1、1关于 2015 年州级预算调整方案的报告2015 年 9 月 29 日在州七届人大常委会第二十五次会议上州财政局局长 王金维主任、各位副主任、秘书长、各位委员：我受州人民政府委托，向州七届人大常委会第二十五次会议报告 2015 年州级财政预算调整方案，请予审议。根据中华人民共和国预算法 、 湖北省实施中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法办法以及湖北省财政厅关于下达 2015 年新增地方政府债券、地方政府债券置换存量债务转贷额度的通知等相关规定，现将 2015 年地方政府债券转贷、地方政府债券收支纳入预算管理后的州级财政预算调整情况报告如下：一、2015 年地方政府债券发行转贷情况2
2、015 年，是实施新修预算法的第一年，为规范地方政府债务管理，建立合理的地方政府举债融资机制，地方政府债券发行转贷改革取得了较大突破。2015 年，省在中央下达的限额内，债券发行实行自发自还，与往年由中央代理地方发行政府债券有较大变化。（一）省对州债券转贷情况。2015 年，省下达全州债券转2贷额度 569760 万元，其中：新增债券转贷 86030 万元（含鹤来高速公路专项转贷 35000 万元） ，置换债券转贷 483730 万元（其中：专项债券 41480 万元） 。具体情况如下：1、转贷县市 479850 万元。（1）新增债券 66290 万元，其中：恩施市 10380 万元，利川市
3、9630 万元，建始县 2720 万元，巴东县 1320 万元，来凤县 3260 万元，咸丰县 5960 万元，宣恩县 17540 万元（含鹤来高速公路专项转贷 11670 万元） ，鹤峰 县 15480 万元（含鹤来高速公路专项转贷 11670 万元） 。（2）置换债券 413560 万元，其中：恩施市 83090 万元（其中：专项债券 20070 万元） ，利川市 119830 万元（其中：专项债券 18040 万元） ，建始县 73520 万元（其中：专项债券870 万元） ，巴东县 36240 万元，来凤县 37970 万元，咸丰县21120 万元，宣恩县 36110 万元（其中：专项
4、债券 2500 万元） ，鹤峰县 5680 万元。2、转贷州本级 89910 万元。（1）新增债券 19740 万元（含鹤来高速公路专项转贷11660 万元） 。（2）置换债券 70170 万元。（二）债券转贷期限。新增债券、置换债券转贷期限分别为 3 年、 5 年、7 年和 10 年。3需要报告的是：一是新增政府债券转贷，增加了当年财力，同时相应增加了地方政府性债务规模，将会增加以后年度偿债压力。二是置换债券的转贷，可缓解近期偿债压力、降低债务利息，但债务规模不会发生变化，只是债权人由过去的银行或其他经济组织转变为省财政，债务人由过去的政府各部门集中到各级政府。三是本次债券转贷和预算调整，是
5、根据省第 1、2 期转贷额度安排预算。据了解，我省年内还将发行新增债券，若后期发行的债券对我州仍继续给予转贷，我们将按法定程序予以报告。二、债券转贷管理的相关规定根据财政部和省财政厅2015 年地方政府一般债券预算管理办法 和2015 年地方政府专项债券预算管理办法 ，新增债券和置换债券的管理规定如下：（一）新增债券。主要用于保障性安居工程，普通公路建设发展等重大公益性项目支出，以及省委、省政府确定的重大民生项目支出，债务风险较高的地区要用于在建公益性项目后续融资，坚决杜绝债券资金用于楼堂馆所等中央明令禁止的投资项目。严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出。各地根据省
6、下达债券额度和规定的使用方向，按照“总额下达、明确方向、市县统筹、报省备案”的方法，结合本地实际，统筹安排转贷资金。同时，根据省委、省人大和省政府的明确要求，省相关部门不得将转贷资金分解下达到具体项目，市、4县政府也不能据此作为执行依据。（二）置换债券。只能用于置换到期和逾期政府负有偿还责任的存量债务，不得用于其他项目。其中：定向置换债券，由各地商业银行、债务人、财政部门三方签订债务解除协议，自协议签订截止日起，之前的债务利息由各地负责结清，债务本金由省商业银行向省财政厅认购债券，省财政厅与省商业银行签订债务协议、与各地财政部门签订债券还款协议。（三）新增债券和存量债务置换债券的预算管理。省转
