1、- 1 -国联信托有限责任公司2007 年年度报告摘要- 2 -1、重要提示 .42、公司概况 .42.1 公司简介 .42.2 组织结构 .53、公司治理结构 .63.1 股东 .63.1.1 股东情况 63.1.2 公司第一大股东的主要股东情况 63.2 董事 .63.2.1 董事会成员 63.2.2 独立董事 73.3 监事 .83.4 高级管理人员 .83.5 公司员工 .94、经营管理 .94.1 经营目标、经营方针和战略规划 .94.1.1 经营目标 94.1.2 经营方针 94.1.3 战略规划 94.2 所经营业务的主要内容 .94.2.1 自营资产运用与分布表 94.2.2
2、信托资产运用与分布 .104.3 市场分析 .104.4 内部控制 .114.4.1 内部控制环境和内部控制文化 .114.4.2 内部控制措施 .114.4.3 监督评价与纠正 .124.5 风险管理概况 .124.5.1 风险状况 .124.5.2 风险管理的基本策略 .12- 3 -5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表 135.1 自营资产（经审计） .135.1.1 会计师事务所审计结论 .135.1.2 资产负债表 .145.1.3 利润和利润分配表 .155.2 信托资产 .165.2.1 信托资产项目资产负债汇总表 .165.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表 .176、会
3、计报表附注 176.1 简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化 176.2 或有事项 .176.3 重要资产转让及其出售的说明 .186.4 会计报表中重要项目的明细资料 .196.4.1 披露自营资产经营情况 .196.4.2 披露信托资产管理情况 .206.5 关联方关系及其交易的披露 .226.5.1 关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等 226.5.2 关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等 226.5.3 本公司与关联方的重大交易事项 .226.5.4 逐笔披露关联方逾期未偿还本
4、公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况 236.6 会计制度的披露 .236.6.1 自营业务 .236.6.2 信托业务 .247、财务情况说明书 247.1 利润实现和分配情况 .247.2 主要财务指标 .247.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项. 25- 4 -8、特别事项简要揭示 258.1 前五名股东报告期内变动情况及原因 .258.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 .258.3 公司的重大诉讼事项 .258.4 会计师事务所审计意见 .258.5 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 .268.6 银监会及其派出
5、机构对公司检查意见 .268.7 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面 268.8 银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 .269、公司监事会意见 2610、自财务审计报告签发之日至本报告披露日，公司未发生重大会计日后事项。 .261、重要提示本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司独立董事对公司 2007 年年度报告基于独立判断立场，发表意见如下：公司 2007 年年度报告属实，其内容真实、准确、完整。公司负责人、主管会计工作负责人及
6、会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2、公司概况2.1 公司简介国联信托有限责任公司（以下简称“国联信托” ）前身 为无锡市信托投资公司，初创于 1987 年 2 月。2003 年 1 月，经中国人民 银行批准，公司 获准重新登 记，更名 为国联信托投资有限责任公司。2007年 6 月， 经中国银行业监督管理委员会批准，公司 获 准换领新金融许可证，并更名 为国联信托有限责任公司。2007 年 8 月，经增资扩股，公司注册 资本由 6.15 亿元增至 12.3 亿元人民币。公司控股股东为无锡市国联发展（集团）有限公司（以下简称“国联集 团” ）。国联集团是无
