1、中小企业信用担保活动中的信用风险分析和对策研究JING YING MOU LUE 经营谋略中，品公此信用很保活份中伪馆用风险毒、祈和司策研究变现的合法资产提供抵押。因此，担保机构要想有效地防范-、中小企业馆用担保活动中倍用民隘的特征和规避风险，确实是非常困难的。中小企业信用担保活动的信用风险有以下主要几方面 3、信用担保的信用风险与其收益严重失衡。政策性担保的特征 z机构所面向的服务对象是风险较大的中小企业，而由于政策 1、信用担保的信用风险主要由政府来承担。组建担保机扶持的性质又限制它不能采用完全市场化的收费标准来弥构是政府为了调整产业结构，促进高新技术产业发展的一项补较大风险带来的损失，并
2、且中小企业的现状也难以接受完经济措施，信用担保机构的主要服务对象是投资于高科技的全市场化的收费标准，一般来说，担保机构针对担保费用一中小型企业。组建担保机构的出发点来自于政府为了调整产般是定位在担保额的 1-2伽左右。这样的收益相对于要承受业结构，扶持高新技术产业化，组建担保机构主动性和积极如此高的信用风险来说是非常不对称的。性来自于政府，因此，担保风险只好由政府承担。4、信用风险补偿能力弱。风险补偿机制是中小企业信用 2、信用担保的信用风险的可控性比较低。从中小企业本担保体系正常运行的关键，通过信用风险补偿机制形成一定身状况来看:中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提高担保。一般情况下
3、，找担保机构担保的往往是家底薄的信用风险补偿基金，然后，根据业务的进展，按比例逐步提取准备，用于冲抵代偿支出和弥补呆账、坏账损失。目前其信(负债率高)、效益差、缺乏后劲、银行认为风险较大的中小企用风险补偿基金的主要来源为只有这么几方面:一是担保机业，可见担保公司是高风险贷款担保的集中地。要防范和规避风险是一件不容易的事，因为预测和评价的准确性不仅受构自身的内部补偿;主要有担保资金在银行的存款利息收入、企业认缴的担保风险基金、担保费收入(一般为担保额的制于担保公司的信息质量和素质，更重要的是这些中小企业的不确定性因素实在太多，难以全面、准确预料。另外，实际 1 -2%0)等一些可筹集的基金。另一
4、方面是政府每年的风险上这些中小企业不会有其他企业为其提供反担保，也没有易基金的注入，形成风险补偿基金以弥补损失。一.， . 个企业的规模大小、同页内容等实际情况由公司决策部门统息丰富的网页，企业的同页应能全面反馈营销活动的内容;7.与 INRNET 连接;8.改进、提高企业网页水平;9.网上一规定。3、反馈信息管理。网络双向沟通的特性决定了网上企业营销的测试与网页修改;10.使网上营销和企业的管理融为会受到大量的反馈信息，公司要专门设人对这些信息进行管一体。理。反馈信息中有一部分内容是顾客提出的各类问题，对这网络营销计划应全面考虑上述每个管理过程，制定完整些问题公司有关部门应尽可能快、尽可能详
5、细的给予答复。的计划书。对一些不能即时答复的问题，公司应回复提问者，告诉顾客四、我国企业网络营销的现状与发展已收到他的问题，并承诺给出答复的时间限制。在我国，随着经济的发展，市场的开放，上网的人变得越 4、保持企业网上形象的一致性。企业首先要设立专门的来越多。而电信服务的降价，给更多的人上网减少了经济上网上信息监督人员，并赋予他关闭有害信息的权利，确保网的负担。与此同时，政府启动了政府上同工程，带动行业上网上不会出现过时的信息，与企业宗旨、目标相违背的信息。其工程，如企业上网工程、家庭上同工程等，使得各行各业、千次，要告诫公司所有职员，在参加网上讨论或给新闻组、邮件家万户连人 INTERNET
6、，迈入;网络社会;。由此可见，中国网清单发送信息是要明确自己的身份，如果一些观点不能与公络发展一日千里，越来越多的企业开始重视到了 INTERNET司的宗旨、目标保持一致，应指明这些观点是自己的看法，不这块;宝地真正意识到网络商业时代的来临。时至今日，在代表公司的看法。网上落户的中国企业已经数以千家，不过真正在网上进行实(三)网络营销计划的实施，物营销的却不多，大部分只是把上网作为一种宣传广告的手企业网络营销战略制定之后，就要开始网络营销计划的段。但也有一些企业开始了自己的网络营销活动，通过国际部署和实施。互联网将商品宣传、展示、销售、合作信息等经贸活动在全球网络营销过程包括以下 10个步骤:
7、范围内进行，为身处信息时代的广大顾客提供全方位，真正 1.通过确定合理的目标，明确界定网络营销的任务;2.实现足不出户，轻松购物。(作者单位 t广东工业大学经济管广泛听取各部门的意见;3.分配营销任务;4.确定营销预理学院广州大学科技贸易技术学院)算;5.依据营销任务规划营销活动的内容;6.创建友好;信(责任编得蔡旭)企业经济 2003 4 高 ENTERPRISE ECONOMY i经营谋略 JING YING MOU LUE I 完善，要使担保机构尽量市场化运行，要防止政府行政指令二、信用担保申信用风险产生的原因担保公司对某家企业、某个项目进行担保;采取必要的财政目前中小企业信用担保业发展
