1、 核算单位： 天津晨旺房地产开发有限公司年-月-日 凭证号 摘要 科目编码 科目名称 本币借方 本币贷方 数量借方 数量贷方 单价 附件张数 现金流量2015/1/10 记-1 借款 1001 现金 7,500.002015/1/10 记-1 借款 200901 其他应付款-郝 7,500.002015/1/15 记-2 缴纳营业执照注册资金印花税 520150 管理费用 - 印花税 7,500.002015/1/15 记-2 缴纳营业执照注册资金印花税 1001 现金 7,500.002015/1/16 记-3 借款 1001 现金 4,500.002015/1/16 记-3 借款 2009
2、01 其他应付款 - 郝 4,500.002015/1/16 记-4 发放1月份工资 520105 管理费用 - 工资 4,500.002015/1/16 记-4 发放1月份工资 1001 现金 4,500.002015/1/16 记-5 借款 1001 现金 260.002015/1/16 记-5 借款 200901 其他应付款 - 郝 260.002015/1/16 记-6 公司雕刻印章 520101 管理费用 - 办公费 260.002015/1/16 记-6 公司雕刻印章 1001 现金 260.002015/1/20 记-7 借款 1001 现金 626.002015/1/20 记-
3、7 借款 200901 其他应付款 - 郝 626.002015/1/24 记-8 报销业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 626.00 2015/1/24 记-8 报销业务招待费 1001 现金 626.002015/1/24 记-9 借款 1001 现金 1,010.002015/1/24 记-9 借款 200901 其他应付款 - 郝 1,010.002015/1/25 记-10 办理营业执照咨询费用 520101 管理费用 - 办公费 1,010.002015/1/25 记-10 办理营业执照咨询费用 1001 现金 1,010.002015/2/5 记-1 收到投资款
4、 100202 银行存款 - 天津银行建设路支行375712,000,000.002015/2/5 记-1 收到投资款 100202 银行存款 - 天津银行建设路支行37573,000,000.002015/2/5 记-1 收到投资款 300102 实收资本-实收资本 - 王 3,000,000.002015/2/5 记-1 收到投资款 300101 实收资本 - 郝 12,000,000.002015/2/6 记-2 刘借款 110901 其他应收款 - 刘 5,000,000.002015/2/6 记-2 刘借款 100202 银行存款 - 天津银行建设路支行3757 5,000,000.
5、002015/2/6 记-3 韩借款 110902 其他应收款 - 韩 5,000,000.002015/2/6 记-3 韩借款 100202 银行存款 - 天津银行建设路支行3757 5,000,000.002015/2/6 记-4 江借款 110903 其他应收款 - 江 5,000,000.002015/2/6 记-4 江借款 100202 银行存款 - 天津银行建设路支行3757 5,000,000.002015/2/8 记-5 借款 1001 现金 5,000.002015/2/8 记-5 借款 200901 其他应付款 - 郝 5,000.002015/2/8 记-6 审计咨询费
6、520101 管理费用 - 办公费 5,000.002015/2/8 记-6 审计咨询费 1001 现金 5,000.002015/2/6 记-7 借款 1001 现金 2,328.002015/2/6 记-7 借款 200901 其他应付款 - 郝 2,328.002015/2/6 记-8 业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 2,328.002015/2/6 记-8 业务招待费 1001 现金 2,328.002015/2/27 记-9 借款 1001 现金 4,500.002015/2/27 记-9 借款 200901 其他应付款 - 郝 4,500.002015/2/28
7、 记-10 发放2月份工资 520105 管理费用 - 工资 4,500.002015/2/28 记-10 发放2月份工资 1001 现金 4,500.002015/3/24 记-1 借款 1001 现金 3,766.002015/3/24 记-1 借款 200901 其他应付款 - 郝 3,766.002015/3/24 记-2 采购办公电脑1台 520101 管理费用 - 办公费 3,766.002015/3/24 记-2 采购办公电脑1台 1001 现金 3,766.002015/3/23 记-3 借款 1001 现金 30,000.002015/3/23 记-3 借款 200901 其
8、他应付款 - 郝 30,000.002015/3/23 记-4 采购广联达预算软件 1601 无形资产 30,000.002015/3/23 记-4 采购广联达预算软件 1001 现金 30,000.002015/3/31 记-5 借款 1001 现金 385.002015/3/31 记-5 借款 200901 其他应付款 - 郝 385.002015/3/31 记-6 公司用车加油 520101 管理费用 - 办公费 385.002015/3/31 记-6 公司用车加油 1001 现金 385.002015/3/31 记-7 借款 1001 现金 9,000.002015/3/31 记-7