7、锡市人民政府出资设立并授- 5 -予国有资产投资主体资格的国有独资企业集团。表 2.1 公司简介1 法定名称 国联信托有限责任公司2 英文名称（及缩写） GUOLIAN TRUST CO.,LTD（GLTRUST）3 法定代表人 华伟荣4 注册地址 无锡市县前东街 168 号5 邮政编码 2140026 公司国际互联网网址 http:/7 公司电子信箱 8 公司负责信息披露事务高级管理人员 吕建一9 公司负责信息披露事务人 周志明10 联系电话 0510-8283354011 传真电话 0510-8283380312 电子信箱 lvjy 13 公司信息披露的报纸名称 金融时报14 公司年度报
8、告备置地点 无锡市县前东街 168 号国联大厦 3F15 公司聘请的会计师事务所名称及住所 江苏公证会计师事务所有限公司江苏省无锡市梁溪路 28 号16 公司聘请的律师事务所名称及住所 江苏无锡徐刚律师事务所无锡市县前东街 168 号 18 楼- 6 -2.2 组织结构图 2.2 公司组织结构图股东会审计与风险管理委员会战略规划委员会提名与薪酬委员会董事会 监事会总经理研究发展部 信托财务部 财务会计部 综合管理部稽核审计部 固有资产业务部 资产管理业务部信托业务部业务决策委员会- 7 -3、公司治理结构3.1 股东3.1.1 股东情况2007 年度末，公司股东总数 5 名。表 3.1.1 股
9、东名称 持股比例% 法人代表无锡市国联发展（集团）有限公司 65.85 王锡林无锡国联环保能源集团有限公司 9.76 蒋志坚无锡市地方电力公司 8.13 毛伟坤无锡市交通产业集团有限公司 8.13 薛 军无锡商业大厦大东方股份有限公司 8.13 潘霄燕关联关系说明：无锡市地方电力公司为无锡市国联发展(集团)有限公司全资子公司；无锡国联环保能源集团有限公司由无锡市国联发展(集团)有限公司出资 95%和无锡市地方电力公司出资 5%投 资组 建；其余无关联。3.1.2 公司第一大股东的主要股东情况表 3.1.2 名 称 出资 比例 % 负责人无锡市国有资产管理委员会 100 蒋国雄3.2 董事3.2
10、.1 董事会成员董事会由 7 名董事组成，由股东无锡市国联发展（集团）有限公司推荐 2 名，股东无锡国联环保能源集团有限公司推荐 1 名，股东无锡市地方电力公司推荐 1 名，股东无锡市交通产业集团有限公司推荐 1 名，股东无锡商业大厦大东方股份有限公司推荐 1 名,独立董事 1 名。- 8 -表 3.2-1 （董事会成员）姓 名职务性别年龄选任日期任期 所推举的股东名称 持股比例% 简要履历华伟荣董事长男 422006年 2月 24日3年无锡市国联发展（集团）有限公司65.85曾任无锡市财政局综合计划科副科长；无锡市信托投资公司部门经理、总经理助理、副总经理、党支部书记；新中亚集团董事、党委委
11、员；国 联证券有限责任公司董事、总裁、党委书记；国联集团董事；现任国联集团副总裁、党委委员、国 联信托董事长 缪强董事 男 362006年 4月 18日3年无锡市国联发展（集团）有限公司65.85 曾任江苏兴中会计师事务所张家港分所注册会计师、代所长；现任国联集团资产管理部经理蒋志坚董事 男 402006年 4月 18日3年无锡国联环保能源集团有限公司9.76曾任无锡锅炉厂车间主任、副厂 长 、党委 书记；无锡水星集团党委书记、总经 理；无锡机械资产 管理经营有限公司副总经理、党委委员；无 锡华光锅炉股份有限公司党委 书记、 总经理；现任国联集团副总裁、无锡国 联环保能源集团有限公司董事长、总
12、经理 毛伟坤董事 男 542006年 2月 24日3年无锡市地方电力公司8.13曾任无锡市第三色织厂副厂长；无锡江南色织公司二分厂厂长、财务科代部长 ；无锡市中亚化学有限公司 办公室主任、专职书记、工会主席；新中亚集团政治部主任；无 锡市国联物业管理有限责任公司书记；国联集团电力投资部经理；无锡国联环保能源集团有限公司副总经理；现任无锡市地方电力公司总经理刘建春董事 男 432007年 7月 18日3年无锡市交通产业集团有限公司8.13曾任无锡市交通局财务处科员、副处长；无锡市交通资产经营有限公司副总会计师、财务资产 部经理；无锡市交通产业集团有限公司财务负责人、副总会 计师、 财务审计部经理
