1、1四川省成都市新都区审计局2016 年部门决算编制说明一、基本职能及主要工作（一）主要职能。1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律、法规、规章；落实行政执法责任制；制定并组织实施全区年度审计计划；组织对全区重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、区重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查；负责对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。 2.负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并
2、负有督促被审计单位整改的责任。 3.负责向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；负责向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责向区政府有关部门和镇人民政府通报审计情况和审计结果，依法向社会公布审计结2果。 4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议. 5.按规定对局级领导干部实施经济责任审计。 6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用情况等与区级财政收支有关的特定事项的专项审计调
3、查。7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。 8.指导和监督政府部门及所属事业单位和企业内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 9.承办区委、区政府交办的其他事项。 （二）2016 年重点工作完成情况。2016 年，新都区审计局紧紧围绕区委、区政府中心工作，深入领会“五大 发展理念 ”，立足审计践行“五大行动”，各项工作得到全面推进。截至 2016 年 12 月 31 日，共完成审计项目 258 个，其中：财政审计项目 8 个
4、，经济责任审计项目 19 个，政府投资审计项目 248 个。共查出管理不规范资金 3697 万元，核减工程结算价款减少财政支出 1.77 亿元，上报审计信息简报 37 篇。二、部门概况3新都区审计局属独立核算的政府机关机构，设 7 个内设机构:办公室、法规科、财政审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、监察科；下属二级单位 1 个（非独立核算）：新都区政府投资审计中心，其中：行政单位 0 个，参照公务员法管理的事业单位个，其他事业单位 1 个；单位行政编制 16 人，事业编制 9 人。三、收支决算总体情况2016 年新都区审计局本年收入合计 2059.12 万元，与2015
5、 年相比增加 131.61 万元，主要变动原因工资调整、绩效调整。其中：财政拨款收入 2059.12 万元，占 100%，增加 258.43 万元，主要变动原因工资调整、绩效调整；事业收入 0 万元，占 0%，与 2015 年持平；经营收入 0 万元，占0%，与 2015 年持平；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%，与 2015 年持平；其他收入 0 万元，占 0%，减少 126.82 万元，主要变动原因:2016 年财政全额拨款。2016 年新都区审计局本年支出合计 2059.12 万元，与100%0% 财 政 拨 款 收 入事 业 收 入经 营 收 入附 属 单 位 上 缴收 入其 他
6、收 入42015 年相比增加 131.61 万元，主要变动原因工资调整、绩效调整。其中：基本支出 749.71 万元，占 36.41%，增加130.15 万元，主要变动原因工资调整、绩效调整；项目支出 1309.41 万元，占 63.59%，增加 1.46 万元，与 2015 年基本持平；上缴上级支出 0 万元，占 0%，与 2015 年持平；经营支出 0 万元，占 0%，与 2015 年持平；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%，与 2015 持平。四、财政拨款收支决算情况新都区审计局 2016 年度财政拨款收支总决算 2059.12 万元。与 2015 年相比，财政拨款收、支总计各增加
7、131.61 万元，增加 6.39%。主要变动原因工资调整、绩效调整。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况36%64%0% 基 本 支 出项 目 支 出上 缴 上 级 支 出经 营 支 出对 附 属 单 位 补助 支 出2059.121927.511850190019502000205021002016年 度 2015年 度财 政 拨 款 收 入财 政 拨 款 支 出5（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况新都区审计局 2016 年度一般公共预算财政拨款支出1059.20 万元，占本年支出合计的 51.44%。与 2015 年相比，一般公共预算财政拨款减少 741.49 万元，下降 41.
8、18%。主要变动原因：部分审计业务费 2015 年列入一般公共预算财政拨款支出，2016 年列入政府性基金预算政拨款支出。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况新都区审计局 2016 年一般公共预算财政拨款支出1059.20 万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1008.34 万元，占 95.20%;社会保障和就业支出 20.56 万元，占 1.94%；医疗卫生与计划生育支出 30.30 万元，占2.86%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况1059.21800.6905001000150020002016年 度 2015年 度一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支出95%
9、2%3%一 般 公 共 服 务支 出社 会 保 障 和 就业 支 出医 疗 卫 生 与 计划 生 育 支 出61.一般公共服务支出(类)-审计事务(款)-行政运行支出(项) 2016 年决算数为 393.93 万元，完成预算 94.77%,决算小于预算的主要原因是下半年退休人员的工资纳入社保发放。2. 一般公共服务支出(类)-审计事务(款)-审计业务费(项) ：2016 年决算数为 305.69 万元，完成预算 89.58%，决算小于预算的主要原因是单位严格执行厉行节约条例，减少了公务支出。3. 一般公共服务支出(类)-审计事务(款)-信息化建设(项)：2016 年决算数为 3.80 万元，完
10、成预算 42.17%，决算小于预算的主要原因是个别信息化建设项目未实施。4. 一般公共服务支出(类)-审计事务(款)-事业运行(项) ：2016 年决算数为 55.4 万元，完成预算 100%。5. 一般公共服务支出(类)-审计事务(款)-其他审计事务支出(项)： 2016 年决算数为 249.52 万元，完成预算100%。6.社会保障和就业（类）-行政事业单位离退休（款）-机关事业单位职业年金缴费(项):2016 年决算数为 20.56 万元，完成预算 100%。7.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-行政单位医疗(项):2016 年决算数为 24.27 万元，完成预算7100%。8.
