1、我国中小企业利用短期出口信用保险融资问题研究黯岛湖涌 j 岖学辑费赞叹摘.1出 O 悠闲保险公诩 1iX:i?以后，1:b0 像陈事业实现了绩青的发展，本文阑白白了缀 lIfIl:bO 悠闲保i! 才 小企业的收 iC 保德功能和贸易融资功能，4 中分析了制约短掏出 O保险发靡的帘，避而 t 提出了 fJo1 哥和 111.1 短鹏也 01 窜网保饿饭滋 小企业外向型发腹的政策与建议.l;l:锺调 l 娘糊 1:b01l 革阴暗融资民保谶随着我国改革开放的不断深入发展，中提高了其在银行的资馆等级。出口企业通过种纯粹的国有形式阻碍了我国出口借用保险小企业逐步成为经济发展中一支不可或缺的投保短期出
2、口信用保险，将阙外买家的商业业务的进一步发展和创新。首先，政府提供重要力量，在出口创汇和增加就业等方面发风险和国家风险转嫁给中国出口信用保险公的财政专项保险基金数量有限，承担出口风挥着日直是震要的作用。掘工商总局统计，到司，确保了应收账款的安全，无形中擦高了险的能力不足，假若 i 段加资金，财政负担会 2009 年，全国有3600 万家中小企业，其中形自身在银行的资信等级，为更大程度上的融加重;其次，垄断价格机制使得保险费率题成规模的有 900 万家。如换成百分比则更能说资提供了便利。定过高，出口企业负担重;再次，中因大陆明问题，3600万中小企业占全阴企业总蟹的(二)对银行的直在处还没有专门
3、的出口信用保舱方丽的法律规 99%以上，提供了全国 78%左右的城镇就业首先，促进了银行业务的创新。在短期范，使得出口信用保险缺乏相应的法律体系岗位，实现利税约占工业利税的 40%，对全出口信用保险的支持下，银行可以比较放心的保护，不利于自身的发展和壮大。国 GDP 贡献率达到 60%。但与此同时，中小地对中小出口企业采取的些风险较大的出(二)出口信用保险公司为商企业也面临许多朋难，如专业人才短缺、技口结算方式进行融资，比如除销(O/A)项下(1 )宽传力度不够，地区发展不平衡术较落后，管理经验不足，特别是资金的缺出口发票贴现，实现了银行业务的创新;其由于中出口信用保险起步较晚，筑业乏，已严熏
4、陶碍其发展。传统的银行贷款门次，提高了银行贷款的质簸。中小企业投保务和功能的宣传需要定的时间和过程。许槛离、条件多，而广大的中小企业，由于自短期出口信用保险后，收汇安全得到保障，多中小企业不了解该险种的作用，谈不上身经济基础薄弱、信用水平较低，可抵押物并间接保障了银行信贷资金的安全。再次，利用信用保险来扩大出口规模，合理融通资少，要想获得银行融资可谓难上加难。而|陆提高了银行的竞争力。银行通过为中小企业金了。目前中国出口借用保险公司沿海饱区融资难的瓶颈，中小企业利用新兴的短期出提供新的融资渠道和方式，扩大了其市场份和一些级济发展良好的区域业务开展迅猛，口信用保险融资是条切实可行的途径。额，同时
5、，节约了对客户资信调资和业务风而经济不发达地区和偏远地区的业务则是不 2010年 3 月的;商会;有个专题谈如何拓宽险调查等费用，加快了决策，从而提高了银尽人意呈现出了极不平衡的发展态势。如中小企业的融资渠道 o 解决中小企业融资行竞争力 o 河北省的出口贸易夜全国排第十位，但出口难，促进中小企业的健康发展，不仅关系到(三)对中国信保的益处信用保险覆盖率仍低于全国平均水平，就业与社会稳定，还关系到经济能否持续健首先，保险公司的业务最增加。银行为 2008 年会省出口信用保额仅有 9.42 亿羡元，康发展。中小出口企业进行融资的承诺，增加了保险这是与河北在会阔的出口贸易地位不相匹配公司的短期出口