13、；现任无锡市交通产业集团有限公司党委委员、总会计师兼财务负责人、融 资管理部 经理席国良董事 男 442006年 2月 24日3年无锡商业大厦大东方股份有限公司8.13曾任无锡市糖业烟酒公司财务科会计；无锡市商业局财务科会计；无锡市交电采购批发站副总经理；现任江苏无锡商业大厦集团有限公司副总经理、无锡 商业大厦大东方股份有限公司总经理3.2.2 独立董事表 3.2-2（独立董事）姓 名所在单位及职务性别年龄选任日期任期所推举的股东名称持股比例% 简要履历陈玉鹏中国信托业协会秘书长男 432006年 12月 313年无锡市国联发展（集团）有限公司65.85曾任宝钢集团华宝信托投资有限责任公司董事
14、会秘书兼总裁助理；富城证券经纪公司总裁；现任中国信托业协会秘书长- 9 -日3.3 监事监事会由 3 名监事组成，其中股东无锡市国联发展（集团）有限公司推荐 1 名，职工监事 2 名。表 3.3 姓 名职 务性 别年龄选任日期所推举的股东名称持股比例% 简要履历陆岳军监事长男 482007 年9 月30日国联集团 65.85曾任无锡证券有限责任公司财务部经理、人民东路营业部副总经理、国联证券稽核 审计部经理；现任国联集团审计部经理盛云 监 事 男 342006 年2 月24日职工代表 _曾任无锡市证券公司上海业务部场内交易员；无锡证券上海邯郸路营业部财务主管；国联证券财务会计部清算及财务主管；
15、国联证券资产管理部财务主管、高级经 理；国联信托业务 二部信托经理；现任国联信托资产管理部项目经理殷宏伟 监 事 男 322006 年2 月24日职工代表 _曾任国联信托信托业务部信托经理、经理助理；现任国联信托信托业务部副经理3.4 高级管理人员表 3.4 姓 名 职 务 性别 年龄 选任日期金融从业年限学历专业 简要履历吕建一总经理男 50 2006 年 2月 24 日 5 大专 会计曾任无锡探矿机械厂财务科长；无锡国家高新技术产业开发区管委会总会计师；新区财政税务局副局长；新区管委会投资开发部经理；联合高新技术产业发展公司总经理；新电通信有限公司副总经理； 无锡市投资开发公司总经 理、法
16、人代表；国 联信托副总经理；现任国联信托总经理朱文革副总经理男 39 2006 年 4月 27 日 15 本科 食品曾任国联证券有限责任公司营业部总经理、投资银行部总经理、研发部总经理、基金管理公司筹备组 副组长；国联基金管理有限责任公司副总经理；现任国联信托副总经理- 10 -丁武斌副总经理男 41 2006 年 3月 30 日 4 本科无线电技术曾任无锡梁溪律师事务所律师；国联集团法律顾问；国联信托信托业务部经理、综 合管理部经理；现 任国联信托副总经理3.5 公司员工表 3.5报告期年度 上年度项目人数 比例 人数 比例20 以下 0 0 0 02029 11 28.21 12 32.4
17、%3039 16 41.03 13 35.1%年龄分布40 以上 12 30.76 12 32.4%博士 1 2.56 1 2.7%硕士 7 17.95 8 21.6%本科 20 51.28 16 43.2%专科 8 20.51 9 24.3%学历分布其他 3 7.70 3 8.1%董事、监事及其高管人员 3 7.69 3 8.1%自营业务人员 4 10.26 4 10.8%信托业务人员 17 43.59 15 40.5%岗位分布其他人员 15 38.46 15 40.5%4、经营管理4.1 经营目标、经营方针和战略规划4.1.1 经营目标在三到五年时间里，将国联信托打造成在长三角地区处于一流
18、地位，在全国具有一定竞争力和影响力的专业化资产管理金融机构。4.1.2 经营方针严控风险，审慎经营，以多元化的资产管理手段和金融工具， 实现金融、资本和实业的融合，在可容忍风险下，谋求信托受益人的利益最大化。4.1.3 战略规划立足地方，以无锡周边地区为基础建立区域性竞争优势。调整传统业务， 发展创新业务，逐步培育发展以资产证 券化、私人股 权投资基金等 创新类金融信托系列产品为主的信- 11 -托产品线，进行差异化竞争。4.2 所经营业务的主要内容4.2.1 自营资产运用与分布表表 4.2.1资产运用金额(万元)占比（）资产分布 金额(万元)占比（）货币资产 92840 40.50 基础产业
19、 10200 4.45贷款（含租赁） 19633 8.56 房地产业 5500 2.40短期投资 6434 2.81 投资证券公司 60524 26.40长期投资 109623 47.83 证券 53037 23.14其他 696 0.3 实业其他 99965 43.61资产总计 229226 100 资产总计 229226 1004.2.2 信托资产运用与分布表 4.2.2资产运用 金额(万元)占比（）资产分布 金额(万元)占比（）货币资产 26985 5.71 基础产业 73041 15.45贷款 207970 43.98 房地产业 108709 22.99短期投资 5942 1.26 证
