1、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）纳税人识别号：纳税人名称(公章)： 金额单位：元（列至角分） 税款所属期： 至 填表日期：一、计税依据项 目 栏次本期数 本年累计货物及劳务 服务、不动产和无形资产 货物及劳务 服务、不动产和无形资产（一）应征增值税不含税销售额（3%征收率） 1税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额 2税控器具开具的普通发票不含税销售额 3（二）应征增值税不含税销售额（5%征收率） 4税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额 5税控器具开具的普通发票不含税销售额 6（三）销售使用过的固定资产不含税销售额 7(78)其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额 8（四）免税销售
2、额 9=10+11+12其中:小微企业免税销售额 10未达起征点销售额 11其他免税销售额 12（五）出口免税销售额 13(1314)其中：税控器具开具的普通发票销售额14核定销售额 15二、税款计算本期应纳税额 16核定应纳税额 17本期应纳税额减征额 18本期免税额 19其中：小微企业免税额 20未达起征点免税额 21应纳税额合计 22=16-18本期预缴税额 23本期应补（退）税额 24=22-23纳税人或代理人声明： 如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。办税人员： 财务负责人：法定代表人： 联系电话：
3、如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称（公章）： 经办人（签章）：联系电话：主管税务机关： 接收人： 接收日期：增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）附列资料税款所属期： 至 填表日期：纳税人名称（公章）： 金额单位：元（列至角分）应税行为（3%征收率）扣除额计算期初余额 本期发生额 本期扣除额 期末余额1 2 3(312之和，且35) 4123全部含税收入 （适用3%征收率） 本期扣除额 含税销售额 不含税销售额5 6=3 7=5-6 871.03应税行为（5%征收率）扣除额计算期初余额 本期发生额 本期扣除额 期末余额9 10 11（11910之和，且1113） 1291011全部含税收入 （适用5%征收率） 本期扣除额 含税销售额 不含税销售额13 14=11 151314 16151.05增值税减免税申报明细表税款所属时间： 至纳税人名称（公章）： 金额单位：元（列至角分）一、减税项目减税性质代码及名称 栏次 期初余额 本期发生额 本期应抵减税额 本期实际抵减税额 期末余额1 2 3=1+2 43 5=3-4合 计 1二、免税项目免税性质代码及名称 栏次免征增值税项目销售额 免税销售额扣除项目本期实际扣除金额 扣除后免税销售额 免税销售额对应的进项税额 免税额1 2 3=1-2 4 5合 计 2出口免税 3 - - - -其中：跨境服务 4 - - - -
