1、 申报全国机械工业质量奖自我评价报告14.5 过程管理根据公司的战略， “继续保持国内关节轴承的业界主导地位，扩大特种轴承产品的影响力，成为国际著名特种轴承品牌” ，按照价值链体系，运用“过程方法” ，面对激烈竞争的市场环境，以顾客和市场为中心，始于顾客、终于顾客，确立了公司的价值创造过程和关键支持过程，构筑了“科学规范、反应敏捷、实施高效、改进创新”的过程管理体系。为实现公司“到 2010 年， LS 集团销售收入 15.5 亿元、出口创汇 6000 万美元、利润 3.10 亿元，龙轴公司到 2010 年实现销售收入 5 亿元，利润突破 2 亿元” 的战略目标奠定了基础。过程管理框架图（见图
2、 4.5.11）依据顾客及市场的相关要求满足市场顾客及相关方要求人力资源管理过程财务管理过程设备管理过程关键的支持过程技术研发与产品设计开发过程产品生产过程供应管理过程市场营销服务管理过程价值创造过程公 司 的 使 命 、 战 略 ， L S 继 续 保 持 国 内 关 节 轴 承 的 业 界 主 导 地 位 ，扩 大 特 种 轴 承 产 品 的 影 响 力 ， 成 为 国 际 著 名 特 种 轴 承 品 牌【图 4.5.1-1 龙溪股份过程管理框架图】4.5.1 价值创造过程4.5.1.1 价值创造过程的识别（1） 技术研发与产品设计开发过程技术研发与产品设计开发是公司核心竞争力的重要组成部
3、分，同时研发决定了产品性能、成本与质量水平，是公司取得经营成功、赢得市场的关键。（2） 供应管理过程龙溪股份原材料与零部件采购成本约占总成本 40%，决定了供应链管理是满足顾客与市场要求的重要过程。通过战略供方关系的建立，提供质优价廉的原材料与零部件、降低制造成本、保证 LS 产品质量，为顾客和相关方创造价值， 实现公司战略目标和愿景至关重要。申报全国机械工业质量奖自我评价报告2（3） 产品生产过程产品生产过程是公司投入的各种资源价值转换、增值过程。公司 70%以上的员工从业于这一过程。能否及时提供质优价廉，顾客满意的高品质产品，直接决定了公司能否拓宽产品市场领域，在市场竞争取胜的关键。（4）
4、 市场营销服务过程市场营销服务过程是龙溪股份以卓越品质的产品为载体，以为顾客提供满意周到的个性化服务，直面顾客和市场为平台，是公司履行使命的落脚点。公司生产的产品通过此过程转化为货币，该过程对公司生存和发展至关重要。4.5.1.2 价值创造过程要求的确定龙溪股份依据发展战略规划，由投资发展部与相关部门通过对整个生产经营过程进行价值链分析，明确各价值创造过程的主要要求，确保各过程设计的针对性和有效性。同时，由技术中心、生产制造部、采购部、市场部、企管部等职能部门，通过专题讨论会、走访顾客、顾客座谈会、新产品验收、供应商会议等多种渠道，广泛收集相关方不同需求，作为各过程设计的参考信息。价值创造过程
5、要求见表 4.5.1-1。申报全国机械工业质量奖自我评价报告34.5.1.3 价值创造过程的设计龙溪股份基于价值创造过程的要求，以过程清晰简洁化、周期最短化、控制管理规范化、应变能力敏捷化、满足要求充分化、过程效率最高化为原则，积极合理采用新技术、新工艺，通过公司高层领导组织技术中心、生产部、采购部、市场部、企管部等相关部门，应用 TOC约束理论等方法对各价值创造过程进行设计。（1） 技术研发与产品设计过程设计公司从持续改进和突破创新、研发高端产品要求出发，通过了 ISO/TS 16949 质量体系认证，制定了设计和开发控制程序 ， 产品质量先期策划控制程序 ， 过程失效模式及后果分析程序 ，