6、信用保险业务对中小企业的的。-、饵自由口铺用保险融资的优势吸引力，使更多的出口型中小企业投保出口(2 )保险业务品种少，承保方式单短期出口信用保险是指中小企业役中国信用保险，扩大了保险公司业务鳞;其次，目前，中国信用保险公司的意要产品有出口信用保险公司投保短期出口信用保险保险公司的客户群增加。保险公司和银行的短期出口借用保险、国内贸易信用险、投资后，凭取得的短期出口信用保险保单，买方银保联盟将使双方共享客户资源，合作开发保险、项因险、进口险、中长期保险等，而信用限额审批单，企业、商业银行与信保公客户的潜在需求，联合营销客户，扩大了保短期出口信用保险业务事要求出口企业就其司签订的赔款转让协议和短
7、期出口信用险公司的客户群;再次，有利于保陆公司的定时期或一定区域市场上的所有出口业务都保险承保情况通知书，在货物出运后，将赔业务创新。银保合作有利于保舱公司澜在业次性办理由口信用保险，保额和费$都较款权益转让给商业银行，向商业银行 E?诸发务结构，改进业务运营机制，不断创新。高，许多中小企业认为有风险或其自身难以放的有效限额内的出口贸易融资款项。其优辨清风险的业务才锵要办理出口借用保险，势主要体现在:二、中小企业短期出口债用银舱 8t 即存寻求保险机构的支持。(一)对中小企业的益处在嗣同;(3 )出口信用险投保费滚过高，许多企首先，融资方式使穗，节约融资成本。任何新兴事物在发展过程中不可避免地
8、业难以承受短期出口信用保险项下贸易融资是银行针对会遇到问题和阻碍，出口信用保险业务也是中国出口信用保险平均费率基本上在中小企业的真实出口业绩和确定的国外应收如此。尽管它经历了十几年，获得了良好的 0.8%阳 1%之间，对东欧、南美、非洲等风险账款提供的信用贷款，零抵押，零担保，节发展趋势和经瞥业绩，倪仍然存在以下问较大的阁家和地区，平均费尊在高达 2%。如此题，约了融资成本，获得了便利的融资渠道;中高的借用险费率使得大部分外贸企业望而却国出口信用保险公司通过与银行开展合作，()出口信用保除体制方面步。中国现行一年期的短期出口信用保险费 2009 年为企业提供保险项下融资便利约经营和管理体制不规
9、范，缺乏法律保寡平均为 1.5%左右，而发达图象的平均费冻1300 亿元人民币，比 2008 华全年增长约障。中国目前的出口信用保险是政策级保险在 1%以下。而且旦出现保险责任事故，保 40%;其次，加强了中小企业的风险管理，的形式。随着国际贸易环坡的不断变化，这险公司只负责赔偿承保额的 80%-90%在?17 84 目?湳?畭?傹?泖? ? 侱?俐?TI 剧?K I Acadme Elit, -右，中小企业得自己承担 10%-20%左右，懈的政策攒施，把宪曾出口信用保险政策，企业融资的理想渠道。再加上免费规定给中小企业将来的索赔带来作为稳定外糟的 6 项囊要政策措施之一，并提(3 )降低业务
10、费用，采取灵活的费率为了不确定性，在中小企业看来，他们投保出出了具体的政策安排，这就是:提高出口信式口信用保险所付出的代价就 3距离 。用保险覆盖稼，2009 年安排短期出口借用保院内的保费.$对大量处于保卫 k 微利害 n 臣(二三)中小企业方 m 险承保规模 840 亿羡光;降低保险费.$;建立是亏损经营的外贸企业而苦苦确已超过其承受企业决策者缺乏当代企业管理知识和经和完善出口信用保险财政风险补偿机制，落能力。应实行有弹性的收费制度，对连续多验。企业对出口的风险认识不足，内部管理实大型成套设备出口融资保险专项资金安年无风险、信誉较好的企业，可适当降低费制度缺失，对信用保险的认识也不到位。有
