1、1会计电算化 T3学生任务书班级： 组号： 成员： 美妍公司说明：美妍公司新购会计核算软件，正处于手工核算和计算机核算并轨运行阶段的第三个月，公司有管理部、财务部、采购部、销售部、生产部五个部门，因公司扩大经营规241018881676308S发票专用章模，购置一批固定资产：生产用数控机床一台、生产用车床一台、管理部用的办公电脑 6 台、车间用空调 3 台。美妍公司固定资产管理情况：业务 1 资料说明：外购生产用数控机床，投入生产部使用，预计使用 8 年。单据 1单据 2（增值税专用发票的抵扣联略）广 东 省 增 值 税 专 用 发 票发 票 联开票日期 2013 年 01 月 16 日购货单
2、位 名 称：美妍公司纳税人识别号：440101876543210地 址 、 电 话 ：广州市淘金路 18 号 83592669开户行及账号：建行淘金路支行 36184624密 码 区（略）货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数 量 单 价 金 额 税率 税 额数控机床合 计台 1 250000.00 250000.00250000.0017% 42500.0042500.00价税合计（大写） 贰拾玖万贰仟伍佰圆整 （小写）292500.00销货单位 名 称：万兴贸易有限公司 纳税人识别号：41018881676308S地 址 、 电 话 ： 广州市芳信路 6 号，81004390开户行及账号：
3、工行荔湾区分行 440022557备 注第三联：发票联 购货方记账凭证收款人：黄晓明 复核：范冰冰 开票人： 杜拉拉 销货单位（章） 手工岗任务完成以下空白单据的填写中国建设银行支票存根附加信息 出票日期 2013 年 1 月 16 日收款人：万兴贸易有限公司金 额：292500.00用 途：购买数控机床单位主管 会计 广东省4402011008 No 0443967010504430176838113固定资产卡片固定资产类别：固定资产项目名称型号规格或技术特点建设单位或制造工厂名称原值 其中安装费 预计使用年限 净残值率 净残值额建造日期 验收日期开始使用日期账套启用日期已使用期间年折旧额
4、年折旧率 月折旧额拨入日期拨入时已使用年限尚能使用年限使用或保管部门变动情况 原价变动记录 附属设备记录日期 凭证 使用或保 管部门 日期 凭证 增加 减少 名称 规格 单位 数量 金额固定资产卡片背面计提基本折旧 大修理完工记录 停用、复用记录年度本期提取累计提取净值 日期凭证 摘要 金额停用日期 停用原因 复用日期调出日期： 清理原因： 清理日期： 调入单位： 实际使用年限： 批准文号： 原 值： 清理费用： 变价收入： 调出记录安 装 费：报废清理记录 建、销卡 日 期 经办人建 卡 备注 销 卡 4记 账 凭 证年 月 日 字第 号会计主管 记账 审核 制证归纳小结记录你的出错，写下你
5、的收获：业务 2 资料说明：外购生产用车床一台，投入生产部使用，预计使用 6 年。单据 1中国建设银行支票存根附加信息 出票日期 2013 年 1 月 16 日收款人：新光设备有限公司金 额：58500.00用 途：购买车床单位主管 会计 会计科目 借方金额 贷方金额摘 要总账科目 明细科目 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分记账附件 张 合 计1050443017683812544010012342678D发票专用章单据 2广 东 省 增 值 税 普 通 发 票发 票 联开票日期 2013 年 01 月 16 日购货单位 名 称：美妍公司纳
6、税人识别号：440101876543210地 址 、 电 话 ：广州市淘金路 18 号 83592669开户行及账号：建行淘金路支行 36184624密 码 区（略）货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数 量 单 价 金 额 税率 税 额车床合 计台 1 50000.00 50000.0050000.0017% 8500.008500.00价税合计（大写） 伍万捌仟伍佰圆整 （小写）58500.00销货单位 名 称：新光设备有限公司 纳税人识别号：44010012342678D地 址 、 电 话 ： 广州市三元里 22 号，80104390开户行及账号：工行白云区分行 440022321备 注