20、券 5942 1.26长期投资 167451 35.41 实业 152559 32.26买入返售资产 其他 132639 28.04其他 64542 13.64资产总计 472890 100 资产总计 472890 1004.3 市场分析有利因素:1、宏观经济发展良好，社会财富的增加为理财市场带来了旺盛的需求。- 12 -2、金融市场的开放，新政的颁布，为信托公司引入国内外的 战略投资者带来了契机。3、07 年实施的信托新政给信托公司未来发展指明了方向。首先是新政明确了信托公司经营模式的转型：主要指：（1）业务模式的专业化；（2）客户结构的高端化；（3）营销体系的私募化；（4）产品要素的基金化
21、。其次新政要求信托公司进行盈利模式的转型。主要指：（1）固有业务注重流动性；（2）贷款业务向投资业务的转化；（3）名义佣金收入向真实中介收入与投资利润并举转化。4、随着集合信托计划保管制的引入，银信合作更加紧密。 07 年繁荣的理财市场中，银信合作的理财产品成为最大的亮点。不利因素：1、新政引入了合格投资者的概念，要求信托公司的客户资源迅速向高端化和机构化方向转变。短期内对信托公司 业务带来了一定的影响。2、尽管新政对产品的标准化进行了一定的规定，但仍然缺乏与之配套的法律法规和提高信托产品流动性的交易平台。4.4 内部控制4.4.1 内部控制环境和内部控制文化按照“三会分 设、三权分开、有效制
22、约、协调发展”的要求，公司设立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层构建的公司治理架构。股东 会、董事会、 监事会和高级管理层之间既相互独立，又相互制衡和相互协调，形成了 权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的制衡机制，在公司经营和 发展中持续发挥着各自的职能与作用。独立董事制度的建立，更是对内部控制人形成一定的监督制约力,进一步强化了公司法人治理。公司严格遵循“全员参与、内控先行”原则，培育 积极健康的企业文化，注重向 员工传达风险管理、内部控制、合规经营的重要性，引 导员 工建立诚信道德观念，树立合规意识和风险意识，提高员工职业 道德水准， 规范员工职业 行为。4.4.2 内部控制措施
23、公司在完善内部控制机制中，贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，建立起内控岗位授- 13 -权制度、内控报告制度、内控责任制度、内控 审计检查 制度及考核评价制度。公司内部控制覆盖了包括环境控制、业务控制、 资金管理控制、会计系统控制、电子信息系统控制、内部稽核控制等各个环节和公司的各项业务、各个部门和各级人员，并贯穿于决策、 执行、监督、反馈整个流程。各部门和岗位， 职权分明，职能独立，并相互牵制，相互制衡，重要 岗位实行双人负责制；对担任单岗处理的业务，有相应的后续监督。报告期内，公司严格执行各项内控制度，操作 规范，措施有效。4.4.3 监督评价与纠正公司建立起规章制度及内部控制情况的定期评
24、价制度，并根据各种环境因素及时完善内控制度，以堵塞漏洞，切实防范各类风险。4.5 风险管理概况4.5.1 风险状况4.5.1.1 信用风险状况信用风险主要表现为一是委托人违约的风险；二是交易对手违约所带来损失的风险，以公司贷款对象的信用风险为主。目前公司不良资产期初、期末数都为零。4.5.1.2 市场风险状况市场风险是指公司在业务经营中，所不可避免的因市场参数的波动而产生的风险。就现有业务来看，公司未开展债券、外汇业务，因此，面临的市场风险主要是因利率、股价、通 货膨胀等因素变动而产生的风险。具体在信托业务经营中，如果市场利率发生了与预期方向相反的变化，就一定会给业务带来不利影响，会降低公司净
25、收益，减少投资效益；如果证券价格下跌，会导致所投资证券价值降低。4.5.1.3 操作风险状况操作风险主要表现在相关业务办理过程中，因尽职管理不到位、内部控制缺失或系统的不完善等带来的损失。- 14 -4.5.1.4 其它风险状况公司还面临着诸如政策风险和法律风险等其他风险。政策风险主要指由于宏观政策以及监管政策的变动对公司经营环境和发展所造成的风险。法律风险主要指业务合同的内容在法律上有缺陷或不完善而发生法律纠纷等的风险。4.5.2 风险管理的基本策略公司风险管理的基本策略为：1)预防：侧重于内控和损失准备。适用于市场风险、信用风险和操作风险。2) 多样化分散：指投资或交易对手分散。适用于非系