9、借款 200901 其他应付款 - 郝 9,000.002015/3/31 记-8 发放3月份工资 520105 管理费用 - 工资 9,000.002015/3/31 记-8 发放3月份工资 1001 现金 9,000.002015/4/1 记-1 借款 1001 现金 15,519.002015/4/1 记-1 借款 200901 其他应付款 - 郝 15,519.002015/4/30 记-2 4月3日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 680.002015/4/30 记-2 4月4日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 233.002015/4/30 记-
10、2 4月5日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 308.002015/4/30 记-2 4月8日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 398.002015/4/30 记-2 报销业务招待费 1001 现金 1,619.002015/4/30 记-3 4月9日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 883.002015/4/30 记-3 4月21日业务招待费 520130 管理费用 - 业务招待费 2,068.002015/4/30 记-3 报销业务招待费 1001 现金 2,951.002015/4/30 记-4 4月20日购买电脑耗材（移动硬盘）52
11、0101 管理费用 - 办公费 460.002015/4/30 记-4 4月20日购买电脑耗材（移动硬盘）1001 现金 460.002015/4/30 记-5 4月10日公司小车加油 520101 管理费用 - 办公费 380.002015/4/30 记-5 4月17日公司小车加油 520101 管理费用 - 办公费 430.002015/4/30 记-5 4月18日公司小车加油 520101 管理费用 - 办公费 379.002015/4/30 记-5 4月6日公司小车加油 520101 管理费用 - 办公费 300.002015/4/30 记-5 公司小车加油费用 1001 现金 1,4
12、89.002015/4/30 记-6 发放4月份工资 520105 管理费用 - 工资 9,000.002015/4/30 记-6 发放4月份工资 1001 现金 9,000.002015/4/30 记-7 结转本期损益 3201 本年利润 54,394.002015/4/30 记-7 结转本期损益 520150 管理费用 - 印花税 7,500.002015/4/30 记-7 结转本期损益 520101 管理费用 - 办公费 12,370.002015/4/30 记-7 结转本期损益 520130 管理费用 - 业务招待费 7,524.002015/4/30 记-7 结转本期损益 52010
13、5 管理费用 - 工资 27,000.00科目设置表Page 4核算单位： 天津晨旺房地产开发有限公司 必须按科目顺序填写科目编码 科目级次 科目名称 科目类别 余额方向 数量核算 计量单位 期初余额（本币借方）期初余额（本币贷方）1001 1 现金 资产类 借1002 1 银行存款 资产类 借100202 2 天津银行建设路支行3757资产类 借1109 1 其他应收款 资产类 借110901 2 刘 资产类 借110902 2 韩 资产类 借110903 2 江 资产类 借1601 1 无形资产 资产类 借2002 1 应付账款 负债类 贷 是200201 2 华北区 负债类 贷 是200
14、20101 3 北京公司 负债类 贷 是2009 1 其他应付款 负债类 贷200901 2 郝 负债类 贷3001 1 实收资本 权益类 贷300101 2 郝 权益类 贷300102 2 王 权益类 贷3201 1 本年利润 权益类 贷5201 1 管理费用 损益类 借520101 2 办公费 损益类 借520105 2 工资 损益类 借520130 2 业务招待费 损益类 借520150 2 印花税 损益类 借科目设置表Page 5期初余额（数量借方）期初余额（数量贷方）归属报表项目1（对应新准则报表模板）归属报表项目2（对应原制度报表模板）归属报表项目3（对应金三小企业模板）科目说明1
15、 1 11 1 18 7 825 30 2536 38 3342 45 3959 62 4863 68 515 7 14第 6 页，共 19 页现金 明细账核算单位： 天津晨旺房地产开发有限公司科目名称： 1001 现金 期间： 2015年1月 至 2015年4月 单位：元2015年 凭证序号 摘 要 借 方 贷 方方向 余 额月 日2015-01 10 记-1 借款 7,500.00 借 7,500.002015-01 15 记-2 缴纳营业执照注册资金印花税 7,500.00 平2015-01 16 记-3 借款 4,500.00 借 4,500.002015-01 16 记-4 发放1月
16、份工资 4,500.00 平2015-01 16 记-5 借款 260.00 借 260.002015-01 16 记-6 公司雕刻印章 260.00 平2015-01 20 记-7 借款 626.00 借 626.002015-01 24 记-8 报销业务招待费 626.00 平2015-01 24 记-9 借款 1,010.00 借 1,010.002015-01 25 记-10 办理营业执照咨询费用 1,010.00 平2015-01 本月合计 13,896.00 13,896.00 平2015-01 本年累计 13,896.00 13,896.00 平2015-02 8 记-5 借款
17、5,000.00 借 5,000.002015-02 8 记-6 审计咨询费 5,000.00 平2015-02 6 记-7 借款 2,328.00 借 2,328.002015-02 6 记-8 业务招待费 2,328.00 平2015-02 27 记-9 借款 4,500.00 借 4,500.002015-02 28 记-10 发放2月份工资 4,500.00 平2015-02 本月合计 11,828.00 11,828.00 平2015-02 本年累计 25,724.00 25,724.00 平2015-03 24 记-1 借款 3,766.00 借 3,766.002015-03 2
