1、1文物局部门决算分析报告一、单位情况（一）基本情况。湘乡市文物管理局系行政类事业单位，下辖四个二级机构，隶属湘乡市文体广新局管理。现有职工 10 人，离休 0 人，退休 2 人。湘乡文物管理局的职责主要有：负责宣传贯彻中华人民共和国文物保护法，行使对全市范围内的文物保护单位、文化遗产的管理和保护职能，依法打击处理破坏文物的违法行为。负责指导、管理各二级机构的各项文物保护、展示、研究等业务工作。（二）当年取得的主要事业成效。1、陈列展览及文物保护宣传（1）博物馆免费开放工作正常有序开展，观众人数逐年增加，博物馆全年参观人数 148817 人。博物馆 4 月份举办了探源行远.傅炜中国画作品展，5
2、月份和湘潭市博物馆联合举办了一普成果展，9 月举办市庆 30 周年“大美湘乡.砥砺奋进的 30 周年”书 画作品展。（2）5.18 世界博物馆日、中国文化遗产日，精心组织策划了系列文物保护宣传和对外开放活动。利用手机报、网站、电视台、标语横幅等方式进行了全方位宣传报道。博物馆、2陈赓故居、黄公略故居还分别组织学雷锋志愿者开展了丰富多彩的对外开放活动。2、 文物安全2017 年，为全面贯彻落实文物安全各项工作要求，我们加大了文物安全督查和监管力度。与各文物单位分别签订责任状，建立健全所辖区域文物安全管理制度，有效地确保了各自辖区文物安全工作的落实。5 月份，联合市安监局、市消防大队、市文化执法大
3、队对全市 32 处各级文保单位和各对外开放文博单位进行了全面安全大排查。为加大联防联查共管执法力度，与市公安消防大队成立了“ 文物消防安全管理联合工作机制”。2017 年无任何文物安全事故发生。3、文物保护项目建设（1）2 月，编制完成了湘乡名人故居保护利用方案，我市谭政故居、萧三故居、邓元侯祠、中共城前支部旧址、蒋公祠遗址 5 处名人故居已纳入湘潭名人故居保护总体规划。（2）配合云门寺提质改造项目顺利完成了保护方案编制和报批程序。、3、 张天翼故居完成修缮，6 月份已对外试开放。（4）褚公祠陈列方案完成编制，陈列布展和壁画字体修复正在实施，计划 10 月底全面扫尾完工，11 月中下旬对外开放
4、。（5）5 月份启动了壶天石板街古村落民居保护项目，项目3实施进展顺利。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。2017 年初收入预算 159.48 万元，支出预算 159.48 万元。2016 年度我局年初收入预算为 182.92 万元，支出预算为 182.92 万元。今年预算收入和支出比去年减少 12.8%。减少原因 为项目经费减少。（二）收入支出预算执行情况。当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。主要指标变动情况表编制单位：湘乡市文物局 2017年度指 标 行次本年度 上年度 比上年增减 增减 原因栏
5、 次 1 2 3 4 5一、年度收支情况（单位：元） 1 1.本年收入 2 2,913,578.00 2,834,344.00 79,234.00 2.80其中：一般公共预算财政拨款 3 2,913,578.00 2,834,344.00 79,234.00 2.80政府性基金预算财政拨款 4 0.00 0.00 0.00 0.00*事业收入 5 0.00 0.00 0.00 0.00经营收入 6 0.00 0.00 0.00 0.00*其他收入 7 0.00 0.00 0.00 0.002.本年支出 8 2,115,721.97 2,981,338.30 -865,616.33 -29.03
6、 预算结转资金其中：基本支出 9 889,997.81 934,867.87 -44,870.06 -4.80（1）人员经费 10 829,859.90 813,674.64 16,185.26 1.99（2）日常公用经费 11 60,137.91 121,193.23 -61,055.32 -50.38 公用经费结转下年项目支出 12 1,225,724.16 2,046,470.43 -820,746.27 -40.11 项目资金减少（1）基本建设类项目 13 0.00 0.00 0.00 0.00（2）行政事业类项目 14 1,225,724.16 2,046,470.43 -820,7
7、46.27 -40.11 项目资金减少经营支出 15 0.00 0.00 0.00 0.003.年末结转和结余 16 1,277,940.49 480,084.46 797,856.03 166.19 预算结转资金其中：一般公共预算财政拨款 17 1,277,940.49 480,084.46 797,856.03 166.19 预算结转资金4政府性基金预算财政拨款 18 0.00 0.00 0.00 0.00二、年末资产负债情况（单位：元） 19 1.资产总计 20 3,180,472.94 2,739,196.46 441,276.48 16.11其中：固定资产价值 21 230,800.