6、规范并设计了产品研发流程。技术研发与产品设计过程设计充分考虑以下两个方面: 满足用户的需求申报全国机械工业质量奖自我评价报告4公司制定有新产品开发工作管理制度 、 产品质量先期策划管理制度等；建立了一套 APQP、PPAP 开发程序，从最初方案评审、技术评审、设计、校对、会签、审核、标准化审查、批准发布、更改、产品出厂验收等多级评审制，确保研发设计出来的产品满足用户需要。 采用先进的辅助设计技术整个设计开发采用 PDM 产品数据管理流程化管理。广泛采用二维 AutoCAD 设计、三维SOLIDWORK 设计、ANSYS 结构分析软件等先进技术；建立了技术信息管理系统，加强内外部信息交流，不断扩
7、大信息量，实现资源共享，以信息化带动并促进技术研发能力和水平的不断提高。（2） 供应管理过程设计公司应用 MRP 物资系统对供应管理过程及采购管理控制进行优化设计，突出了从物料需求-供应商管理-采购过程控制全过程管理（见下图） 。另外供应商管理框架图可见图4.4.6-1。客 户 需 求产 量 产 值 滚 动 计 划 ( 每 季一 次 )年 度 ( 季 度 ) 采 购 计 划供 应 商生 产 滚 动 计 划 ( 每 月 一次 )月 份 采 购 计 划市 场 调 研比 质 比 价 , 合 同 洽 谈采 购 合 同 评 审订 单 生 成签 订 技 术 协 议 、 战 略 合作 协 议订 单 审 核采
8、 购 实 施物 料 接 收物 料检 验不 合 格 处 置入 库 、 储 存 、 发 放结 算 、 付 款Q M 系 统运 输 策 划S m a r T e a m物 料 清 单合 格不 合 格M R P 系 统【图 4.5.1-3 采购过程流程图】申报全国机械工业质量奖自我评价报告5（3） 产品生产过程设计根据产品生产过程要求，公司以订单及预测性方式来进行生产，生产过程以“生产组织、工艺技术管理、质量管理”为主线，设计了具体业务流程，充分满足产品生产过程的要求（见图 4.5.1-4） 。订 单合 同 评 审设 计 研 发 滚 动 计 划生 产 计 划外 购 、 外 协原 材 料 、 外协 、
9、外 购 件生 产 加 工包 装 入 库交 付客 户 反 馈 信 息工 艺 图 纸过 程 要 求 ： 优 质 、 高 效 、 低 耗 、 安 全 、 快 捷生产方式（订单与预测相结合）生产组织工艺技术管理质量管理【图 4.5.1-4 产品生产过程流程图】（4）市场营销服务过程设计公司致力于超越顾客需求，结合顾客特点和产品特点，设计了市场营销服务过程的具体流程（见图 4.5.1-5、6） 。申报全国机械工业质量奖自我评价报告6客 户 需 求 信 息技 术 交 流 和 商 务 报 价客 户 需 求 信 息 传 递内 容 变 更 / 交 货 期 变 更变 更 确 认合 同 履 行交 货跟 踪 服 务合
10、 同 洽 谈 、 评 审 、 签 订合 同 变 更是否【图 4.5.1-5 产品销售流程图】宣 传 介 绍 公 司 产 品收 集 顾 客 信 息建 立 顾 客 档 案接 收 顾 客 订 货 意 向顾 客 需 求 评 审传 递 相 关 部 门接 受 顾 客 订 货 合 同按 合 同 要 求 组 织 生 产按 合 同 交 付 产 品登 记 、 存 档跟 踪 收 集 有 关 信 息接 受 记 录 顾 客 反 馈传 递 有 关 部 门纠 正 措 施 控 制 程 序回 复 顾 客记 录 结 果统 计 分 析 整 理售 前 服 务 售 中 服 务 售 后 服 务 检 查 改 进检查实施顾客满意度【图 4.