18、4 记-2 采购办公电脑1台 3,766.00 平第 7 页，共 19 页现金 明细账核算单位： 天津晨旺房地产开发有限公司科目名称： 1001 现金 期间： 2015年1月 至 2015年4月 单位：元2015年 凭证序号 摘 要 借 方 贷 方方向 余 额月 日2015-03 23 记-3 借款 30,000.00 借 30,000.002015-03 23 记-4 采购广联达预算软件 30,000.00 平2015-03 31 记-5 借款 385.00 借 385.002015-03 31 记-6 公司用车加油 385.00 平2015-03 31 记-7 借款 9,000.00 借
19、9,000.002015-03 31 记-8 发放3月份工资 9,000.00 平2015-03 本月合计 43,151.00 43,151.00 平2015-03 本年累计 68,875.00 68,875.00 平2015-04 1 记-1 借款 15,519.00 借 15,519.002015-04 30 记-2 报销业务招待费 1,619.00 借 13,900.002015-04 30 记-3 报销业务招待费 2,951.00 借 10,949.002015-04 30 记-4 4月20日购买电脑耗材（移动硬盘） 460.00 借 10,489.002015-04 30 记-5 公
20、司小车加油费用 1,489.00 借 9,000.002015-04 30 记-6 发放4月份工资 9,000.00 平2015-04 本月合计 15,519.00 15,519.00 平2015-04 本年累计 84,394.00 84,394.00 平（金三）资产负债表（适用执行小企业会计准则的企业）会小企01表编制单位： 天津晨旺房地产开发有限公司 2015 年 4 月 30 日 金额单位：元资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额流动资产： 流动负债：货币资金 1 短期借款 31短期投资 2 应付票据 32应收票据 3 应付账款 33应收账款 4 预
21、收账款 34预付账款 5 应付职工薪酬 35应收股利 6 应交税费 36应收利息 7 应付利息 37其他应收款 8 15,000,000.00 应付利润 38存货 9 其他应付款 39 84,394.00其中：原材料 10 其他流动负债 40在产品 11 流动负债合计 41 84,394.00库存商品 12 非流动负债：周转材料 13 长期借款 42其他流动资产 14 长期应付款 43流动资产合计 15 15,000,000.00 递延收益 44非流动资产 ： 其他非流动负债 45长期债券投资 16 非流动负债合计 46长期股权投资 17 负债合计 47 84,394.00固定资产原价 18减
22、：累计折旧 19固定资产账面价值 20在建工程 21工程物资 22固定资产清理 23生物性生物资产 24 所有者权益（或股东权益）：无形资产 25 30,000.00 实收资本（或股本） 48 15,000,000.00开发支出 26 资本公积 49长期待摊费用 27 盈余公积 50其他非流动资产 28 未分配利润 51 -54,394.00非流动资产合计 29 30,000.00 所有者权益（或股东权益）合计 52 14,945,606.00资产合计 30 15,030,000.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 53 15,030,000.00单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表
23、：科目余额表核算单位： 天津晨旺房地产开发有限公司 期间： 2015年1月 2015年3月科目代码 科目名称年初余额 本期发生 累计发生 期末余额借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方1001 现金 43,151.00 43,151.00 68,875.00 68,875.001002 银行存款 15,000,000.00 15,000,000.00100202 天津银行建设路支行3757 15,000,000.00 15,000,000.001109 其他应收款 15,000,000.00 15,000,000.00110901 刘 5,000,000.00 5,000,000.00
24、110902 韩 5,000,000.00 5,000,000.00110903 江 5,000,000.00 5,000,000.001601 无形资产 30,000.00 30,000.00 30,000.002009 其他应付款 43,151.00 68,875.00 68,875.00200901 郝 43,151.00 68,875.00 68,875.003001 实收资本 15,000,000.00 15,000,000.00300101 郝 12,000,000.00 12,000,000.00300102 王 3,000,000.00 3,000,000.005201 管理费
25、用 13,151.00 38,875.00 38,875.00520101 办公费 4,151.00 10,421.00 10,421.00520105 工资 9,000.00 18,000.00 18,000.00520130 业务招待费 2,954.00 2,954.00520150 印花税 7,500.00 7,500.00合 计 86,302.00 86,302.00 30,137,750.00 30,137,750.00 15,068,875.00 15,068,875.00（金三）利润表 （适用执行小企业会计准则的企业）2015 年 3 月份 会小企02表编制单位： 天津晨旺房地产