8、00 230,800.00 0.00 0.002.负债总计 22 1,500,640.03 1,857,219.58 -356,579.55 -19.20其中：*事业单位借款 23 0.00 0.00 0.00 0.003.净资产总计 24 1,679,832.91 881,976.88 797,856.03 90.46 预算结转资金其中：*结转和结余 25 1,277,940.49 480,084.46 797,856.03 166.19 预算结转资金*非流动资产基金 26 230,800.00 230,800.00 0.00 0.00事业单位事业基金 27 171,092.42 171,0
9、92.42 0.00 0.00事业单位专用基金 28 0.00 0.00 0.00 0.00三、年末机构人员情况（单位：个、人） 29 1.独立编制机构数 30 1 1 0 0.00其中：行政机构 31 0 0 0 0.00事业机构 32 1 1 0 0.002.独立核算机构数 33 1 1 0 0.00其中：行政机构 34 0 0 0 0.00事业机构 35 1 1 0 0.003.年末编制人数 36 9 9 0 0.00行政人员 37 0 0 0 0.00其中：行政工勤人员 38 0 0 0 0.00事业人员 39 9 9 0 0.00其中：参照公务员法管理人员 40 4 4 0 0.00
10、4.年末实有人数 41 12 12 0 0.00在职人员 42 9 10 -1 -10.00 新增退休人员一人其中：行政人员 43 0 0 0 0.00其中：行政工勤人员 44 0 0 0 0.00事业人员 45 9 10 -1 -10.00 新增退休人员一人其中：参照公务员法管理人员46 4 4 0 0.00离休人员 47 0 0 0 0.00退休人员 48 3 2 1 50.00 新增退休人员一人5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数49 12 12 0 0.00在职人员 50 9 10 -1 -10.00 新增退休人员一人其中：行政工勤人员 51 0 0 0 0.00离休人员 52
11、 0 0 0 0.005退休人员 53 3 2 1 50.00 新增退休人员一人6.年末学生人数 54 0 0 0 0.00四、补充资料（单位：元） 55 1.固定资产情况 56 房屋原值 57 0.00 0.00 0.00 0.00房屋面积（平方米） 58 0.00 0.00 0.00 0.00汽车原值 59 0.00 204,780.00 -204,780.00 -100.00 汽车已归文体局汽车数量（辆） 60 0 1 -1 -100.00 汽车已归文体局2.“三公”经费支出 61 0.00 27,057.00 -27,057.00 -100.00 三公经费未开支其中：因公出国（境）费
12、62 0.00 0.00 0.00 0.00公务用车购置及运行维护费63 0.00 22,600.00 -22,600.00 -100.00 三公经费未开支其中：公务用车购置费 64 0.00 0.00 0.00 0.00公务用车运行维护费65 0.00 22,600.00 -22,600.00 -100.00 三公经费未开支公务接待费 66 0.00 4,457.00 -4,457.00 -100.00 三公经费未开支3.培训费 67 0.00 2,527.00 -2,527.00 -100.00 三公经费未开支4.会议费 68 0.00 0.00 0.00 0.005.机关运行经费 69
13、60,137.91 121,193.23 -61,055.32 -50.38 公用经费结转下年使用6.年初预算数 70 本年收入合计 71 1,714,844.00 1,829,160.00 -114,316.00 -6.25本年支出合计 72 1,714,844.00 1,829,160.00 -114,316.00 -6.25年末结转和结余 73 480,084.46 627,078.76 -146,994.30 -23.44 预算结转资金7.调整预算数 74 本年收入合计 75 2,913,578.00 2,834,344.00 79,234.00 2.80本年支出合计 76 2,115