26、统性风险。 3)转嫁：要求企业进行担保、抵押等。适用于信用和市场风险。5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表5.1 自营资产（经审计）5.1.1 会计师事务所审计结论江苏公证会计师事务所注册会计师夏正曙、潘永祥对国联信托有限责任公司出具了无保留审计意见。- 15 -5.1.2 资产负债表资 产 负 债 表2007 年 12 月 31 日 信托01 表编制单位：国联信托有限责任公司 金额单位：人民币万元资 产 附注 期末余 额 年初余额 负债及股东权益 附注 期末余额 年初余额流动资产： 流动负债：货币资金 92840 5116 短期借款交易性金融资产 6434 94 交易性金融负债应收票据
27、卖出回购金融资产款 19070应收账款 应付票据预付账款 预收账款应收利息 应付职工薪酬 338 353应收股利 应交税费 1539 1925- 16 -其他应收款 467 125 应付利息发放贷款和垫款 17700 32340 应付股利 10455一年内到期的非流动资产 其他应付款 335 2001其他流动资产 一年内到期的非流动负债流动资产合计 117441 37675 其他流动负债非流动资产： 流动负债合计 12666 23349可供出售金融资产 46603 18115 非流动负债：持有至到期投资 2496 473 长期借款长期应收款 1933 2914 应付债券长期股权投资 60524
28、 54679 长期应付款投资性房产 专项应付款固定资产 14 11 预计负债在建工程 递延所得税负债 9077 2533工程物资 其他非流动负债固定资产清理 非流动负债合计 9077 2533生产性生物资产 负 债 合 计 21743 25882油气资产 所有者权益（或股东权益）：无形资产 实收资本 123000 61500开发支出 资本公积 27804 7258商誉 减：库存股长期待摊费用 盈余公积 8074 3807递延所得税资产 215 542 信托赔偿准备 4113 1479其他非流动资产 一般风险准备 1362 1016未分配利润 43131 13467所有者权益（或股东权益）合计
29、207483 88526非流动资产合计 111785 76733资 产 总 计 229226 114408 负债和所有者权益（或股东权益）合计 229226 114408后附财务报表附注为本报表的组成部分企业负责人：华伟荣 主管会计工作负责人：吕建一 会计机构负责人：邹莉 制表:袁玎 5.1.3 利润和利润分配表利 润 及 利 润 分 配 表2007 年度单位：国联信托有限责任公司 金额单位：人民币万元项 目 行次 本期金额 上期金额一、营业收入 1 61600 18806利息净收入 2 2086 2628利息收入 3 2512 2818利息支出 4 426 190手续费及佣金净收入 5 12
30、638 9784手续费及佣金收入 6 12638 9784手续费及佣金支出 7投资收益（损失以“-”号填列） 8 41033 6002其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9- 17 -公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 3618汇兑收益（损失以“-”号填列） 11其他业务收入 12 2225 392二、营业支出 13 2045 3530营业税金及附加 14 958 710业务及管理费 15 1219 2745资产减值损失 16 -133 75其他业务成本 17三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 59555 15276加：营业外收入 19 2减：营业外支出 20 61 47四、
31、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21 59494 15230减：所得税费用 22 6823 2963五、净利润（净亏损以“-”号填列） 23 52671 12268加：(一) 年初未分配利润 24 13467 7104(二) 盈余公积补亏 25(三) 其他调整因素 26六、可供分配利润 27 66137 19372减：(一) 提取法定盈余公积 28 5267 1227(二) 提取一般风险准备 29 346 375(三) 提取职工奖励及福利费基金 30(四) 提取信托赔偿准备 31 2634 613(五) 提取企业发展基金 32(六) 利润归还投资 33(七) 其他 34七、可供投资者分配的
