1、12017 年度财政局部门决算公开资料目 录第一部分 财政局概况 一、主要职能二、部门决算单位构成第二部分 财政局 2017 年度部门决算表一、收入支出决算总表 (公开 01 表)二、收入决算表 (公开 02 表)三、支出决算表(公开 03 表)四、财政拨款收入支出决算总表 (公开 04 表)五、一般公共预算财政拨款支出决算表 (公开 05 表)六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 (公开 06 表)七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费 支出决算表 (公开 07 表)八、政府性基金预算财政拨款收入支出决表(公开 08 表）第三部分 财政局2017年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释2第
2、一部分财政局概况一、财政局主要职责1、拟定和执行全县财政税收的发展战略、中长期规划、改革方案及有关政策；贯彻执行各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力；贯彻执行县与乡镇、国家与企业的分配政策。2、贯彻执行国家、省财政厅、市财政局制定的财政、国有资产管理、财务、会计管理等方面的法规、条例和管理制度；编制年度县级预决算草案并组织实施；受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理县级各项财政收入、预算外资金和财政专户；管理有关县级政府性基金；会同有关部门办理行政事业性收费、政府性基金申报工作。3、管理县级财政公共支出；管理行政机构、事
3、业单位的支出；制定需要全县统一规定的开支标准和管理办法；贯彻执行政府采购政策；监督执行行政单位财务制度、 事业单位财务制度。4、负责行政、事业单位国有资产管理工作。5、负责全县企业财务制度的制定、监督和管理，监督执行企业财务通则；拟定国有资产管理的有关政策和规章；负责国有企业的资产管理，指导财产评估业务；管理监督公物拍卖和国有资产产权交易市场；负责县属企业国有资产收益的收缴和使用。6、负责全县村级经费管理工作；指导全县乡镇财政建设工作。7、拟定全县基本建设财务管理制度，管理县级财政基本建设支3出；负责小城镇建设资金与财务管理。8、拟定和执行国家社会保障资金的财务管理制度，管理县级财政社会保障支
4、出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。9、执行国家、省、市、国内、国外债务管理的方针政策，拟定地方性有关政策及配套办法，组织参加政府债务的谈判与磋商，草签有关协议并管理政府债务。10、参与全县住房制度和土地使用制度改革，拟定并监督执行住房资金、国有土地出让金收益财务管理、会计核算办法，指导监督有关部门管理住房资金。11、管理全县会计工作，监督执行会计规章制度，监督执行政府总预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；依法监督经济鉴证类社会中介机构的业务活动，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务。12、监督财税方针政策、法律法规、行政规章的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财
5、政管理的政策建议；负责对中介机构审计的国有企业年度会计报表的核查工作。13、制定全县财政科学研究和教育规划，组织财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。14、承办县政府交办的其他事项。二、财政局决算单位构成财政局部 门 决算 包 括 局机 关 决 算 和 局 属 非税收入管理局、国库集中支付中心2个二级机构及19个财税所部门决 算 。2017 年财政局编制人数 289 人，其中：公务员 25 人、参照公务员4管理的事业人员 45 人、事业人员 178 人、经费自理 41 人。2017 年财政局实有在职人员 289 人，遗属人员 5 人。第二部分财政局 2017 年度部门决算表（附后）第三部分
6、财政局 2017年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明财政局 2017 年收入总计、支出总计 22639703.32 元，与 2016 年相比，收支总计增加 8772055.85 元，同比增长 63.2%，收支增加的主要原因是：一是专项资金增加，二是支付新标准工资和补发以前年度欠发津补贴，乡镇财政所发放工作性补贴。二、收入决算情况说明财政局 2017 年本年收入合计 19730510.7 元，其中：财政拨款收入 19730510.7 元，占 100%；事业收入 0 元，占 0%；经营收入 0 元，占0%；其他收入 0 元，占 0%。三、支出决算情况说明财政局 2017 年本年支出合计
7、 19209366.59 元，其中：基本支出19209366.59 元，占 100%；项目支出 0 元，占 0%；经营支出 0 元，占 0%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5财政局 2017 年财政拨款总收入为 19730510.7 元，与 2016 年相比，财政拨款收入增加 5862863.23 元，增长 42.2%；支出总计 19209366.59元，财政拨款支出增加 7879094.6 元，增长 69.5%。收支增加主要原因：一是专项资金增加，二是支付新标准工资和补发以前年度欠发津补贴等人员经费，乡镇财政所开始发放工作性补贴。五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明财政局 2017
8、 年一般公共预算财政拨款支出年初预算为 22760444元，支出决算为 19209366.59 元，完成年初预算的 84.4%，比年初预算少支出 3551077.41 元，主要原因是个别专项资金预算执行进度较慢。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 16727095.48 元，占 87%；社会保障和就业（类）支出 1923846.11 元，占 10%；医疗卫生与计划生育（类）支出 428425 元，占 2.3%；农林水支出（类）支出 30000 元，占0.2%；资源勘探信息等支出（类）支出 100000 元，占 0.5%（一）一般公共服务支出（类）1、财政事务（款）支出决算为 159504
9、95.48 元，年初预算为17548844 元，完成年初预算的 66.9%，比 2017 年年初预算少支出1598348.52，主要原因是个别专项资金预算执行进度较慢。（1）行政运行（项）支出 14115495.48 元，完成年初预算的 80.4%，比 2017 年年初预算少支出 3433348.52，主要原因是个别专项资金预算执行进度较慢。（2）一般行政管理事务（项）支出 430000 元，完成年初预算的100%。6（3）事业运行（项）支出 450000 元，完成年初预算的 100%。（4）其他财政事务（项）支出 955000 元，完成年初预算的 100%。2、其他一般公共服务（款）支出决算
10、为 776600 元，完成年初预算的 100%。其中其他一般公共服务（项）支出决算为 776600 元，完成年初预算的 100%。（二）社会保障和就业支出（类）1、行政事业单位离退休（款）支出决算为 18319.3 元，年初预算为30000 元，完成年初预算的 61.1%，比年初预算少支出 11680.7 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。其中归口管理的行政离退休（项）支出 18319.3 元，完成年初预算的 61.1%，比年初预算少支出11680.7 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。2、其他社会保障和就业（款）支出决算为 1905526.81 元，年初预算为 2000000