11、5.1-6 服务管理流程图】（5）龙溪股份通过积极合理运用新技术、新方法，使价值创造过程不断满足和超越顾申报全国机械工业质量奖自我评价报告7客期望，实现公司战略目标。 （见表 4.5.1-2）4.5.1.4 价值创造过程的实施龙溪股份以制度保实施、以方法援实施、以考核促实施，制定有文件化的制度 46 个，作业文件、指导书上百个，保证过程实施统一、规范。并设定过程绩效指标和测量方法，通过公正、严格的考核、激励机制促进实施过程效率的提高。（1） 技术研发与产品设计过程实施公司建立了科学完善的技术创新机制，实现技术创新工作的制度化、信息化、程序化。从资源配置、管理方式、控制手段等方面保证研发过程高效
12、实施，使公司的技术研发能力和水平始终处于国内领先水平，并不断地占领国际高端产品市场。公司设定年度新产品开发计划完成率与新产品设计阶段的完成质量等指标；新产品确认图的设计、报价用的外协外购图设计、初始工艺流程设计的完成情况；技术改进计划完成率等关键绩效指标，跟踪监测研发申报全国机械工业质量奖自我评价报告8过程的绩效水平。技术研发与产品设计过程实施见下表： 确保研发资源的投入 公司注重研发队伍的建设，确保人员配置需要，目前拥有 200 多人组成，高中级职称占80%以上的强有力研发队伍。公司重视高新技术产品开发经费的投入，每年保证按销售收入的 5%以上提取，做为高新技术产品开发的专项费用。近三年，仅
13、投资检测与试验设备达3443.9 万元。 继续积极地推进产学研合作项目，加强基础理论研究，应用新技术、新材料及信息技术来改造、提升传统产业。2001 年、2002 年与南京航空航天大学材料科学与技术学院合作，利用其技术与设备的优势开展大中型关节轴承的动载荷性能试验研究并合作进行各系列关节轴承的结构优化及仿真分析等项目；2003 、2004 年又加大了各种合作的力度：为加速新材料技术的开发与应用，与合肥工业大学合作进行轴承衬垫新材料及其制品的开发与加工工艺技术的合作研究，并在2003 年实现了关键技术的转化工作，2004 年实现批量生产，并大量应用于我司的水电工程专用关节轴承中，使我司的新材料应
14、用技术水平得到了进一步的提高；2004 年2006 年，公司又与合肥工业大学合作进行关节轴承镶嵌孔钻孔专机、关节轴承内球面交叉油槽加工专机的研制项目，均取得了预期的效果，不仅提高了产品质量，更提高了产品的生产效率。降低研发过程成本申报全国机械工业质量奖自我评价报告9公司识别出技术研发过程的成本主要有市场调研费、新产品试制费、研发周期成本费、试验工装费等。例如：为减少研发周期成本，实现无纸化设计、流程化技术管理，公司在产品设计和工艺设计方面推广应用 CAD、PDM 等软件，不断提高计算机应用技术水平，加大信息化建设。又如：为降低试制管理成本，在产品设计上注重通用件的应用，减少零件规格的种类，加强
15、与客户的技术沟通，减少不必要的技术成本。 开发出各种适销对路的新产品加强企业的创新能力，提高新产品、新技术、新材料的开发与应用，不断开发出各种适销对路的新产品。突出技术驱动，拓展市场空间，提高顾客的让渡价值。（2） 供应管理过程实施公司在供应商管理和采购过程控制方面制定了一套制度包括物资需求管理制度 、供应商业绩评价实施细则 、 供应商管理制度及物资采购管理制度等，设立了相关的绩效考核指标（参见表 4.5.1-1） ，以确保供应管理过程有效实施。 供应商管理公司对供应商的管理始终坚持“平等互利、合作双赢、保障资源、共谋发展”的指导思想，形成了量化考核、扶优汰劣的运行机制。 通过现场质量保证能力
16、考察、资料收集、实物认可 3 个途径，重点关注交货期、质量、服务等方面，对供应商实行“百分制”量化考核评审，并针对供应商存在不足，制定供应商提升计划，促进供应商不断提高供货质量。同时公司从长远发展的眼光注重潜在供应商的培育与发展。 注重与供应商建立战略合作，不仅关注供应商内部条件，而且关注供应商外部因素（如上流产品行情变化） ，与十几家主要供应商签订长期合作协议，协议明确规定依原材料价格调整采购产品价格，这有利于供应商适时准备原材料，降低合作双方制造成本。 加强与供方之间的交流，双方技术、业务人员经常互访,对供应商加工工艺技术进行指导帮助，及时协调解决存在的问题，提高产品供货质量。 采购过程控