32、利润 35 57891 17157减：（一）应付优先股股利 36（二）提取任意盈余公积 37（三）应付普通股股利(应付利润） 38 14760 3690（四）转作资本（股本）的普通股股利 39(五) 其他 40八、未分配利润 41 43131 13467后附会计报表附注为本会计报表的组成部分法定代表人:华伟荣 主管会计工作负责人:吕建一 复核:邹莉 会计机构负责人:邹莉制表:袁玎 5.2 信托资产5.2.1 信托资产项目资产负债汇总表信 托 项 目 资 产 负 债 汇 总 表2007 年 12 月 31 日编制单位：国联信托有限责任公司 金额单位：人民币万元信托资产 行次 年初数 年末数 信托
33、负债和信托权益 行次 年初数 年末数信托资产： 信托负债： 货币资金 1 22311 26985 应付受托人报酬 15- 18 -拆出资金 2 应付托管费 16应收款项 3 1 应付受益人收益 17买入返售资产 4 其他应付款项 18 1311 496短期投资 5 144 5942 应交税金 19长期债权投资 6 卖出回购资产款 20长期股权投资 7 145152 167451 其他负债 21客户贷款 8 300560 207970 应收融资租赁款 9 信托负债合计 22 1311 496固定资产 10 信托权益： 23无形资产 11 实收信托 24 477718 463102长期待摊费用 1
34、2 资本公积 25其他资产 13 25275 64541 未分配利润 26 14413 9292信托权益合计 27 492131 472394信托资产总计 14 493442 472890 信托负债及信托权益总计 28 493442 472890法定代表人:华伟荣 主管会计工作负责人：吕建一 复核:邹莉 制表人：姜淑英5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表信 托 项 目 利 润 及 利 润 分 配 汇 总 表会信项目 02 表 2007 年度编制单位：国联信托有限责任公司 金额单位：人民币万元项 目 行次 本年数 上年数一、营业收入 1 113565 49816利息收入 2 19742 25
35、502投资收益 3 93823 24314租赁收入 4- 19 -其他收入 5二、营业费用 6 10832 8195三、营业税金附加 7四、扣除资产损失前的信托利润 8 102733 41621减：资产减值损失 9五、扣除资产损失后的信托利润 10 102733 41621加：期初未分配利润 11 14412 8362六、可供分配的信托利润 12 117145 49983减：本期已分配信托利润 13 107853 35571七、期末未分配信托利润 14 9292 14412法定代表人:华伟荣 主管会计工作负责人:吕建一 复核：邹莉 制表人:姜淑英6、会计报表附注6.1 简要说明报告年度会计报表
36、编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化本公司报告期内自营业务 2007 年度的财务报告是按照财政部 2006 年新修订颁布的企业会计准则及其应用指南进行编制；报告期内 2006 年度的财务报告原按照旧企业会计准则和金融企业会计制度及其有关补充规定进行编制。本公司按照财政部 2006 年制定的企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和 2007 年 11 月 6 号公布的企业会计准则解释第 1 号相关条款的要求，在确认 2007 年1 月 1 日资产负债表期初数的基础上，分析相关条款对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则， 编制了可比期间 利润表和资产负债表
37、。6.2 或有事项无6.3 重要资产转让及其出售的说明1)无锡 市房地产开发集团有限公司 10%股权于 2007 年 2 月 25 日由国联信托“无锡房开信托计划” 项目按 12,000,000.00 元人民币受让。2) 镇江中住房地产开发有限公司 20%股权于 2007 年 2 月 25 日由国联信托“镇江中住信托计划”项 目按 10,000,000.00 元人民币受让。3) 无锡市中住房地产开发 有限公司 20%股权于 2007 年 2 月 25 日由国联信托“无锡中- 20 -住信托计划” 项目按 4,000,000.00 人民币受让。4）无锡佳福国际贸易有限公司 40%股权于 2007
