价工作组织机构。 2、制定评价工作方案。公司依据基本规范及评价指引、内部控制应 用手册（ 2012 版）的有关规定，分析公司经营管理过程中的重要业务事项，确定检查评价方法，制定科学合理的评价工作方案。 3、内控自评小组了解被评价单位基本情况并开展现场检查测试。内控自评小组广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，根据既定的抽样原则，抽取一定数量样本进行检查，并如实填写内控评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。 4、汇总评价结果、编制内控自我评价报告。内控自评小组以汇总的评价结果和认定的内部控制缺陷为基础，综合内部控制工作整体情况，客观、公正、完整地编制内部控制评价报告，并报送公司经 理层

28、、董事会和监事会，由董事会最终审批 后对外披露。 5、报告反馈和跟踪。对于认定的内部控制缺陷，内控自评小组结合董事会和审计委员会要求，提出整改建议，要求责任单位及时整改，并跟踪其整改落实情况。 （二）内部控制评价的方法 本次内部控制评价工作采用询问、现场测试（包括穿行测试与关键控制测试）、专题讨论、实地查验、比较分析等方法，充分收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体对象和内容，实施评价工作底稿的填写。在汇总各被评价单位的评价测试工作底稿后，结合本公司通过的内部控制缺陷认定标准，从定性和定量两个维度合理评估公司内部控制是否存在重大设计缺陷和运行缺陷，并据此编写公司 2012 年

29、度内部控制自物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 14 页 我评价报告。 六、 内部控制缺陷及其认定 按照 基本规范对缺陷认定的要求，结合公司规模、行业特征、风险程度等因素，按照影响公司内部控制目标实现的严重程度，分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，并从定量及定性两个角度确定了适用本公司的内部控制缺陷认定标准。具体如下： 1、定量标准。 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的错报 与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 0.1%（不含），则认定为

30、一般缺陷；如果超过营业收入 0.1%（含），小于 0.5%（含）认定为重要缺陷；如果超过营业收入 0.5%（不含）则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的错报 与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%（不含），则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%（含），小于 1%（含）认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%（不含）则认定为重大缺陷。 2、定性标准。 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错

31、报、审计委员会和风险管控部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 非财务报告重大缺陷的迹象包括：严重违反法律、法规、规物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 15 页 章等，导致政府或监管机构的调查，并被处以罚款或罚金，或被限令行业退出、吊销营业执照、强制关闭等；存在重大或灾难性的环境损害，职工或公民健康问题突出，导致多位职工或公民死亡；负面消息在全国范围内流传，引起政府部门或监管机构关注并展开调查，对企业声誉造成重大损害，在较长时间内无法消除；中高级管理人员或关键岗位人员纷纷流失；公司缺乏“三重一大”民主决策程序。 七、 内部控制缺

32、陷的整改情况 针对报告期内发现的内部控制缺陷（含上一期间未完成整改的内部控制缺陷），公司采取各种 措施积极整改 ，包括进一步改进和完善营运资金管理、仓储加工、供应链金融等重要业务流程，并逐步拟定了相关制度予以规范。通过缺陷整改，完善了内部控制体系，提升和保证了公司内部控制制度执行的有效性，规范了公司运作，提高了公司风险防范能力。 八、 内部控制有效性的结论 公司已经根据 基本规范 及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标

33、，不存在重大缺陷。 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间 ,未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 公司聘请的大华会计师事务所 (特殊普通合伙 )已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计 ,出具了标准无保留的物产中拓股份有限公司 2012 年度 内部会计控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 第 16 页 物产中拓股份有限公司 2012 年度内部控制审计报告 ,认为公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定 ,在所有重大方面保持了有效 的 财务报告内部控制。 2013 年公司将根据企业内部控制基本规范以及其他与内部控制相关的规定，结合公司内部控制规范实施进程逐步推广，进一步修订和完善公司各项内控制度， 规范内部控制制度执行， 构建内部自我纠偏机制，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。 董事长：袁仁军 物产中拓股份有限公司 2013 年 4 月 16 日