1、中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)税款所属期间: 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号:纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)行次 项目 本期金额 累计金额1 一、据实预缴2 营业收入3 营业成本4 实际利润额5 税率(25) 25%6 应纳所得税额(45)7 减免所得税额8 实际已缴所得税额9 应补(退)的所得税额(6行-7行-8行)10 二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴11 上一纳税年度应纳税所得额12 本月(季)应纳税所得额(11行12或11行4)13 税率(25)14 本月(季)应纳税额(12行13行)15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴16 本月(
2、季)确定预缴的所得税额17 总分机构纳税人18总机构总机构应分摊的所得税额19 中央财政集中分配的所得税额20 分支机构分摊的所得税额21分支机构 分配比例22 分配的所得税额谨声明:此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。法定代表人(签字): 年 月 日纳税人公章: 代理申报中介机构 主管税务机关受理专用章:公章:会计主管: 经办人: 受理人:经办人执业证件号码填报日期: 年 月 日 代理申报日期: 受理日期: 年 月 日国家税务总局监制中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(B类)税款所属期间
3、:20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日纳税人识别号:120222XXXXXXXXX纳税人名称:XXXXXX公司 金额单位:人民币元(列至角分)项目 行次 累计金额应纳税所得额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入额 1 10000税务机关核定的应税所得率( 10 %) 2 10%应纳税所得额(1行2行) 3 1000按成本费用核定应纳税所得客成本费用总额 4税务机关核定的应税所得率( %) 5应纳税所得额4行(1-5行)5行 6按经费支出换算应纳税所得额经费支出总额 7税务机关核定的应税所得率( %) 8换算的收入额7行(1-8行) 9应纳税所得额(8行9行) 10应纳税
4、所得额的计算适用税率(25%) 11 25%应纳所得税额(3行11行或6行11行或10行11行) 12 250减免所得税额 13应补(退)所得税额的计算已预缴所得税额 14应补(退)所得税额(12行-13行-14行) 15 250谨声明:此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。法定代表人(签字): 20XX 年 X 月 X 日纳税人公章: 代理申报中介机构公章: 主管税务机关受理专用章:经办人:会计主管: 经办人执业证件号码 受理人:填报日期: 20XX 年 X 月X 日 代理申报日期: 年 月 日 受理日期: 年 月 日国家税务总局监制