11、排。由国务院常务会议确定，把完善出口信$;这样保险业务会增加，进而走上规模效些中小企业保险意识淡薄，不了解出口信用用保险政策当做当前我国进步稳定外需政益降低业务费用的良性发展之路。对重点行保险的奥妙所在，认为投保只会增加企业成策措施首先安排，这是我蹦出口信用保险发业、3 重点企业，提供灵活优惠的保险费惠政本，给企业造成额外的经济负嫂，进而降低展史上的第一次。针对政策安排，出口信用策，建立保险费率浮动机制，对长期运用信企业夜市场上的竞争能力。很多企业满足于保险公司应做到:用保险的企业，根据投保、赔付、贸易增长预付款、信用说奇事过于保守的结算方式，宁情况，给予适当保险费$下浮;积极开展中(1 )加
12、大宽传力度，促进出口信用保险愿失去一些交易机会也不愿尝试出口信用保在我国的发展小企业集体保险，支持中小企业发展。险这新的交易工具。中国信保应加大其业务的宣传力度促进(三)中小裂出口企业方面出口借用保能业务在会国的发展，尤其是中小企业应不断完善企业管理，强化风豆、中小企业利用熄蹦出口铺 m 保险融些内陆省市应作为其业务扩展的震点对象，险意识。中小企业要打破家族式管理的陈旧资的对策中国信保-.i:毅力于支持内陆省市的外经贸观念，引进先进的现代化管理模式。同时企()出口信用保险体制为 m 发展，但由于处于发展的初期阶段，企业对业的级管者和业务人员都必须增强风险激在解决出口信用保险体制弊端时，西方其知
13、之篡少，因此利用得不够广泛。中阁信识，从蓝侬利益考虑，充分认识到短期出口发达国家的做法值得我 Iil 借鉴 o 例如，英保应增加内陆省市的省级分支机构，不断开借用保险对化解风险、扩大出口和融通资金国、澳大利亚和法国等国根据出口信用保除发新业务。增加针对中小企业的短期出口信的重要作用 o 另外中小企业应注重人才培业务分类，对起步粤、发展快的借用保险机用保险的类型，继续大力宣传短期出口借用养，中小企业的专业人才很缺乏，所以应积构从制度层面进行了改革，逐步实行了完全保险融资的功能，提高承保率。极地引进黯优秀的熟悉外贸和对外投资的私有化或实行了固有和私营双轨制;。在(2 )不断增加业务品种，加强银保合
14、作人才，同时主动出击，强化对从事具体业务;双轨制;模式中，国有和私营信保机构进中国出口信用保险公司要加快培育商业人员的培训，夜企业内部形成良好的学习环行合作，形成良性竞争的局丽。在我国出口性出口借用保除市场，拓宽信保业务范圈。境，使其熟练掌握金融工具的实际操作，更信用保险发展过程中，也应采取允许商业性短期出口信用保险，在窗外已出现商业化的好地为企业服务。保险公司与政策性保险公司同时经瞥出口信趋势，鉴于我阁商业性信用机构发展尚不成用保险业务的方式，可以在二翁之间形成熟，建议仍暂由政策性机构办理为主，同时种遂度的竞争关系，这不仅有利于提离我国可逐步吸收一批经营状况良好的商业性保险出口信用保险的经营
15、管理水平;还可以通过机构参与其中。这有助于形成广泛的服务网竞争降低出口借用保险的费率水平，减轻出络，解决政策伎机构营业网点少、业务品种口企业的保费负担，提高其投保出口借用保单、业务规模有限的不足;短期出口借用险的积极性。保险机构只负贷保险不提供融资，中留信保(工)出口信用保险公司:?丽应积极适应银行和企业融资方式变化的儒2009 年 6 月 27 日，混家发总理交待召开国票，和银行积极合作，鼓励企业利用保单融务院常务会议，专题研究部署进一步稳定外资，从而使短期出口信用保险融资成为中小(上接第 89 页)作了投保的项目中有损失时，要及时向保险虑，而是从发钱人最终批准了延期，从而承公司提出叉付赔款
