1、,泰安航天特种车有限公司 宏观定编分析,2018年10月23日星期二,内部文件,正略钧策管理咨询 Adfaith Management Consulting Inc.,1,从2013年营业收入及人均效能情况看，*目前人员超编严重，其中生产系统员工（一线操作和生产辅助）比例相对合理，销售技术偏少，行政管理人员偏多,2,3,*目前因人工效能偏低造成总人数相对超编，从而拉高了人工成本占比。建议适当降低人力成本增长率并逐年降低人事费用率,4,*目前利润率与行业标杆企业平均水平对比较低，未来在企业经营管理中，须强化成本控制，完善预算管理，降低各项经营与管理成本，以提升企业利润率,依据劳动生产率定编法，结
2、合本企业及行业标杆企业相关数据，得出以下主要结论,如*2014年完成既定产值，现有人员编制可不变，但须在逐步调整人员结构,根据2013年财务及人事数据，正略咨询发现*人均产值低于行业标杆平均值。如*人均产值按标杆行业平均值80%计，则2013年总人数不应超1087人，目前超编约350人。现有人员构成中，生产类人员占比合理，销售及技术类偏少，行政类偏多,如按*人均产值为标杆企业平均值的80%计算，则2013年*应有人数为,数据源自各企业2013年财报数据,2013年底人数1441，超编1441-1087=354人,人均产值（万元）,人员类型占比分析,如人工效能比2013年增长33%（达到外部标杆
3、企业80%水平），且公司完成2014年既定销售收入，预计人员总编制约为1500人，现有人员总数基本不变，但须调整人员类型结构,*2012年人均产值为63.9万元/人，2013年的人均产值为81.1万元/人，2013比2012年人均产值增幅为27%；如2014年人均产值达到标杆企业人均产值的80%（134.4*80%=107.5万元），则比2013年增幅33%，基本可以实现；,2014年编制总数计算公式：,50%-60%,10%-15%,15%-20%,15%-20%,生产：销售：技术：行政 = 5：1：2：2,2014年末人员数量预测,通过2013年人事费用率指标对比分析看，*明显高于外部标杆
4、企业，未来逐步降低人事费用率是人事管理必然选择,数据取自2013年企业年报,人事费用率=人工成本总额/营业收入,*2013年人均年工资65270000/1441=45295元，比泰安市2013年在岗职工平均工资（43020元）略高。 由公式：人工成本总额=总人数*人均成本，可看出造成人事费用率偏高的主要原因是公司总人数偏多所致。,假设2014年*人事费用率比2013年降低20%，则2014年总人力成本不应高于11294.3万元，相比2013年增长11%，人均人工成本增长6.5%，略高于2014年泰安市企业工资指导线增长下线,1.人工成本总额,1.2014年*人事费用率比2013年降低20%=8
5、.7%*（1-20%）=7%则，2014年人工成本总额=2014年营业收入*2014年人事费用率=116838万元*7%=11294.3万元 人工成本总额同比2013年增幅=（11294.3万元-10190万元）/10190万元=11%；,2.人均人工成本,3.泰安市企业工资指导线情况,*的2013年利润率及2014年预期利润率远低于行业水平，未来在企业经营管理中须强化成本控制，完善预算管理，降低各项经营与管理成本，提升企业利润率,利润率=利润总额/营业收入,数据取自2013年企业年报,北京公司 地址：(100020)北京市东三环北路19号中青大厦5层 总机(Switchboard)：010-
6、59082888 传真(Fax)：010-59082908 上海公司 地址：(200002)上海市金陵东路2号光明大厦8层 总机(Switchboard)：021-23130888 传真(Fax)：021-23130999 广州公司 地址：(510623)广州市金穗路8号星汇国际大厦23楼 总机(Switchboard)：020-22373288 传真(Fax)：020-28855522 重庆公司 地址：(400010)重庆市渝中区邹容路68号大都会商厦1310-12单元 总机(Switchboard)：023-63731988 传真(Fax)：023-63731669,多谢聆听！,正略钧策管理咨询 Adfaith Management Consulting Inc.,广州,北京,上海,重庆,
