1、中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号：纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分）行次 项目 本期金额 累计金额1 一、据实预缴2 营业收入3 营业成本4 实际利润额5 税率（25） 25%6 应纳所得税额（45）7 减免所得税额8 实际已缴所得税额9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行）10 二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴11 上一纳税年度应纳税所得额12 本月（季）应纳税所得额（11行12或11行4）13 税率（25）14 本月（季）应纳税额（12行13行）15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴16 本月（
2、季）确定预缴的所得税额17 总分机构纳税人18总机构总机构应分摊的所得税额19 中央财政集中分配的所得税额20 分支机构分摊的所得税额21分支机构 分配比例22 分配的所得税额谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章： 代理申报中介机构 主管税务机关受理专用章：公章：会计主管： 经办人： 受理人：经办人执业证件号码填报日期： 年 月 日 代理申报日期： 受理日期： 年 月 日国家税务总局监制中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）税款所属期间
3、：20XX 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日纳税人识别号：120222XXXXXXXXX纳税人名称：XXXXXX公司 金额单位：人民币元（列至角分）项目 行次 累计金额应纳税所得额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入额 1 10000税务机关核定的应税所得率（ 10 %） 2 10%应纳税所得额（1行2行） 3 1000按成本费用核定应纳税所得客成本费用总额 4税务机关核定的应税所得率（ %） 5应纳税所得额4行（1-5行）5行 6按经费支出换算应纳税所得额经费支出总额 7税务机关核定的应税所得率（ %） 8换算的收入额7行（1-8行） 9应纳税所得额（8行9行） 10应纳税
4、所得额的计算适用税率（25%） 11 25%应纳所得税额（3行11行或6行11行或10行11行） 12 250减免所得税额 13应补（退）所得税额的计算已预缴所得税额 14应补(退)所得税额(12行-13行-14行） 15 250谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 20XX 年 X 月 X 日纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：经办人：会计主管： 经办人执业证件号码 受理人：填报日期： 20XX 年 X 月X 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日国家税务总局监制