17、制公司建立的 MRP 物资管理系统，使物资从需求-供应商管理-采购整个过程得到有效的控制和管理。采购过程的控制特点有如下五个方面：决策民主化：公司定期召集子公司采购负责人、采购人员、财会人员、销售主管参加分析会，对大宗物资供应现状、市场行情、结合销售形势变化进行分析，从而对大宗物资走势进行有效预测，准确把握市场脉博，进而提出大宗物资采购决策。信息公开化：应用 MRP 系统，对采购过程进行有效监控，采购信息来源公开化。监控程序化：通过 MRP 系统审核采购计划、订单、收货、入库、结算、发放、等一系列采购作业、通过 QM 系统可方便查询掌握质量检验情况。申报全国机械工业质量奖自我评价报告10管理制
18、度化：建立完善的采购评审制度与货款承付审批制度，保证采购操作的规范性及货款付出风险防范性。奖惩严明化：通过对“暗箱作业”人员处罚，对有功人员奖励，增强员工敬业精神，使员工素质不断提高。 打造共赢的关系，降低采购过程成本为了降低采购成本，公司对采购过程整体成本进行识别，主要包括零部件成本和原材料成本，并采取以下措施： 公司从整个集团发展出发，制定钢材集中采购管理办法，享受钢厂给予的优惠。如享受江阴兴澄特种钢铁有限公司给予的优惠，05 年返回总金额 26.6 万元,06 年返回总金额29.5 万元。 关注钢、铁合金、有色金属、国际原油等基本物资行情变化，预测市场行情变化趋势，适时下达采购订单，规避
19、在市场行情高涨时采购，以降低全年平均采购成本。 利用近海便利，大宗物资 90%采购海上运输，小批采用铁路运输，直达公司，降低运输成本，提高物流效率。（3） 产品生产过程的实施根据产品生产过程设计的要求，产品生产过程以生产系统 “优质、高效、低耗、安全、快速反应”的目标为指引，采取“集中、统一的生产组织模式” ，按设计的三条主线，全面推进生产管理、工艺管理、质量管理活动，实施全过程控制。追求“为顾客提供满意的优质产品，高效率的生产组织管理，低成本的生产控制，快速的生产制造响应能力”目标，公司设立了一次交验合格率、生产周期等过程绩效指标，对产品制造过程进行监控（见表4.5.1-1） 。 生产组织公
20、司根据客户订单以及市场预测来组织安排生产。编制月度生产滚动计划(提前三个月滚动)，最大限度地满足多品种、小批量的市场要求，实现均衡生产、快速响应。 完善生产管理制度，确保过程有效实施。根据生产管理要求，建立完善生产管理制度。包括产品生产计划管理制度 、 生产调度管理制度 、 生产过程投入产出管理制度 、 外协加工管理制度 、 工位器具管理制度 、在制品管理制度 、 产品标识和可追溯性管理制度 、 工装、备件管理制度等。 完善生产管理系统，建立以生产计划关键指标为目标的管理流程，量化生产指标考核，将部门、车间的工作业绩、经营业绩与生产目标的绩效考核紧密结合起来，提升计划的执行力。 工艺技术管理围
21、绕公司产品差异化战略，工艺设计与滚动订单生产相结合，构建了完善的工艺技术管申报全国机械工业质量奖自我评价报告11理系统。技术中心轴研所负责产品工艺流程、制造工艺、工艺装备等设计工作，生产部根据工艺流程，负责生产组织流程的安排、设备资源配置、工艺装备制造等工作。 结合生产组织模式，采用标准化、规范化工艺设计，优化工艺流程；应用新材料、新技术、新工艺，对关键（瓶颈）工序、技术难点，组织进行专项攻关；提高制造工艺的先进适用性和可靠性。 根据工艺要求，通过生产能力分析，调整生产布局，优化生产流程；引进先进设备，增加关键工序生产设施，强化资源配置，提高生产效率。持续改进、追求产品“零缺陷” 公司导入 I
22、SO/TS 16949:2002 质量管理标准，以此为框架，融合 ISO 14001：2004标准，OHSAS 18000-2001 职业健康安全标准，建立公司质量、安全、环境一体化管理体系，并在体系的运行过程中，树立“零缺陷”理念，开展“零缺陷”管理，逐步提高员工的工作质量。 抓技术改进，质量攻关，开展形式多样质量改进活动。包括：（1）组织技术攻关、技术革新、合理化建议。每年均下达并完成技术措施、管理创新项目 30 多项，合理化建议80 多项。 （2）开展质量改进项目计划，专项的改进措施计划如“挖掘潜力、降低成本”措施等等。如 06 年组织一批 “挖掘潜力、降低成本 ” 的活动，下达 34