7、第三联：发票联 购货方记账凭证收款人：唐季礼 复核：李安 开票人： 张艺谋 销货单位（章） 手工岗任务完成以下空白单据的填写固定资产卡片固定资产类别：固定资产项目名称型号规格或技术特点建设单位或制造工厂名称原值 其中安装费 预计使用年限 净残值率 净残值额 建造日期 验收日期 开始使用日期 账套启用日期已使用期间年折旧额 年折旧率 月折旧额 拨入日期 拨入时已使用年限 尚能使用年限 使用或保管部门变动情况 原价变动记录 附属设备记录日期 凭证 使用或保 管部门 日期 凭证 增加 减少 名称 规格 单位 数量 金额广东省4402011001 No044909116固定资产卡片背面计提基本折旧 大
8、修理完工记录 停用、复用记录年度本期提取累计提取净值 日期凭证 摘要 金额停用日期 停用原因 复用日期调出日期： 清理原因： 清理日期： 调入单位： 实际使用年限： 批准文号： 原 值： 清理费用： 变价收入： 调出记录安 装 费：报废清理记录 建、销卡 日 期 经办人建 卡 备注 销 卡 记 账 凭 证年 月 日 字第 号会计主管 记账 审核 制证归纳小结记录你的出错，写下你的收获：会计科目 借方金额 贷方金额摘 要总账科目 明细科目 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分记账附件 张 合 计7440100222223698发票专用章业务 3
9、资料说明：外购的全新轿车一台，交付经理日常使用，预计使用 12 年。单据 1中国建设银行支票存根附加信息 出票日期 2013 年 1 月 20 日收款人：庆铃汽车 4S 专营店金 额：175500.00用 途：购买大众牌轿车单位主管 会计 单据 2（增值税专用发票的抵扣联略）广 东 省 增 值 税 专 用 发 票发 票 联开票日期 2013 年 01 月 20 日购货单位 名 称：美妍公司纳税人识别号：440101876543210地 址 、 电 话 ：广州市淘金路 18 号 83592669开户行及账号：建行淘金路支行 36184624密 码 区（略）货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数
10、量 单 价 金 额 税率 税 额大众牌轿车合 计台 1 150000.00 150000.00150000.0017% 25500.0025500.00价税合计（大写） 壹拾柒万伍仟伍佰圆整 （小写）175500.00销货单位 名 称：庆铃汽车 4S 专营店 纳税人识别号：440100222223698地 址 、 电 话 ： 广州市白云大道 386 号，80102190开户行及账号：工行白云区分行 440026687备 注第三联：发票联 购货方记账凭证收款人：李冰冰 复核：六六 开票人： 李华 销货单位（章） 广东省4402011001 No0449325110504430176838138手
11、工岗任务完成以下空白单据的填写固定资产卡片固定资产类别：固定资产项目名称型号规格或技术特点建设单位或制造工厂名称原值 其中安装费 预计使用年限 净残值率 净残值额 建造日期 验收日期 开始使用日期 账套启用日期已使用期间年折旧额 年折旧率 月折旧额 拨入日期 拨入时已使用年限 尚能使用年限 使用或保管部门变动情况 原价变动记录 附属设备记录日期 凭证 使用或保 管部门 日期 凭证 增加 减少 名称 规格 单位 数量 金额固定资产卡片背面计提基本折旧 大修理完工记录 停用、复用记录年度本期提取累计提取净值 日期凭证 摘要 金额停用日期 停用原因 复用日期调出日期： 清理原因： 清理日期： 调入单
12、位： 实际使用年限： 批准文号： 原 值： 清理费用： 变价收入： 调出记录安 装 费：报废清理记录 9建、销卡 日 期 经办人建 卡 备注 销 卡 记 账 凭 证年 月 日 字第 号会计主管 记账 审核 制证归纳小结记录你的出错，写下你的收获：业务 4 资料说明：购进 6 台办公电脑供管理部使用，该电脑预计使用 6 年。单据 1会计科目 借方金额 贷方金额摘 要总账科目 明细科目 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分记账附件 张 合 计1044010027876332X发票专用章中国建设银行支票存根附加信息 出票日期 2013 年 1 月 2
