1、0附件 1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：纳税人识别号： 金额单位： 元（列至角分） 类别 行次 项目 金额1 资产处置损益（填附表一） 3002 负债清偿损益（填附表二） 03 清算费用 304 清算税金及附加 1205 其他所得或支出6 清算所得（1+2-3-4+5） 1507 免税收入8 不征税收入9 其他免税所得10 弥补以前年度亏损应纳税所得额计算11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 15012 税率（25%）应纳所得税额计算 13 应纳所得税额（1112） 37514 减（免）企业所得税额15 境外应补所得税额16 境内外实际
2、应纳所得税额（13-14+15）17 以前纳税年度应补（退）所得税额应补（退）所得税额计算18 实际应补（退）所得税额（16+17） 375纳税人盖章：清算组盖章：经办人签字：申报日期： 代理申报中介机构盖章：经办人签字及执业证件号码：主管税务机关受理专用章：受理人签字：受理日期：1年 月 日 代理申报日期： 年 月 日年 月 日附表一：资产处置损益明细表填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）行次 项目 账面价值（1）计税基础（2）可变现价值或交易价格（3）资产处置损益（4）=（3）-（2）1 货币资金 100 100 100 02 短期投资*3 交易性金融资产#4 应收票据5 应
3、收账款 150 150 100 -506 预付账款7 应收利息8 应收股利9 应收补贴款*10 其他应收款11 存货 600 600 400 -20012 待摊费用*13 一年内到期的非流动资产14 其他流动资产15 可供出售金融资产#16 持有至到期投资#17 长期应收款#18 长期股权投资19 长期债权投资*20 投资性房地产#21 固定资产 650 650 500 -15022 在建工程23 工程物资24 固定资产清理25 生物资产#226 油气资产#27 无形资产 500 500 1200 70028 开发支出#29 商誉#30 长期待摊费用31 其他非流动资产32 总计 2000 2
4、000 2300 300经办人签字： 纳税人盖章：附表二：负债清偿损益明细表填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）行次 项目 账面价值（1）计税基础（2）清偿金额（3）负债清偿损益（4）=（2）-（3）1 短期借款2 交易性金融负债#3 应付票据4 应付账款5 预收账款6 应付职工薪酬#7 应付工资*8 应付福利费*9 应交税费10 应付利息 5 5 5 011 应付股利12 其他应交款*13 其他应付款 10 10 10 014 预提费用*15 一年内到期的非流动负债16 其他流动负债 185 185 185 017 长期借款 400 400 400 018 应付债券19 长期应
5、付款20 专项应付款21 预计负债#22 其他非流动负债23 总计 600 600 600 03经办人签字： 纳税人盖章：附表三：剩余财产计算和分配明细表填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）类别 行次 项目 金额1 资产可变现价值或交易价格 23002 清算费用 303 职工工资4 社会保险费用5 法定补偿金6 清算税金及附加 1207 清算所得税额 3758 以前年度欠税额9 其他债务 60010 剩余财产（129） 1512511 其中：累计盈余公积 200剩余财产计算12 累计未分配利润 400股东名称 持有清算企业权益性投资比例（% ）投资额 分配的财产金额其中：确认为股息金额13 （1）A 625 500 945.3125 37514 （2）B 375 300 567.1875 22515 （3）16 剩余财产分配17 4经办人签字： 纳税人盖章：