38、 年 2 月 25 日由国联信托“佳福国际信托计划”项目按 25,750,000.00 元人民币受让。5）无锡民申房地产开发有限公司 49%股权于 2007 年 2 月 25 日由国联信托“无锡民申信托计划”项 目按 49,000,000.00 元人民币受让。6）无锡国联产权交易公司 20%股权于 2007 年 6 月 27 日由无锡市国联信息技术有限公司按 1,200,000.00 元人民币受让。7) 无 锡市国联信息技术有限公司 20%股权于 2007 年 6 月 28 日由无锡市国联投资管理咨询有限公司按 1,541,665.21 元人民币受让。8) 无 锡电缆厂有限公司 10%股权于
39、2007 年 6 月 28 日由无锡市国联投资管理咨询有限公司按 3,600,000.00 元人民币受让。9) 无 锡国联创业投资有限公司 25%股权已于 2007 年 10 月 11 日由无锡市国联发展(集团)有限公司按 55,000,000.00 元人民币受让。10) 上海泓华实业有限公司 2.38%股权已于 2007 年 11 月 12 日由无锡市国联投资管理咨询有限公司按 2,800,000.00 元人民币受让。11) 无锡灵山 实业有限公司 7.66%股权已于 2007 年 11 月 28 日由无锡市国联发展(集团)有限公司按 39,690,000.00 元人民币受让。6.4 会计报
40、表中重要项目的明细资料6.4.1 披露自营资产经营情况6.4.1.1 按资产风险分类的结果披露资产的期初数、期末数表 6.4.1.1 风险分类 正常类（万元）关注类（万元）次级类可疑类损失类资产合计（万元）不良资产合计(万元)不良资产率（）期初数 95944 18464 114408 - 21 -期末数 228944 282 229226 不良资产合计=次级类+ 可疑 类+损失类6.4.1.2 资产损失准备的期初、本期计提、本期 转回、本期核销、期末数；一般准备和专项准备表 6.4.1.2 期初数（万元）本期计提（万元）本期转回（万元）本期核销（万元）期末数（万元）一般准备 1016 346
41、1362专项准备 138 3 130 56.4.1.3 自营股票投资、基金投资、 债券投资、长期股 权投资等投资的期初数、期末数表 6.4.1.3自营股票 基金 债券 长期股权投资(万元)期初数 18209 54679期末数 53037 605246.4.1.4 前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况表 6.4.1.4企业名称占被投资企业权益的比例主要经营活动 投资收益 (万元)1.国联证券有限责任公司26.8% 证券的承销、自营买卖、交易、抵押融资、证券投资咨询、基金等395246.4.1.5 前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款
42、情况表 6.4.1.5企业名称 占贷款总额的比例 还款情况1.无锡高速公路投资有限公司 57.63贷款未到期、无欠息2.无锡市保利置业有限公司 25.42贷款未到期、无欠息3.无锡市中住房地产开发有限公司 5.65贷款未到期、无欠息6.4.1.6 代理业务(委托业务)的期初数、期末数- 22 -表 6.4.1.6 代理业务 期初数（万元） 期末数（万元）合计 57690 806666.4.1.7 公司当年的收入结构表 6.4.1.7 收入结构 金额(万元)信托业务收入 12283股权投资收入 41033利息类收入 2086证券投资收入 1749租赁业务收入 302其他收入 4147收入合计 6
43、16006.4.2 披露信托资产管理情况6.4.2.1 信托资产的期初数、期末数表 6.4.2.1信托资产 期初数（万元） 期末数（万元）合计 493442 4728906.4.2.2 本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率表 6.4.2.2已清算结束信托项目 项目个数 合计金额（万元） 加权平均实际收益率%集合类5 31783 12.67单一类38 167213 28.92财产管理类 0 0 0注：加权平均实际收益率=(信托项目 1 的实际收益率信托项目 1 的资产总计+ 信托项- 23 -目 2 的实际收益率信托项目 2 的资产总