14、,721.97 2,981,338.30 -865,616.33 -29.03 预算结转资金年末结转和结余 77 1,277,940.49 480,084.46 797,856.03 166.19 预算结转资金1收入支出与预算对比分析。2017 年收入决算数为 291.36 万元，支出决算数为211.57 万元。2016 年收入决算数为 283.43 万元，支出决算为 298.13 万元。今年比去年收入增加 7.93 万元，减少 2.8%。增加的收入用于人员工资和社会保障缴费增加。支出比去年6减少 86.56 万元，减少 29%，减少的支出为基本支出，减少的原因为财政欠拨经费，结转到下年。2收
15、入支出结构分析。我单位只有财政拨款收入和支出，无其他收入和支出。3支出按经济分类科目分析。（1）“三公”经费支出情况： 单位：万元、人年度 人数 年初预算决算 人均 增减2016 10 2 0 02017 10 2 0.45 0.045 0.45（2）2017 年商品和服务支出 6.01 万元，其中办公费 0.24万元，水费 0.62 万元，电费 2.04 万元，邮电费 0.71 万元，工会经费 1.6 万元，其他商品和服务支出 0.79 万元。2016 年商品和服务支出 12.12 万元，其中办公费 1.26 万元，水费 0.39 万元，电费 2.45 万元，邮电费 0.72 万元，差旅费
16、0.98 万元，培训费 0.25 万元，公务接待费 0.45 万元，工会经费 1.5 万元，公车运行经费 2.26 万元，其他交通费用 0.96万元，其他商品和服务支出 0.9 万元。文物局两年支出对比2016 年 2017 年预算项目 金额所占比重 金额所占比重 两年对比 百分比事业支出合计2981338.3 2115721.97 -865616.3 -29.03%基本支出合计934867.87 31.36% 889997.81 42.07%-44870.06 -4.80%一、工资福利支出695920.64 74.44% 762825.9 85.71% 66905.26 9.61%基本工资
17、388572.8 55.84% 316138 41.44% -72434.8 -18.64%7津贴补贴 158465 22.77% 204869 26.86% 46404 29.28%奖金 20914 3.01% 9245 1.21% -11669 -55.80%社会保障缴费 71393.84 10.26% 161828.9 21.21% 90435.06 126.67%绩效工资 56575 8.13% 70745 9.27% 14170 25.05%二、商品和服务支出121193.23 12.96% 60137.91 6.76%-61055.32 -50.38%办公费 12576.2 10.
18、38% 2441.2 4.06% -10135 -80.59%水费 3863 3.19% 6245 10.38% 2382 61.66%电费 24499.34 20.22% 20443 33.99% -4056.34 -16.56%邮电费 7212 5.95% 7097.71 11.80% -114.29 -1.58%差旅费 9789 8.08% 0.00%培训费 2527 2.09% 0 -2527-100.00%公务接待费 1266 1.04% 0 -1266-100.00%工会经费 15040 12.41% 16000 26.61% 960 6.38%公务用车运行维护费 22600 0
19、-22600-100.00%其他交通费用 9566.69 7.89% 0 -9566.69-100.00%其他商品和服务支出 9063 7.48% 7911 13.15% -1152 -12.71%三、对个人和家庭的补助 216561 23.16% 67034 7.53% -149527 -69.05%退休费 18096 8.36% 6032 9.00% -12064 -66.67%住房公积金 95278 44.00% 57142 85.24% -38136 -40.03%其他对个人和家庭的补助支出 4380 2.02% 3860 5.76% -520 -11.87%项目支出2046470.4
20、 68.64%1225724.16 57.93%-820746.3 -40.11%从两年支出对比可以看出，2017 年商品和服务支出比去年减少一半，说明公用支出的比重逐年减少。因为公车由文体广新局使用，所以公车运行经费和其他交通费用支出为零。办公经费的下降幅度也较大。（3）项目支出的分析2016 年项目支出 204.65 万元，2017 年项目支出 122.57万元，减少 82.08 万元，减少 40%。项目支出减少的原因主要是因为财政拨款不够，资金结存到下年使用84.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。财政拨款收入 291.