16、。认了气候条件特别恶劣这一点来推论承包案例 y 公司承建一栋大型办公楼。承包人已经及时提出了延长工期的要求。仲裁人入计划将基础开稚的松土倒在精要天高修建认为承包人的口头要求及随后与发包人的会叉配1 FIDIC 含罔条件与我国示范文本的分析与比较停车场的地方，j 院由于开工的头 8 个月当地下议已满足这要求，何况之后又提交了书面研究。陈宏伟D北京交通大学 2000 年12 月了大雨，土质非常潮湿，实际无法采用这种材料承包人在投标时已将自己的施工方案2士木工程合同管理。李启明问)2002 年 8 月版施工方式，承包入几次口头或书丽要求发包列入投标书中，而发包人没有提出异议，那东南大学出版社人给予
17、iii 是工期。如果延长工期，就可以等么实际上已经形成合同条件。在那在遇到的3业主在工程项目开工前各阶段造价控制的研到土质干燥后再使用原计划的以按补填的方情况实际上属于不可预料的情况，而承包人究。张晓建0东南大学 20071 月法。但发包人持:在承包商提交来自;认已及时通报发能人，因此引起的工期延长和4臼威 FIDIC 念阁条件应用实务川北京，中团建可部门;的证明文件证明该气候确实是非常额外费用的增加，发包入应给予补偿。具体筑工业出版社，2002 年 6 月5草草工稳实施阶段造价搜制 l 关键环节研究。刽 1 晓怒劣之前，不批准延期。为 按期宪工，承数额可按实际损失，双方协商解决。东OJ 四川
18、|大学 20061 革 4 月包入只得将基础开挖的混土运走，第一次提结论:以上所述为我国工程建设方面在6J 建设工程合罔价歉调整研究孙海淘川东目前大出延期要求的 16 个月之后，发包人简意园大工程造价方商重视不够或管理比较薄弱的方学 20071 在 1 月雨和湿土而延长工期，但拒绝承包人的上述面，我国传统的做法是轻决簸、震实施、轻7招标飨标与合陶管理王俊安，徐兴艾川中国额外成本补偿索赔，因为合同中并没有保证经济、震技术、先建设、黯算账。大多敏:巳建筑工业出版宜。06 年8 月以挖补填法定是可行的。承包人接持认为辍藏设单位对工穰项目造价控制是以项目实8乌秋华。从 FIDIC 含阁条件探份工程量清
19、单计价自己锁发包人的要求进行了加速施工，所以施阶段的造价授制为主，而对工程合同的订模式下的合罔管理J料投资讯 2006在第 2 期提交仲裁。仲貌考察了一下 3 方面因素后，同立、合阔的腹行、工程绪;和经济提赂等方9柏友泉，廖晓坤FIDJC 条件下的工耀造价控制 l 意承包人的意见:承包人遇到了可原谅的面的黛视程度不够。参照因际上这两个比较J安徽建筑 200U 军第 2 期延误。他没有从承包人所抱怨的天气情况是成熟的合同条件，总体上说我国目前的工程10陈键。FJDIC 土木工程合同条件在我因应用存在的问题和对策J)建筑级济 2003在第 7 期否已经构成有力的延期因素这点本身来考造价管理在实际操作中存仍需改进。?.:r 三 If?Iil?l0.M?or?. ;r 租费黯刊 18 ?-摞tnsumeG 侃侃?嬱?嬲?嬳?嬴?嬵嬶?嬷?婶?嬹孊嵆?巍?峦?家嶰?岳?巂?悫楴?妹?斣?孄?婴?嶱?嶶?孊?孊?嶿?浔?濄?争?槐?孄?嶶?孍岩?