7、贷的新增地方政府债券、地方政府存量债务置换债券，要及时纳入政府一般公共预算和政府基金预算，严格按转贷额度和规定用途编制预算调整方案，报同级人大常委会批准。三、州级预算调整情况（一）州级一般公共预算调整情况。1、州级预算收入调整。2015 年州级一般公共预算收入总来源由年初预算 332687万元调整为 860967 万元，调整增加 528280 万元，全部为地方政府一般债券转贷收入。2、州级预算支出调整。2015 年州级财政总支出由年初预算 331825 万元调整为860105 万元，调整增加 528280 万元。增加的具体项目如下：（1）州本级“ 一般公共预算支出” 由年初预算 291640
8、万元调5整为 311380 万元，调整增加 19740 万元，全部为省转贷州本级新增债券安排的支出。按新增债券安排原则和资金使用方向， 2015 年州本级新增债券安排方案为：鹤来高速公路建设 11660 万元（省专项转贷，指定项目） ；州直公共租赁住房建设 500 万元。州直怡泰苑保障性住房建设预计今年 10 月完工，为加快工程建设进度，增加资金投入；州粮油储备库建设 800 万元。支持州级“放心粮油工程”建设；石心河公路桥建设 705 万元。支持州“十二五”交通规划重点建设项目（项目业主为州港航局） ，2015 年，省交通厅下达“石心河大 桥” 投资项 目，明确需由地方筹集资金 705 万元
9、，省在三年后用交通专项资金予以置换。为确保今年 10 月份大桥全面建成通车，纳入预算安排，省专项资金到位后再进行置换；黔张常铁路建设资本金 5000 万元。省铁路办下达 2015年投资年度计划，黔张常铁路需地方落实资本金 3 亿元，州本级和来凤县、咸丰县共需承担资本金 1.5 亿元，按分级负担原则，州级承担的资本金，纳入预算；鹤峰县城至当阳坪道路改扩建 505 万元。2015 年，省交通厅下达“ 鹤来公路”鹤峰县城至当阳坪段改建工程投资项目（项6目业主为州公路局） ，明确需由地方筹集资金 505 万元，省在三年后用交通专项资金予以置换。为确保项目顺利实施，纳入预算安排，省专项资金到位后再进行置
10、换；农村安全饮水 570 万元。根据县市实施情况，经验收合格后，州对县市实行以奖代补。（2）州级一般公共预算“地方政府一般债券还本支出”由年初预算 1393 万元调整为 71563 万元， 调整增加 70170 万元，全部为省转贷州本级置换债券对存量债务置换后的还本支出。按照置换债券使用管理规定，2015 年州本级置换存量债务安排方案为：青树林新区土地储备，湖北银行贷款 26000 万元；州经济开发区土地储备及整理开发项目，银行贷款 11250万元；政府还贷二级公路债务 21406 万元；地方政府债券项目偿还债务 9547 万元（债务余额 10963万元，本次置换 9547 万元） ；法院审判
11、综合楼项目债务 1835 万元；州公安局交通管理局 110、120 办公楼债务 132 万元。（3）州级一般公共预算“地方政府一般债券转贷支出”调整增加 438370 万元，全部为转贷县（市）新增债券和置换债券（一般债券）支出。其中：新增债券转贷 66290 万元，置换债7券转贷 372080 万元。按上述预算调整方案，2015 年州级一般公共预算调整后，预算收支相抵，滚存结余 862 万元，其中： 净结余 862 万元。滚存结余数与年初预算一致。（二）州级政府性基金预算调整情况。1、州级政府性基金预算收入调整情况。2015 年州级政府性基金收入来源由年初预算 65827 万元调整为 107307 万元，调整增加 41480 万元，全部为地方政府专项债务转贷收入。2、州级政府性基金预算支出调整情况。2015 年州级政府性基金支出由年初预算 57982 万元调整为99462 万元，调整增加 41480 万元，增加的支出全部为地方政府专项债务转贷县（市）支出。按上述预算调整方案，2015 年州级政府性基金预算调整后，预算收支相抵，年终结余 7845 万元，与年初预算一致。以上州级财政预算调整方案，提请审议。