21、36 万元，其他收入和基金收入为 0。事业支出合计 211.57 万元，其中基本支出 89 万元，占事业支出的 42%；项目支出 122.57 万元，占事业支出的58%，在事 业支出中占比较大。（三）年末结转和结余情况。编制单位：湘乡市文物局 金额单位：元项目 年末结转和结余支出功能分类科目编码科目名称 合计 基本支出结转 项目支出结转和结余 经营结余栏次 17 18 19 20类 款 项合计 1,277,940.49 1,219,339.90 58,600.59 0.00207 文化体育与传媒支出 1,238,605.49 1,180,004.90 58,600.59 0.0020701 文
22、化 60,000.00 60,000.00 0.00 0.002070101 行政运行 0.00 0.00 0.00 0.002070102 一般行政管理事务 0.00 0.00 0.00 0.002070199 其他文化支出 60,000.00 60,000.00 0.00 0.0020702 文物 1,178,605.49 1,120,004.90 58,600.59 0.002070201 行政运行 648,521.03 648,521.03 0.00 0.002070204 文物保护 480,084.46 421,483.87 58,600.59 0.002070205 博物馆 0.0
23、0 0.00 0.00 0.002070299 其他文物支出 50,000.00 50,000.00 0.00 0.00208 社会保障和就业支出 18,096.00 18,096.00 0.00 0.0020805 行政事业单位离退休 18,096.00 18,096.00 0.00 0.002080501 归口管理的行政单位离退休 18,096.00 18,096.00 0.00 0.002080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 0.00 0.00 0.00 0.00210 医疗卫生与计划生育支出 21,239.00 21,239.00 0.00 0.0021011 行政事业单位医
24、疗 21,239.00 21,239.00 0.00 0.002101102 事业单位医疗 21,239.00 21,239.00 0.00 0.00财政拨款收入 100%，其他收入和基金收入为0。9216 商业服务业等支出 0.00 0.00 0.00 0.0021605 旅游业管理与服务支出 0.00 0.00 0.00 0.002160599 其他旅游业管理与服务支出 0.00 0.00 0.00 0.00221 住房保障支出 0.00 0.00 0.00 0.0022102 住房改革支出 0.00 0.00 0.00 0.002210201 住房公积金 0.00 0.00 0.00 0
25、.00三、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图) 。资产负债简表2017 年度事业单位 行次 年初数 年末数 增减变化栏次 3 4 一、资产合计 51 2,739,196.46 3,180,472.94 16.1%流动资产 52 2,508,396.46 2,949,672.94 17.6%库存现金 53 0.00 0.00 银行存款 54 0.00 0.00 短期投资 55 0.00 0.00 财政应返还额度 56 0.00 0.00 应收票据 57 0.00 0.00 应收账款 58 0.00 0.
26、00 预付账款 59 0.00 0.00 其他应收款 60 2,508,396.46 2,949,672.94 17.6%存货 61 0.00 0.00 其他流动资产 62 0.00 0.00 长期投资 63 0.00 0.00 固定资产 64 230,800.00 230,800.00 0.0%固定资产原价 65 230,800.00 230,800.00 0.0%减：累计折旧 66 0.00 0.00 在建工程 67 0.00 0.00 无形资产 68 0.00 0.00 无形资产原价 69 0.00 0.00 减：累计摊销 70 0.00 0.00 10待处置资产损溢 71 0.00 0
27、.00 其他 72 0.00 0.00 73 二、负债合计 74 1,857,219.58 1,500,640.03 -19.2%流动负债 75 1,857,219.58 1,500,640.03 -19.2%短期借款 76 0.00 0.00 应缴税费 77 0.00 0.00 应缴国库款 78 0.00 0.00 应缴财政专户款 79 0.00 0.00 应付职工薪酬 80 0.00 0.00 应付票据 81 0.00 0.00 应付账款 82 0.00 0.00 预收账款 83 0.00 0.00 其他应付款 84 1,857,219.58 1,500,640.03 -19.2%其他流动
28、负债 85 0.00 0.00 长期借款 86 0.00 0.00 长期应付款 87 0.00 0.00 88 三、净资产合计 89 881,976.88 1,679,832.91 90.5%事业基金 90 171,092.42 171,092.42 0.0%非流动资产基金 91 230,800.00 230,800.00 0.0%专用基金 92 0.00 0.00 修购基金 93 0.00 0.00 职工福利基金 94 0.00 0.00 其他专用基金 95 0.00 0.00 财政补助结转 96 480,084.46 1,277,940.49 166.2%财政补助结余 97 0.00 0.
29、00 非财政补助结转 98 0.00 0.00 非财政补助结余 99 0.00 0.00 其他净资产 100 0.00 0.00 2017 年流动资产增加 17.6%为其他应收款的增加，增加的主要是财政应拨款。负债减少 19%，减少了一部分债务。财政补助结转增加 166.2%的原因是财政拨款结转到下一年使用。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）我单位财务管理、决算组织、编报、审核情况。一直按照财政局的规定进行，在规定的时间内完成了决算的编报和审核。2016 年度绩效评价为良好。2017 年度绩效评价已申11报，资料已上报，正在进行评价中。2018 年绩效评价已申报。（二）固定资产和去年一样为 23.08 万元，没有新增固定资产。汽车由文体广新局使用，等报财政审批后冲减固定资产。
