1、大张村别墅一期样板区招投标阶段审计报告审计时间：2016 年 9 月 5 日-2016 年 9 月 7 日审计重点：招投标的合法性、合规性、成本费用在可控性审计依据：由于目前公司对工程建设项目招标采购尚未做出相关规定，本次审计仅以国家工程建设项目相关法律法规作为审计依据审计发现的问题：通过该项目已完工作的审计，发现以下问题：1、该项目在招标时无设计图纸上述行为不符合 工程建设项目施工招标投标办法(七部委 30 号令)第八条“依法必须招标的工程建设项目，应当具备下列条件才能进行施工招标：， （四）有招标所需的设计图纸及技术资料。 ”的规定，可能带来如下风险：我方提供的施工图纸不完善，边设计边施工
2、，造成图纸修改变更增多，施工后发现不合适需要拆除修改增多，造成工期及费用双重损失。2、招标邀请无记录、不规范据了解招标采购部对 6 家单位发出了投标邀请，但无记录，实际参加投标单位为 3 家。3、有效投标人不足 3 家，缺乏竞争性中城建第十八工程局开发有限公司投标文件中无商务标(后于 9 月 7 日收到其补寄投标函），且开标时未到场，属于无效投标人，按规定有效投标人不足3 家的应当重新招标。4、有窜标陪标可能中城建第十八工程局开发有限公司开标时未到场，但其提交的投标保证金为现金，且其投标文件无商务标，补寄投标函说明综合费率下浮 1.5%（省三建8%，宏圣 6%），几乎无中标可能。5、评标委员会
3、组成不合规定根据评标记录，该项目评委为 3 人，不符合评标委员会和评标方法暂行规定第九条“评标委员会由招标人或其委托的招标代理机构熟悉相关业务的代表，以及有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二 ”的规定。6、招标文件未对评标办法做出说明该项目招标文件未对评标办法做出说明，不符合工程建设项目施工招标投标办法(七部委 30 号令 )第八条“招标文件一般包括下列内容： （八）评标标准和方法 ”的规定，可能导致评委评标时主观性偏强，影响评标结果的公平性。7、存在合同风险招标文件未对甲方可能分包工程及甲供材报价及结算方法做出说明，可能在后期造成合同纠纷及经济损失。如：商品砼信息价为 350 元/m3，合同签订按信息价结算，实际我方供货价为 300 元/m3，则会造成我方 50 元/m3 的损失。招标文件说明项目完工后工程款付至 95%（仅扣留质保金），该比例偏高，可能导致审计后发现的多计工程款无法追回。审计意见：1、规范公司工程建设项目招投标管理制度并严格执行；2、 针对合同存在的风险建议合同签订时认真考虑。