26、开发有限公司 单位：元项 目 行次 本年累计金额 本月金额一、营业收入 1减：营业成本 2营业税金及附加 3其中：消费税 4营业税 5城市维护建设税 6资源税 7土地增值税 8城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10销售费用 11其中：商品维修费 12广告费和业务宣传费 13管理费用 14 38,875.00 13,151.00其中：开办费 15业务招待费 16研究费用 17财务费用 18其中：利息费用（收入以“-”号填列） 19加：投资收益（损失以“-”号填列） 20二、营业利润（亏损以“-”号填列） 21 -38,875.00 -13,151.00
27、加：营业外收入 22其中：政府补助 23减：营业外支出 24其中：坏账损失 25无法收回的长期债券投资损失 26无法收回的长期股权投资损失 27自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28税收滞纳金 29三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30 -38,875.00 -13,151.00减：所得税费用 31四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32 -38,875.00 -13,151.00单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：（金三）现金流量表_月报（适用执行小企业会计准则的企业）年 月份 会小企03表编制单位： 天津晨旺房地产开发有限公司 金额单位：人民币元项 目 行次 本年累计金额 本月
28、金额一、经营活动产生的现金流量： 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金 1收到其他与经营活动有关的现金 2购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 3支付的职工薪酬 4支付的税费 5支付其他与经营活动有关的现金 6经营活动产生的现金流量净额 7二、投资活动产生的现金流量： 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 8取得投资收益收到的现金 9处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 10短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 11购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金 12投资活动产生的现金流量净额 13三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 14
29、吸收投资者投资收到的现金 15偿还借款本金支付的现金 16偿还借款利息支付的现金 17分配利润支付的现金 18筹资活动产生的现金流量净额 19四、现金净增加额 20加：期初现金余额 21五、期末现金余额 22单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：工作表保护密码全部为1 或 无。1、 先打开excel基础数据表（本版本为2010版，请安装相应office软件）。不可用wps打开，否则无法运行。2、 在打开excel文件过程中，按提示启用宏。3、 在excel文件的凭证表中点击按钮：“开始使用本数据表的 晨旺excel财务软件”，打开财务系统。（如果只下载了excel数据表，没有下载应用程序，
30、点击时会提示下载，按提示下载后使用新的表格即可，或者把新下载文件夹中的exe程序复制到当前文件所有目录也可。）4、 在软件界面点击相应选项，进入对应表页，可以查看明细账、科目汇总表等。5、 所有表格除特殊说明外，均不可以插入删除列，均可以插入删除行（包含资产负债表利润表都可以插入行，），可以设置表格格式。6、关于凭证表的快捷录入：复制上一行的对应单元格（如日期、凭证号、摘要）直接在本行的单元格按ctrl+d ，复制上行多个单元格直接选中本行多个单元格按ctrl+d7、在账套初始化后增加（减少）一级或明细科目有方法：在科目设置表 工作簿中（点击软件界面中的设置标签会显示此表，也可手动取消隐藏找到
31、此表）的相应位置插入行，输入对应信息即可。 删除科目时直接删除对应行。8、本excel文件中有数据的表格的工作表名称均不可修改。打开后如下：本工作表如果不再需要可以删除 以减少文件体积。序号 功能项 手工录入 软件生成（初始化为企业时）1 科目设置 2 凭证录入 3 凭证预览 4 凭证打印 5 科目余额表 6 科目汇总表 7 明细账 三栏式 8 明细账 数量金额式 9 明细账中联查凭证 10 总账 11 资产负债表（新准则格式） 12 资产负债表（会计制度格式） 13 资产负债表（金三小企业格式） 14 资产负债表（民非制度格式）15 月度利润表（新准则格式） 16 月度利润表（金三小企业）
32、17 季度利润表（新准则格式） 18 季度利润表（金三小企业） 19 业务活动表（民非制度用）20 现金流量表（金三小企业格式） 21 现金流量表（民非制度格式）22 连续多年凭证录入 23 查看任意年度明细账 24 查看任意年度报表 25 所有数据均可打印、保存 注：所有数据录入均在excel数据文件的凭证表和科目表中进行（或在软件界面中进行选项设置），其他表格均为数据输出用，表中无公式无链接无函数无任何需要用户操作的地方，用户无需维护。（输出计算工作由关联的财务软件小程序独立完成后写入到输出表格中，或在软件界面中显示输出。）金三小企业格式三张报表完全与网上报税三张报表一致。本工作表如果不再需要可以删除 以减少文件体积。软件生成（初始化为民间非营利机构时）注：所有数据录入均在excel数据文件的凭证表和科目表中进行（或在软件界面中进行选项设置），其他表格均为数据输出用，表中无公式无链接无函数无任何需要用户操作的地方，用户无需维护。（输出计算工作由关联的财务软件小程序独立完成后写入到输出表格中，或在软件界面中显示输出。）金三小企业格式三张报表完全与网上报税三张报表一致。