8、中主要存在以下引致潜支持、税收优惠等政策措施，扶持中小企业信用担保机构的在信用风险的因素:发展;加强对担保公司这个新生事物的监管和业务指导，使 1、法律环境不够完善。作为中小企业信用担保机构应该其健康发展，特别要强调的是政府部门不可直接操作具体担在整个信用担保过程中应有的独立法律地位、抗辩权和风险保业务。政府可以出面协调企业和银行的关系，允许并鼓励补偿机制。从某种意义上说，有关担保的法律是加强担保业民间力量兴办担保机构，扩大担保资金来源，利用民营企业务抗信用风险能力的一种保护性法规。但是目前有关法律制度对中小企业信用担保机构的资格认定、准入制度、行为规机制上的灵活性，增强担保业的竞争性，以有利
9、于担保业健康成长。努力为中小企业信用担保机构的发展营造良好的法范、法律责任、风险分担等方面也没有作出具体清晰的规定，制环境、信用环境和社会经济环境，降低其运行的外部风险。这是诱致信用风险发生的一方面，对中小企业信用担保机构政府对信用担保机构进行有力的资金支持外，还要尽快建立的生存和发展是非常不利的。相应的法律法规，营造良好的法律支持环境，保证信用风险 2、担保市场体系不健全。许多地方仅仅有政策性中小企业信用担保机构，而没有内生于市场的中小企业间互助性担最低程度地发生。保机构和商业性中小企业信用担保机构;担保机构少，担保第二、协作银行要以分担信用风险为义务，强化合作。协品种单一，寻保困难，有的地
10、方至今还没有成立省级再担保作银行作为信用担保贷款流程中的重要一方，是否严格地履机构.少了一道风险防线;各地担保机构之间还没有形成业行了自己的义务，将对担保机构的决策产生重要的影响，也务合作、分散风险的机制，担保业的组织化程度还很低。这些涉及到协作银行与担保机构的信用风险分担问题。信用风险情况给信用风险的发生增加了不确定因素。的适度分散会使协作银行和担保机构所承担的义务达到一 3、担保机构缺乏规范的担保决策程序，担保过程中的行定程度的均衡，二者都可以在实现自身利益的前提下，有效政指令担保、人情担保和拍脑袋担保，使得担保公司信用度地控制和防范信用风险。所以，协作银行可以在核审中小企降低，信用风险加
11、大。有的担保机构反担保条件苛刻，中小企业的贷款申请时，根据自己的经验以及客户企业以往的信用业缺乏能使信用担保机构减少损失的反担保物，满足不了中关系来判断该企业是否符合贷款担保条件，并将该企业的情小企业尤其是科技型中小企业的担保需求，担保手续烦琐，况以及自己的意见如实反映给担保机构。通过协作银行和担效率低，无形中增加了企业成本，增大了信用风险。有的地方保机构协调配合、共同加强对担保活动的监督，共同来防范中小企业信用担保机构存在所有制歧视，规定需要提供融资和控制信用风险。担保的中小企业要由行业主管部门推荐，而将真正有发展潜第三、担保机构要以风险防范为责任，强化管理。中小企力的科技型民营企业拒之门外
12、，使得贷款回收成了一定的问业的融资风险并未因担保机构的介入而消失，只是风险白银题。行向担保组织转移。因此，担保业务要坚持市场化运作，避免 4、企业信用差，信用等级的可信度差，低信用等级的企行政干预，防范担保风险。要把严格控制风险，实施反担保、业多.一些信誉差的企业随意逃废债务.转嫁风险，担保公司担保机构与债权银行共担责任作为控制风险的重要措施。同生存的经济、法律和社会信用环境等，增加了担保公司的运时，担保机构作为中小企业贷款担保基金运作的主体，其完营成本，担保公司的收费弥补不了其业务开支和代偿后出现善的组织治理结构，健全的内部控制制度是该组织安全、有的净损失，这些因素都大大增加了担保活动的信用
13、风险。序运作的前提和基础。担保机构应逐步探索并建立正常经 5、中小企业信用担保机构和协作银行的配合不协调。各营、规避和化解风险的管理制度，培养风险评估的专家人员，地担保机构发展担保业务过程中担保放大倍数在 1-3倍，并不断丰富和总结担保与反担保方面的知识及经验，建立起放大倍数较小，担保服务有限，尤其是银行在贷款担保的放信用担保机构高效的内部信用风险防范机制和补偿机制。大倍数、风险分担比例以及共同对贷款项目的监管问题上，最后要强化中小企业的信用观念，建立中小企业信用评与担保机构分歧较大，有的商业银行不愿承担任何风险，甚级和信用登记制度。信用担保是建立在企业信用制度基础上至要求担保公司本、息和费用
14、全额担保，对贷款项目的共同的。只有企业按时还款，基金才能做大，降低成本，支持更多监管上，银行只设定义务，而没有实质性的配合。这种风险承的企业，发挥更大的作用。否则基金不可能扩大和维持下去。担的不对称性增加了担保机构的信用风险，严重制约着担保因此，根据企业的现状，要强调企业的信用观念，特别要建立机构的发展和担保业务的开展。中小企业信用评级和信用记录制度。只有如此，信用担保机三、控制和防范担保活动的倍用凤险的对策措施构和协作银行才会有大量可靠的信息和数据来考核和评定针对以上的信用担保中的信用风险特征、成因，特提出中小信用担保的信用风险，保证担保活动中信用风险的事前以下几条相应的对策:控制。第一、政府要以担保业务市场化为思路，加强引导。由于(作者单位:浙江工业大学经贸管理学院)目前我国中小企业效益较低，担保风险高，所以政府应该牵(责任编辑蕉旭)头，组建信用担保机构，但是，随着我国信用担保体系慢慢地企业经济 2003 4 i蘸 ENTERPRISE ECONOMY