23、项改进项目计划，取得很大的成效。 （3）开展纠正措施、预防措施计划、质量改进计划等多种形式的改进活动。在改进的形式方面追求多样化让公司各层次员工参与到各种改进活动中来，开展合理化建议、QC 小组、现场改进小组等。 高效管理、制造成本最小化公司通过各种成本分析会，对制造过程的整体成本进行了识别，主要包括：生产管理成本、制造成本、质量成本等，采取措施实现成本最小化。 应用 MRP和精益生产，降低生产成本 。通过 MRP物料需求的准确预算，从计划上保证不生产多余的零件，免除物资积压和物资短缺。精益生产加工，采用“一个流”生产方式，缩短生产周期，加快资金的周转。 采用新技术，新工艺，新设备，不断提高材
24、料的利用率，提高产品生产加工效率，降低生产成本，制造费用。 进行质量成本的控制，根据质量成本数据的填报办法 ，在公司相关部门开展质量成本数据的收集、分析和报告工作，降低过程质量损失成本，取得较好的成效。（4）市场营销服务过程实施基于过程要求，公司制定了顾客需求评审程序 、 顾客抱怨处理程序及市场营销服务管理制度等制度，设立了合同履约率、销售收入增长率等绩效指标进行监控（见表4.5.1-1） 。申报全国机械工业质量奖自我评价报告12 售前服务 建立顾客服务档案。收集和整理顾客相关资料，并对顾客的需求进行分析，掌握顾客需求的共性和个性特征。顾客资料有变更时，立即更新。 根据公司产品的特点，采取以用
25、户访问作为售前服务的主要方式。 充分利用参加各种商务活动的机会，向顾客介绍本公司产品，发布新产品信息，同时注意搜集顾客的意见和建议，以更好地服务于现有顾客和潜在顾客。 售中服务 及时组织生产，满足顾客需求合同签订后，国内业务部门及时反馈排产并主动跟踪产品生产进度，遇特殊情况不能满足顾客需求时需征得顾客同意。 根据路途远近及顾客要求，按合同要求办理合适的产品交付方式。必要时，采取应急的灵捷运输方式，满足客户的交货期要求。 做到产品发货及时、准确，确保 100按时交货，发货差错率为 0。 售后服务 建立健全国内销售服务网络，对各片区或特定客户应确定专人负责，协调落实具体服务事项。对需公司相关职能部
26、门协助处理的服务项目，及时汇报公司总部。 召开用户座谈会在需要时，国内业务部门可以在适当时候组织召开用户座谈会，广泛听取顾客对公司产品质量的意见、产品开发和改进的建议。、顾客投诉的处理 制定顾客投诉处理制度，建立顾客投诉 48 小时工作制，并加强责任制的考核，确保顾客投诉得到有效的处理。 顾客满意度调查建立顾客满意度调查制度，每年度均制订顾客满意度调查计划及实施方案，对顾客满意率低的方面、提出的意见、建议，加以改进，不断提高顾客满意度、忠诚度。4.5.1.5 价值创造过程的改进龙溪股份依照龙轴绩效改进体系（见 4.6.3 改进） ，通过 QMS/EMS/OHS 管理体系审核、管理评审、邀请专家
27、咨询等方式，结合过程绩效测量分析的结果，对过程进行回顾、梳理和诊断，客观评价有效性和效率，实施改进，减少过程波动，与公司战略规划和发展方向保持一致，保持过程绩效不断提高。公司各单位对过程改进结果，借助龙轴办公系统建立数据库，内部网站、PDM 系统、龙轴通讯、漳州电视台、召开经验交流会、成果发布会等方式纳入公司知识管理体系，对于由改进产生的永久性的更改纳入相关的文件和制度，实现改进成果在各部门共享，持续改进、申报全国机械工业质量奖自我评价报告13不断创新，改进结果见 4.7.4。（1） 技术研发与产品设计过程的改进产品设计和工艺设计采用 CAD 技术以来，已彻底抛开了图板，图纸设计规范，提高了设
28、计效率。但仍存在技术文件采用纸介质进行校核、签批的形式所费时间较长，影响产品设计开发进度；版本管理与设计流程管理不便；技术知识管理手段落后；技术文件的传递快捷性差、工作协同性差、共享度差等问题。通过对技术研发与产品设计过程进行分析与评价，识别改进方向，确定改进目标，实施 PDM 产品数据管理技术来改进设计开发平台，建立了公司内计算机网络系统，将产品设计、工艺设计、工艺装备设计、制造、计量检验、采购及销售环节通过计算机网络系统连接起来，即建立所有产品完整的数据模型（包括产品的设计数据、工艺数据和管理数据） ，在此基础由建立了企业级的数据共享、协同工作平台。典型产品设计周期从原来的 2 个月缩短到