11、 元，完成年初预算的 95.3%，比年初预算少支出 94473.19元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。其中：其他社会保障和就业（项）支出决算为 1905526.81 元，年初预算为 2000000 元，完成年初预算的 95.3%，比年初预算少支出 94473.19 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。（三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政单位医疗费（款）支出决算为 428425 元，年初预算为 440000元，完成年初预算的 97.4%，比年初预算少支出 94473.19 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。1、行政单位医疗（款）支出 414005 元，年初预算为 4200
12、00 元，完7成年初预算的 98.6%，比年初预算少支出 25995 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。2、事业单位医疗（款）支出 14420 元，年初预算为 20000 元，完成年初预算的 72.1%，比年初预算少支出 5580 元，主要原因是年底拨款较晚，尚未形成支出。（四）农林水支出（类）扶贫（款）支出决算为 30000 元，系年中追加预算，为调整预算数的 100%。其中：其他扶贫（款）支出决算为 30000 元，系年中追加预算，为调整预算数的 100%。（五）资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）年初预算为 100000 元，支出决算为 100000 元，完成年初预算的 1
13、00%。其中行政运行（项）支出决算为 100000 元，年初预算为 100000 元，完成年初预算的 100%。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明财政局2017年一般公共预算财政拨款基本支出19209366.58元。（一）人 员 经 费 合 计 13524000.78元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助 费、绩效工资、其他工资福利支出、生活补助、 医疗费等。（二）公 用 经 费 合 计 5685365.81元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工
14、会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置等。8七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明财政局 2017 年“三公 ”经费财政拨款支出 预算为 137000 元，支出决算为 136098 元，完成预算的 99.3%，主要原因：我县财力比较紧张，年初安排的标准较低。2017 年“三公” 经费财 政拨款支出决算数比 2016 年减少 177056.65 元，下降 56.5%，主要原因：认真执行中央八项规定，把制度要求落实到具体事项中，节约各项开支，与去年同期相比呈下降趋势。具体支出情况如下：（一 ）因 公 出 国 （境 ）费 0元 ，完成预算的0%，主要用于单位工作
15、人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。全年安排因公出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次。（二 ）公 务 用 车 运 行 维 护 费 支 出 53000元，其中，1、公务用车购置费0元，完成年初预算的0%。2、公务用车运行维护费53000元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2017年公务用车运行维护费，完成年初预算99.8%；决算数比2016年减少66651.65元，下降55.7%，主要原因：除保留的公务车外，其他车辆已公开拍卖，采取严格车辆日常维修审批、加强日常使用管理等措施，控制公务车辆运行费用支出，确保公车运行
16、维护费只减不增。（三 ）公 务 接 待 费 支 出 85830元，主要用于上级检查、有关部门、外地财政部门学习等按规定开支的各类公务接待支出。2017年公务接待费完成年初预算98.6%，全年共接待44批次、430人次。决算数比2016年减少59987元，下降31%，主要原因：我局认真执行规定的公务招待标准，办公室切实履行职责，一律在我局公务灶就餐，并严格执行派餐制9度，严禁一客多陪，常抓不懈；局领导带头执行，一身垂范，并要求下属人员严格遵守。八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明财政局2017年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。九、其 他 重 要
17、 事 项 的 情 况 说 明（一）机关运行经费支出情况。财政局 2017 年机关运行经费支出 5685365.81 元，比 2016 年减少46139.58 元，下降 1.2%，主要原因：我局大兴艰苦奋斗之风，广大职工干部从节约一张纸、一度电、一滴水开始，严控三公经费，强化日常监督，公用经费逐年下降。（二）政府采购支出情况。财政局2017年政府采购支出总额871705元，其中：政府采购货物支出871705元，主要用于购买电脑、打印机、空调、办公桌等物品。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。（三）国有资产占用情况。截至 2
18、017年12月31日，财政局共有一般公务用车1辆。单位价值 50万元以上大型设备0台（套）。（四）关于预算绩效管理工作开展情况说明。2017年，财政局未进行预算绩效评价。第四部分 名词解释10一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款” 、“事业收入”、 “事业单位经营收入” 等以外的收入。 四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入” 、“事 业收入”、 “经营收入” 和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后
19、，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。五、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，包括事业收入、其他收入的结转和结余。六、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。七、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。八、一般公共服务（类）财政事务（款）：是指财政局用于保障机构正常运行、开展财政收支业务等活动的支出。（一）行政运行（项）：是指为保障财政局各行政机构正常运转、完成日
20、常工作任务安排的支出。11（二）一般行政管理事务（项）：是指财政局机关及所属二级单位的项目支出。（三）事业运行（项）：是指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。九、 “三公 ”经费：是指 纳县级财政预算管理，部 门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
