1、共青团湖北民族学院美术与设计学院委员会财务管理制度一、总则1.为使团委财务管理规范化、合理、透明、公开。2.全体成员应以少花钱 多办事 办好事的原则，合理使用各项活动。二、账目记录为了使各部更好的了解报账的全过程，使各部在报账过程中做到有据可循，规范团委学生会内部的开支，现拟定报账流程，具体如下：1.主管：经费由办公室统一管理，报销工作由办公室负责（请指定个人负责记账工作）。2.申请经费：各项活动所需经费由主办部门根据实际情况填写清楚书面预算申请，随活动方案交分管老师、副书记审阅，审阅后由办公室拿到团委书记郭老师签字后，再到办公室处领取经费。3.报账：1）凡是涉及打印、复印的事项尽量在办公室处
2、理，如果有其他原因需到外面办理须经过学生科老师同意，否则全部费用由个人承担。2）团委内部一切开支以发票为依据（必须是正式的发票和正式的盖章），原则上收据无效。当消费金额较少时（小于10 元），可以不开发票，以收据为证，交由办公室负责人保管。3）团委人员在购买所需物品之时，务必在发票上写清楚时间，客户名称（美设学院团委某某部），数量，单价，消费金额，否则视为无效发票。4）各部拿票据在办公室处报账时，必须附有详细的清单，说明此费用的用途及经手人，并由办公室统一负责登记。4.宣传部活动：1）各项费用支出在指定的地点办理，并由宣传部部长定期办理核算、清账事项，并在每次活动结束后自觉按时的交由办公室管理
3、。2）在期末总报账时由部长整理整个学期费用支出的全部清单，并由生活部统一核实。5.各部门：1）在活动策划书正式成立后，必须在一两天内填写一份详细的财务预算表，交与办公室审核通过。活动后，办公室将按照预算表审核活动开支发票、收据。2）各项活动的报账工作一般在活动结束后一周内由办公室统一到财务处办理，各部门必须在活动结束后 12 天把各项费用支出发票交由办公室统一管理。6.各部所购买的物品，务必注意节约使用，各部所购买的物品中，如果是非一次性物品，物品在第一次使用完之后，经手人有责任保管好或者交由生活部管理，以便下次续用。办公室要及时统计剩余物品，对于剩余物品任何人不得转为私人所有，一经发现将给予
4、严厉批评。7.报账过程中要尽量做到客观、实际，不允许谎报、瞎报、乱报，一经发现有上述情况者将严肃处理，严重者还要受到相应的处分。8.对于每一项活动，筹划人必须在策划书中加入财物预算，预算金额与实际所用金额原则上要控制在10以内。一切活动都要从“节省开支，多 办实事” 的原 则出发，要尽量做到实际的费用支出与活动前期的经费预算一致，不得超支。如遇特殊情况，要求联系各部直接负责人或书记或副书记中一人，得到批准方可进行预算外开支。同时要求补足详细的开支情况说明。办公室负责款项登记的委员需将各类票据分类保管好，并在每月的第一次例会作一个月的财务统计报告（书面和电子档），希望各部门积极配合办公室的工作，
5、生活部成员也应定期保质保量的完成财务的保管、分类、记录等工作，保证各项工作的顺利进行。办公室有权利监督各部门的活动开支及日常部门消费情况，并对相关经费进行核实。三、物品和资金管理为确保我院团委一切物品和资金的合理使用，特规定如下： 1.团委一切物品和资金均由办公室 统一管理（除宣传部的个别物品）。 2.各部门开展各项活动需向集体会 议提交详细的计划书及预算书，经审议通过后方可执行。 3.如各部门须使用团委物品，必须向 办公室提出申请，得知允许后方可使用。 4.使用物品者，要倍加爱惜物品，不得擅自转借，更不能据为己有或转买于他人，一经发现，将给予严肃处理。 5.在借出物品和归还物品时，由办公室做好登记，并留档备查。 6.借出物品归还时由办公室主任验收，如有损坏，使用者按原价赔偿。 7.学生干部应为学院着想，精打细算，节用开支。不得滥用公费，谎报收据、发票的数额，如有发现，将严肃处理。 8.各年级团费由组织部接收并管理。 9.各部门如需购买办公用品、文体用品及活动奖品，必须通过部长会议的批准，由办公室统一购买。如需要大量复印及打印由学生科盖章并到指定地点进行。 10.各部门所有活动费用，应做好详细记录，定期将收据、发票及相关记录交至办公室审核、报帐。各部们需在需在规定时间上报，如超过期限将不予报销。不得虚报，违者将追究其责任。 共青团湖北民族学院美术与设计学院委员会办公室