11、医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-事业单位医疗(项):2016 年决算数为 6.03 万元，完成预算 100%六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况新都区审计局 2016 年一般公共预算财政拨款基本支出749.71 万元，与 2015 年相比增加 130.15 万元，主要变动原因工资调整，绩效调整。其中：人员经费 705.62 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。公用经费 44.09 万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、邮电费、维修（护）费、工
12、会经费、公务用车运行维护费。七、 “三公”经费财政拨款支出决算情况（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明新都区审计局 2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 14.38 万元，完成预算 75.68%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为 14.38 万元，完成预算 79.89%；公务接待费支出决算为 0 万元。2016 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待严格执行规定，无接待函不予接待，所以没有发生接待费用，公务用车下半年实行车改，所以8决算数比预算数小。2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比 2015 年减
13、少 2.8 万元，下降 16.30%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少 0 万元，增长/下降 0%，与 2015 年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少 2.8 万元，下降16.30%，减少的主要原因 2016 年实行公车改革；公务接待费支出决算增加/减少 0 万元，增长/下降 0%，与 2015 年持平。（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行维护费支出决算 14.38 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元。具体情况如下：1.因公出国（境）经费2016 年因公
14、出国（境）费 0 万元。全年安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。开支内容包括：无开支内容（团组名称、出访地点、取得成效）等。2.公务用车购置及运行维护费0%100%因 公 出 国 （ 境 ）经 费公 务 用 车 购 置 及运 行 维 护 费公 务 接 待 费92016 年公务用车购置及运行维护费 14.38 万元,其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置公务用车0 辆。其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、金额 0万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元，主要用于。截至2016 年 12 月底，单位共有公务用车 5 辆，其中：轿车 5 辆。公务用车运行维护
15、费支出 14.38 万元。主要用于参加会议、外出审计等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。3.公务接待费2016 年公务接待费 0 万元。主要用于：无接待等。国内公务接待 0 批次，0 人，共计支出 0 万元，具体内容包括：无具体内容。其中：外事接待 0 批次，0 人，共计支出 0 万元，主要用于接待：无接待。八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况新都区审计局 2016 年使用政府性基金预算财政拨款支出 999.92 万元，与 2015 年相比增加 999.92 万元，主要变动原因审计业务费 2015 年在一般公共预算财政拨款收入中列支，2016 年在政府性基金预算财政拨款
16、中列支。九、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况2016 年度，新都区审计局机关运行经费支出 44.08 万元，比 2015 年减少 2.37 万元，下降 5.10%。主要变动原因：10公车改革，经费减少。（二）政府采购支出情况2016 年度，新都区审计局政府采购支出总额 1023.18万元，与 2015 年相比减少 0.12 万元，与 2015 年基本持平。其中：政府采购货物支出 12 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 1011.18 万元。主要用于购置办公用品需要及聘请中介机构参加政府审计支付劳务费。（三）国有资产占有使用情况截至2016年12月31日，新都区
17、审计局公有车辆5辆，其中：一般公务用车5辆；单价50万元以上通用设备0台（套） ，单价100万元以上专用设备0台（套） 。（四）预算绩效情况按照预算绩效管理要求，本部门对 2016 年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 0 个，涉及财政资金 0 万元，覆盖率达到 0%。（五）其他需要说明的情况本单位无其他需要说明的情况。十、名词解释1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。 2.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的的基本支出。3. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）11：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技
18、术专家等方面的支出。4. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。5. 一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。6. 一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。7.社会保障和就业（类）-行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。8.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-行政单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按
19、国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。9.医疗卫生与计划生育（类）-医疗保障（款）-事业单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作12任务而发生的人员支出和公用支出。11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 12.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