29、现在的半个月。（2） 供应管理过程改进根据公司发展战略需要和满足用户要求，公司领导、专家和相关部门人员通过战略研讨会、经营分析会、管理评审等对供应链运行状况进行系统分析和研究，通过缺点列举和数据分析等方法，结合供应链管理过程监测结果，从职责划分、资源配置、流程改造、管理方法等方面寻找供应链管理的改进依据。例如：为提高供应管理水平适应公司快速发展，公司组织专家和有关部门进行反复论证，做出了实施 MRP 系统的重要举措。该系统成功应用后，生产配套及时率明显上升，采购成本节约效果显著。（3） 产品生产过程改进产品生产过程的改进紧紧围绕“生产组织、工艺技术管理、质量管理”三条主线，通过生产分析会、技术
30、分析会、质量工作会对过程有效性进行分析、评价。在生产组织管理方面，通过生产管理系统，对过程绩效指标进行测量、监控；在工艺技术管理方面，运用数理统计分析方法，对关键工序进行检测、分析，组织技术攻关；在质量控制方面，通过质量管理系统，质量检验、检测分析系统，对产品质量进行测量、监督，针对过程中的异常波动、不合格和薄弱环节，制定纠正、预防措施实施系统改进。（4） 市场营销服务过程改进为了提高市场反应速度，对过程设计中的组织机构、业务流程、工作方法进行改造。成立营销管理部门着重促销策略、渠道等的研究与制定。通过顾客满意度调查和评价，顾客的意见和建议，以及市场调研，市场营销服务过程分析情况，制订改进计划
31、，对市场营销服务过程改进加以改进。4.5.2 支持过程龙溪股份从公司战略发展和价值创造过程的要求出发，结合公司目前生产经营模式，考申报全国机械工业质量奖自我评价报告14虑相关方需求，识别出人力资源管理、财务管理、设备管理、信息管理、职业健康安全管理、环保管理、法律服务、应急准备及响应管理等支持过程，同时依据过程方法和管理系统方法，对各过程按 PDCA 模型进行策划和管理。4.5.2.1 支持过程的识别与要求按照对价值创造过程支持的重要性和贡献程度，确定了公司 3 个关键支持过程：人力资源管理过程、设备管理过程、财务管理过程。以价值创造过程的主要要求，各支持过程的特点和相关方的需求等因素作为确定
32、支持过程要求的输入，运用调查表和关联方集中确认的方法，确定了支持过程的要求。.4.5.2.2 支持过程的设计（1） 人力资源管理过程设计公司根据战略规划，基于人力资源管理过程的要求，从人力资源规划、人员配置、人员发展、绩效管理、薪酬管理等五大方面，组织建立了人力资源管理体系（见图 4.4.1-1） 。公司编制了人力资源招聘录用与调配管理制度 、 部门职责 、 岗位职责 、 部门绩效管理制度和岗位绩效管理制度等文件，保证了人力资源管理体系的有效运行，从而合理配置和开发人力资源，完善企业人才结构、提高员工的整体素质。（2） 设备管理过程设计公司结合企业中长期发展规划，以及设备管理过程要求和相关方需
33、求，运用先进的管理理念与新信息技术，对设备管理过程设计了以下几个主要环节：设备更新计划、设备购置、申报全国机械工业质量奖自我评价报告15设备管理维修保养环节、设备改造环节、设备固定资产管理环节等。 （见图 4.5.2-1）【图 4.5.2-1 设备管理流程图】（3） 财务管理过程的设计为满足相关方对企业财务管理过程的要求，公司财务管理过程主要围绕资金管理、成本管理、财务核算、财务报告、财务分析等几个方面开展。 （见图 4.5.2-2）（4）公司积极合理运用新技术、信息，使关键支持过程不断满足和超越顾客期望，实现公司战略目标。 （见表 4.5.2-2）申报全国机械工业质量奖自我评价报告16.4.
34、5.2.3 支持过程的实施与改进（1） 人力资源管理过程实施与改进公司对人力资源管理过程设制了员工满意度、培训计划完成率等绩效指标和测量方法，监控过程的有效性和效率。 （见表 4.5.2-1） 人力资源管理过程实施拓宽渠道，多方式选用人才多年来，LS 与高校、劳务派遣公司、人才网等建立起广泛的合作关系，坚持“公开招聘，择优录用”的原则。与国内外高层次、高水平的优秀经营管理人才、科技人才、科研实体（包括高等院校及科研单位）建立合作关系或投资具有较大潜力的技术开发公司的方式，使这些人才、科研实体、技术开发公司拥有的知识和技术为企业所用。以企业博士后科研工作站为平台，针对具体课题，聘请优秀人才，为公
35、司进行短期服务。与高等院校和科研单位联合建立产学研基地，通过这种方式进行长期合作。 绩效导向，宽带式薪酬激励公司制定了部门绩效管理制度和岗位绩效管理制度 ，对技术人员和管理人员实行月度和年度考核。考核以业绩为主，结合能力、态度考核。考核结果应用于员工的升职、培训、加薪、降级等管理。在薪酬管理方面，通过岗位评价生成岗位价值矩阵，依据岗位价值矩阵中的职级，参考外部的薪酬数据，设定不同职级的带宽，形成公司的薪级薪档表。针对不同岗位的工作性质、特点，将公司的所有岗位划分为十大序列，高层管理序列、中层管理序列、基层管理序列、研发序列、销售序列、技术序列、职能序列、后勤生产序列、后勤序列、生产操作序列。对