44、计+ 信托项目 n 的实际收益率 信托项目 n 的资产总计)/(信托 项目 1 的资产总计 +信托项目 2 的资产总计+信托项目 n 的资产总计)1006.4.2.3 本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额表 6.4.2.3新增信托项目 项目个数 合计金额(万元)集合类 7 71875单一类 24 112505财产管理类 6.4.2.4 本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）。本公司根据信托法、 信托投资公司管理办法等相关法律法规的规定，在管理或处分信托财产时，履行了恪尽职 守， 诚实、信用、谨慎、有效管理的义务
45、。具体为：1)遵守信托文件的规定， 为受益人的最大利益处理信托事务的义务；2)将受托人的固有财产与信托财产进行分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账的 义务。截止 07 年 12 月 31 日，本公司未出现因自身责任导致信托资产损失的情况。6.5 关联方关系及其交易的披露6.5.1 关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等表 6.5.1 关联交易方数量 关联交易金额 （万元） 定价政策合计 3 22570 详见注注:关联交易的定价政策：1)本公司对关联方交易价格根据市 场价或协议价确定，与 对非关联方的交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况
46、。2)固有财产、信托- 24 -资产与关联方贷款按人民银行规定的利率执行，投资按市场公允价确定。3)信托财产与信托财产之间的关联交易按交易双方协商价格执行。6.5.2 关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等表 6.5.2关系性质 关联方名称法定代表人 注册地址注册资本(万元) 主营业务控股股东无锡市国联发展（集团）有限公司 王锡林无锡市县前东街 8 号 128000 从事资本、资产经营同一实际控制人无锡机场有限责任公司 王锡林无锡市汉江路 3-1 号 50000 机场的经营管理股东的关联方江苏无锡商业大厦集团有限公司 王均金无锡市中山路 34
47、3 号 11322.53自有资产经营与管理，国内商业及日用工业品的修理等6.5.3 本公司与关联方的重大交易事项6.5.3.1 固有财产与关联方：贷款、投资、租 赁、应收 账款担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总 数 无6.5.3.2 信托资产与关联方：贷款、投资、租 赁、应收 账款、担保、其他方式等期初 汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总 数单位:万元 表 6.5.3.2信托资产与关联方关联交易贷款(万元) 投资 (万元) 合计 (万元)发生额 发生额 发生额期初 增加额减少额期末期初增加额减少额期末 期初 增加额减少额期末15000 0 0 15000 144300 14
48、430 0 29430 0 14430 15000- 25 -6.5.3.3 固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数无6.5.3.4 信托资产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数无6.5.4 逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况至 2007 年 12 月 31 日，本公司未发生关联方逾期未偿还本公司资金的情况，也无本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的情况。6.6 会计制度的披露6.6.1 自营业务本公司报告期内 2007 年度的财务报告是按照财政部 2006 年新修订颁布的企业会计准则及其应用指南进行编制；报告期内 2006 年度的财务报告原按照旧企业会计准则和金融企业会计制度及其有关补充规定进行编制。6.6.2 信托业务本公司执行 2005 年颁布的信托业务会计核算办法及相关规定。7、财务情况说明书7.1 利润实现和分配情况经江苏公证会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现利润 59494 万元，扣除应交所得税 6823 万元，实现净 利润 52671 万元。根据公司章程及财务制度的相关规定：1、按净利润的 10%计提法定盈余公积金 5267 万元。- 26 -2、根据中国银监会令 2007 年第 2 号信托公司管理办法的规定
