1、1关于加强货币资金安全管理的通知随着企业生产经营规模的逐步扩大，各单位经管的货币资金流量增长快且数额大，给各级财务人员带来工作压力的同时，也极大地增加了资金的安全风险。为加强监督管理，警示风险，堵塞漏洞，现对货币资金管理提出如下要求，望严格遵照执行：一、各单位要重视财务部门的安全保卫工作，对财务工作场所要配备必要的防盗、防抢安全硬件设施，出纳外出经办大额现金业务时，要保证专车、专人随从。二、按照内控要求管理银行预留印鉴。财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。无论何种特殊情况，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。三、加强与货币资金相关票据的管理工作。严格票据使用管理，收款单
2、位、付款金额等主要信息必须即时填写清楚或适当受控，不得出具无限额的空白支票，要设置专用登记簿，记录票据的购买、保管、启用、背书、注销等环节的责任权限和责任人，防止票据的遗失、盗用。四、各单位要严格坚持货币资金定期或不定期的清查制度。库存现金要进行实地盘点，银行存款采用账单核对，做到账实、账账（单）的核对无误，并留有清查记录备查。2五、银行印鉴和票据不得随意摆放，用后应马上锁入保险柜，严禁外借票据，严禁工作人员一人将银行印鉴带出到机构外的场所使用。六、货币资金业务的不相容岗位应相互分离、制约和监督，会计岗位与出纳岗位必须分设，严禁由一人兼管会计和出纳业务；出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入
3、、支出、费用、债权债务账目的登记工作；不得由一人办理货币资金业务的全过程。七、各单位在确保安全的前提下，利用移动通信部门的相关服务功能，争取为本单位（项目）主管领导（总会计师） 、财务部长等有关人员开通主要账户的“账户变动短信提醒”等类似业务。八、要严格遵守国务院现金管理条例 ，在规定的范围内使用现金，尤其强调所有人员的工资薪酬，都要通过银行代发。确实必须的大额现金收支和使用，部门或单位领导负有监管责任，且不得少于两个人共同经办。九、加强备用金管理。各项开支必须及时清理报销，严禁大额备用金长期挂账；不允许以备用金名义借用非日常费用开支所需资金；不允许使用大额现金支付非日常费用开支；不允许将非日常费用开支借款打入个人银行卡。各单位主管领导和总会计师，各项目经理（指挥长）3为资金安全工作的第一责任人。各级财务部门负责人要高度重视资金管理的风险防范工作，负责组织落实货币资金管理规定，监督相关人员不打折扣地执行相关法规制度。广大财务人员要树立正确的世界观、人生观和价值观，要爱岗敬业，珍视岗位，看重责任，不仅要做到自身“干净” 、自身正派、自身硬气，自觉接受互相监督，而且还要具备敏锐的风险意识和足够的风险控制能力，严格按照职责权限和规范的流程来管理和使用货币资金，保证货币资金的安全完整，为企业的快速健康的发展当好家，服好务。二 一 年七月八日