36、于不同序列的员工采用不同的薪酬发放方式。 围绕经营，多角度企业培训对技术管理人员，结合本职工作学习新理论、新技术、新方法、新信息，提高业务技能、创造能力和管理水平。除组织参加公司内外举行的专题培训外，还组织参加有计划、有指导、申报全国机械工业质量奖自我评价报告17有考核的自学活动。根据自己的能力、兴趣以及职业发展的要求和目标，结合公司和本职工作的需求制定员工个人发展计划，开展自学活动，学习过程中由部门、车间主管检查、指导、考核。学习完成后提交论文或学习心得，学习效果的评价由公司工程、综合两个系列评委会分别组织进行。两评委会还组织中、高级职务的专业技术人员参加论文答辩，答辩成绩记入个人培训教育档
37、案，并作为专业技术职务评聘的主要依据之一。开展职业技能鉴定培训，提高理论与操作水平。组织职工参加岗位技术练兵竞赛活动，通过竞赛提高职工的综合素质、质量意识，在生产中营造一种比、学、赶、超的浓厚氛围。 绩效与能力导向的晋升管理机制“把合适的人用在合适的岗位上”是公司用人原则。建立竞争上岗，择优聘用的人事管理机制，坚持把不同水平、不同层次的人才摆在与之相适应的岗位，把人才摆在一个合理组合之中并达到一种最佳配置，充分发挥人才的作用。以绩效和能力为导向，设计公平竞争的员工晋升通道管理，充分调动人才的积极性和创造性。 纵横畅通的员工职业发展管理公司制定了职级晋升管理办法 、 职业技能鉴定管理制度等制度，
38、为员工提供了职业发展渠道。职业通道从横向和纵向延展，纵向建立多渠道、阶梯式发展通道，横向建立各纵向发展通道之间的联系，梳通横向发展通道。首先，根据各岗位工作性质的不同，将岗位细分为五大序列研发序列、技术序列、职能序列、销售序列、生产操作序列。对应于各序列、纵向建立阶梯式发展通道，如生产操作序列员工可沿着初级技工、中级技工、高级技工、技师、高级技师、首席技师的道路发展；横向上生产操作序列的员工可向技术等序列发展。把员工的职业发展和公司的绩效管理联系起来，使员工发展在公司战略目标的牵引下前行，实现员工利益和企业利益的统一。 人力资源管理过程改进企业发展进入了新的阶段，市场竞争更加的激烈，市场环境的
39、变化对公司现代化管理的要求日益迫切。尽管经过多年的努力，已经建立了比较完善的制度体系，但随着公司的发展，原有人力资源管理体系已不再适应公司战略性发展的需要。公司在认真调研分析后，决定推行战略性人力资源管理变革，激活员工的积极性与创造性。以此为突破口，力争全面提升企业综合管理能力。为了促进变革的顺利进行，公司选择了专业企业管理咨询有限公司作为合作伙伴，共同推进变革计划的实施，从人力资源系统管理的角度，通过理顺组织结构、优化业务流程、界定工作关系、完善绩效与薪酬管理制度进行综合治理，全面提升战略性人力资源管理的地位。（2） 设备管理过程的实施与改进公司建立了以 TPM 全员生产维修为基础，以设备管
40、理体系为准则，以满足设备管理过程要求为核心的三级设备管理网络（见表 4.5.2-3） 。申报全国机械工业质量奖自我评价报告18设备管理过程实施依据设备管理过程的要求，为了实现设备管理过程关键绩效指标，设备动力部通过设备管理制度的建立、实施、运行检查和考核，对设备运行过程进行监控，确保设备管理过程的有效实施。 加强设备发展规划管理，采用“维修改造调剂更新”模式，优化企业设备结构，提高设备技术含量。根据企业总体发展规划，为满足产品生产需要，先后投入资金对原有设备进行更新改造（详见 4.4.3 基础设施） 。2007 年，公司专门成立技术进步办公室，负责新设备投资规划及项目管理。主要根据企业中长期发
41、展规划，核算现有设备产能与发展潜力，同时全面考虑设备的先进性、经济性和配套性，制定设备更新改造计划，并进行可行性分析立项评审，有理有节进行设备更新改造。 紧抓关键设备和精大稀设备管理，注重关键设备设施的更新改造。 坚持“预防为主”方针，实行三级保养制度，防止设备老化。各车间建立设备日常维护保养制度，坚持做好设备日例保和周例保，有效地保持设备的各项功能。建立设备一、二保预警系统，并结合车间实际生产情况由设备动力部制定一、二级保养计划并监督实施，保证设备维护保养的准确性和及时性。 运用现代化的管理方法和手段，提高设备综合管理水平。结合质量管理体系的实施，逐步建立一套较为系统、高效的设备管理运行体系
