1、上海华彩管理咨询有限公司 二零零七年七月,四川宏华石油设备有限公司 核决权限表,目的：为使本公司组织机构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本规定。 适用范围：本核决权限表中未经特别提及，所涉及的公司是指四川宏华石油设备有限公司，子公司是指宏天、友信、科贸等控股子公司。 核决行使 各权责主管行使核决时，以签名作为依据。 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报集团公司总裁议处。 各级单位已有正职时，其副职非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 限制：各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准，按集团公
2、司财务管理有关制度执行。 授权：各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。,对于各种职权，我们需要进行明确的定义,代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出,代表复核或核转相关部门进行审核,代表执行，指该事项由该层人员付诸实施,代表由该层人员进行审批,代表备案,担保管理审批权限,具体内容详见担保管理制度,借款管理审批权限,具体内容详见融资管理制度,财务人员任免管理权限,具体内容详见财务人员任免管理制度,财务信息化管理权限,具体内容详见财务信息化管理制度,资金支付管理权限,具体内容详见资金管理制度,审计管理权限,具体内容详见内部审计管理制度
3、,审计管理权限,具体内容详见内部审计管理制度,制度监察管理权限,具体内容详见制度监察管理工作制度,规章制度管理权限,具体内容详见规章制度建设管理办法,规章制度管理权限,具体内容详见规章制度建设管理办法,投资管理权限,具体内容详见投资管理制度,技术开发基建项目事项一致，金额不一致，可单独设定。 各业务单元包括宏华各职能部门和控股子公司,经营计划管理权限,具体内容详见经营计划管理制度,人事任免管理权限,具体内容详见高级管理人员任免制度,采购计划审批权限（采购计划与预算制度）,项目,序号,采购预算审批权限（采购计划与预算制度）,项目,序号,采购价格审批权限（采购价格与成本分析管理制度）,项目,序号,
4、采购付款审批权限（采购付款制度）,项目,序号,外协厂家选择审批权限（生产外协管理办法）,项目,序号,供应商管理审批权限（供应商管理制度）,项目,序号,销售预算审批权限（销售预算管理制度）,项目,序号,客户信用审批权限（客户信用管理制度）,项目,序号,销售价格审批权限（销售价格管理制度）,项目,序号,固定资产审批权限(固定资产设备购置管理规程),5.3.1.1 公司的远景发展规划项目由技术中心办公室制定，并经董事会审议通过后由董秘办分别下发给财务部和资产物业部。财务部负责资金的落实，资产物业部负责固定资产设备的调研和采购以及房屋建筑物的设计和修建。如有土地的增购，由公司办公室负责新增土地的合同签
5、订，由资产物业部负责土地证的办理。 5.3.1.2 零星购置的固定资产设备于每月25日前各需用单位添加的固定资产设备计划交资产物业部，资产物业部汇总后提出每台设备的预计资金计划，并于本月月底前汇总报主管领导审核，并最后由董事长审定。经审定后，固定资产设备购置人员进行固定资产设备调研和采购。 5.3.1.3 临时增加的单台固定资产设备，在五万元以内的由控股子公司总经理审批购置，超过五万元的应报总公司审批。,5.3.2.1 金额1000元以下的固定资产设备或零部件购置，固定资产设备购置人员可自行确定供应商。 5.3.2.2 单台金额1000元（含1000元）以上5000元以下的固定资产设备或零部件
6、，应报部门负责人批准后方可确定供应商。 5.3.2.3 单台金额5000元（含5000元）以上1万元以下的固定资产设备或零部件，报控股子公司主管领导批准后才可确定供应商。 5.3.2.4 金额在1万元（含1万元）以上5万元以下的固定资产设备或零部件购置，报控股子公司总经理批准后才可确定供应商。 5.3.2.5 金额5万元以上的固定资产设备购置，应报总公司总经理批准后才可确定供货商。,固定资产购置审批权限(固定资产设备购置管理规程),5.3.1.1 公司的发展规划项目由技术中心办公室制定，并经董事会审议通过后分别下发给财务部和资产物业部。资产物业部依据公司发展规划项目和年度经营计划制定年度设备购
7、置计划，并负责固定资产设备的调研和采购以及房屋建筑物的设计和修建。如有土地的增购，由公司办公室负责新增土地的合同签订，由资产物业部负责土地证的办理。财务部负责资金的落实。 5.3.1.2 零星购置的固定资产设备于每月25日前各需用单位添加的固定资产设备计划交资产物业部，资产物业部汇总后提出每台设备的预计资金计划，并于本月月底前汇总报主管领导审核，并由公司总经理审定。经审定后，固定资产设备购置人员进行固定资产设备调研和采购。 5.3.1.3 临时增加的单台固定资产设备，在五万元以内的由控股子公司总经理审批购置，超过五万元的应报宏华公司审批。,5.3.2.1 固定资产设备购置人员应充分了解需采购物
8、资的市场信息，“货比三家”，比质比价。金额1000元以下的固定资产设备或零部件购置，固定资产设备购置人员可自行确定供应商。 5.3.2.2 单台金额1000元（含1000元）以上5000元以下的固定资产设备或零部件，应报部门负责人批准后方可确定供应商。 5.3.2.3 单台金额5000元（含5000元）以上1万元以下的固定资产设备或零部件，报控股子公司主管领导批准后才可确定供应商。 5.3.2.4 金额在1万元（含1万元）以上5万元以下的固定资产设备或零部件购置，报控股子公司总经理批准后才可确定供应商。 5.3.2.5 金额5万元以上的固定资产设备购置，应报宏华公司总经理批准后才可确定供货商。
9、 5.3.2.6 符合固定资产设备购置招、投标管理程序规定的固定资产设备购置，供货商必须通过招标的方式确定。,固定资产处置审批权限(固定资产管理程序),5.7.2 非正常报废的固定资产 5.7.2.1 未到规定的使用年限，净值多于预计尽残值的一般、通用性固定资产，每一单项固定资产净值不超过资产原值的20%且净值不超过10000元的，经公司内部相关技术鉴定单位同意确认无使用价值的，即可报废。 5.7.2.2 未到规定的使用年限，净值多于预计尽残值的一般、通用性固定资产，每一单项固定资产的净值超过原值的20%，或净值不超过资产原值20%但净值超过10000元的须经公司总经理批准，才可报废。 5.7.2.3 特殊固定资产，如汽车、锅炉、压力容器、电梯、行车等有取得国家有关技术部门或具有技术鉴定资格的中介机构出具的技术鉴定证明确认不能使用的，无论净值还有多少，都应报废。 5.7.2.4 被盗的、被故意损毁的固定资产的报废，以下材料齐全的也可报废。,