42、，并积极运用网络技术及一些先进的决策预测技术，开发 EMS 设备管理系统与 U8 固定资产管理软件，建成较为完善的企业设备管理网络，从设备投产、使用、故障维修管理、各项绩效指标监控、措施改进等进行实时动态管理。设备管理过程的改进申报全国机械工业质量奖自我评价报告19公司总结几年来的实践经验并通过收集外部相关信息，学习借鉴先进的设备管理经验，结合公司战略发展的调整及过程绩效指标测量分析结果，对设备管理过程实施改进。 将设备动力部直属于生产制造中心管理，使生产计划安排与设备实际运行相结合，有效地提高了设备利用率，2007 年上半年设备利用率达到 79%。 成立技术进步办公室，重点负责设备的发展规划
43、和项目管理、可行性分析等，使设备的投资更具前瞻性、先进性和配套性，更好地满足企业战略发展需要。 改变单一维修方式，将预防性维修与状态维修和事后维修相结合，降低维修量和维修费用，减少了因不必要的维修造成资源浪费。（3） 财务管理过程的实施与改进 财务管理过程的实施公司对财务管理过程设定了有关的过程绩效指标和测量方法进行监控（见表 4.5.2-1） 。 资金管理（详见 4.4.2 财务资源） 目标成本管理公司制定了目标成本管理办法 ，规范产品成本核算流程。公司财务部平行汇总各单位成本数据，计算产品全过程制造成本，为成本控制提供依据。推行车间目标成本二级核算，监控车间目标成本完成率水平，实现成本管理
44、活动的常态化、精细化、自觉化，促使“挖潜降耗”成为全员的行动。 财务核算公司财务部将日常发生的经济业务原始数据进行收集，按照国家相关财经法规和公司有关会计制度，进行审核，编制记账凭证，对数据进行归类、整理。公司采用了 U8 财务管理信息系统软件，减轻财务人员工作重负，会计核算的准确率、完整率和及时性大大提高。公司积极研究、利用国家各项税收优惠政策，经济、合理、合法地筹划节税方案。例如：从20042006 年累计实现国产设备购置抵免企业所得税 2,350 万元。 财务报告公司财务报告分为中期报告和年度报告。公司按照财政部颁发的企业会计准则以及公司内部财务管理制度的相关规定，统一会计区间、会计政策
45、，组织所属各法人单位编制相关财务报表，由财务部抵消内部交易事项后编制合并会计报表，客观真实、完整地反映整个公司的财务状况、经营成果和现金流量。 财务分析公司定期组织经济活动分析会，根据财务报表和全面预算执行情况，利用杜邦财务分析体系、国有资本金绩效评价规则等方法，对公司财务状况和经营结果及现金流量综合分析，形成公司财务活动成果分析报告、生产成本分析报告，为公司下个会计期间的财务预决策、申报全国机械工业质量奖自我评价报告20预算编制、执行控制提供参考。公司不定期利用趋势分析、因素替代、杠杆分析、对比分析等方法对投、融资方案，生产经营过程中出现的问题做定性、定量、收益、风险等专题分析，出具专项分析
46、报告，为不断降低经营成本，减少财务风险，提高投资收益，开展资本运作，提供预、决策参考依据。 财务管理过程改进公司综合过程绩效指标的测量分析结果和公司发展战略，对财务管理过程进行评价和改进，使其与价值创造过程的运行要求和发展方向保持一致。为提高资金管理活动效益，提升资金周转速度，公司于 2004 年使用了工商银行、中国银行、兴业银行等企业网上银行支付系统，极大的加速了资金流转速度，基本上使在途资金降低为零。为提高财务核算和财务报告的及时性和准确率，公司运用 U8 财务管理信息系统软件进行财务核算、辅助核算和报表编制。改进结果见 4.7.4。 降低财务过程成本公司利用成员企业的资金情况分析，识别出资金筹资成本、管理成本、占用成本，是公司财务管理过程中能够有效控制的主要成本。公司通过完善集团的金融统一授信，拓宽集团成员企业的融资渠道，并通过集团委托贷款方式，有效降低筹融资成本及提高资金使用效益；利用网上银行，加速货币资金周转，减少闲置资金占用，降低资金管理成本；实行部门月用款申报计划制度，从采购、生产、经营、储备等各方面合理控制资金的使用，及完善应收账款管理制度，强化货款催收，加速应收账款周转率，有效促进各部门积极主动优化资源配置，降低资金的占用成本。