13、2 日收款人：七喜电脑专卖店金 额：35100.00用 途：购买电脑单位主管 会计 单据 2广 东 省 增 值 税 普 通 发 票发 票 联开票日期 2013 年 01 月 22 日购货单位 名 称：美妍公司纳税人识别号：440101876543210地 址 、 电 话 ：广州市淘金路 18 号 83592669开户行及账号：建行淘金路支行 36184624密 码 区（略）货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数 量 单 价 金 额 税率 税 额七喜电脑合 计台 6 5000.00 30000.0030000.0017% 5100.005100.00价税合计（大写） 叁万伍仟壹佰圆整 （小写）3
14、5100.00销货单位 名 称：七喜电脑专卖店 纳税人识别号：44010027876332X地 址 、 电 话 ： 广州市石牌东路电脑城一楼，80102190开户行及账号：中行天河区分行 430021122备 注第三联：发票联 购货方记账凭证收款人：黎明 复核：刘静 开票人： 张立 销货单位（章） 手工岗任务完成以下空白单据的填写固定资产卡片固定资产类别：固定资产项目名称型号规格或技术特点建设单位或制造工厂名称广东省4402011001 No04412331105044301768381411原值 其中安装费 预计使用年限 净残值率 净残值额 建造日期 验收日期 开始使用日期 账套启用日期已使
15、用期间年折旧额 年折旧率 月折旧额 拨入日期 拨入时已使用年限 尚能使用年限 使用或保管部门变动情况 原价变动记录 附属设备记录日期 凭证 使用或保 管部门 日期 凭证 增加 减少 名称 规格 单位 数量 金额固定资产卡片背面计提基本折旧 大修理完工记录 停用、复用记录年度本期提取累计提取净值 日期凭证 摘要 金额停用日期 停用原因 复用日期调出日期： 清理原因： 清理日期： 调入单位： 实际使用年限： 批准文号： 原 值： 清理费用： 变价收入： 调出记录安 装 费：报废清理记录 建、销卡 日 期 经办人建 卡 备注 销 卡 想一想：手工岗位要填多少张固定资产卡片？记 账 凭 证年 月 日
16、字第 号12会计主管 记账 审核 制证归纳小结记录你的出错，写下你的收获：业务 5 资料说明：为生产部购进 3 台超大空调，预计使用 6 年。单据 1中国建设银行支票存根附加信息 出票日期 2013 年 1 月 23 日收款人：格力空调有限公司广州专卖店金 额：31590.00用 途：购买空调单位主管 会计 单据 2（增值税专用发票的抵扣联略）会计科目 借方金额 贷方金额摘 要总账科目 明细科目 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分记账附件 张 合 计105044301768381513440100231226877发票专用章广 东 省 增 值
17、 税 专 用 发 票发 票 联开票日期 2013 年 01 月 23 日购货单位 名 称：美妍公司纳税人识别号：440101876543210地 址 、 电 话 ：广州市淘金路 18 号 83592669开户行及账号：建行淘金路支行 36184624密 码 区（略）货物或应税劳务名称 规格型号 单位 数 量 单 价 金 额 税率 税 额空调合 计台 3 9000.00 27000.0027000.0017% 4590.004590.00价税合计（大写） 叁万壹仟伍佰玖拾圆整 （小写）31590.00销货单位 名 称：格力空调有限公司广州专卖店 纳税人识别号：440100231226877地 址
18、 、 电 话 ： 广州市越秀区中华广场，83302190开户行及账号：中行越秀区分行 430028811备 注第三联：发票联 购货方记账凭证收款人：刘德华 复核：张扬 开票人： 张学友 销货单位（章） 手工岗任务完成以下空白单据的填写固定资产卡片固定资产类别：固定资产项目名称型号规格或技术特点建设单位或制造工厂名称原值 其中安装费 预计使用年限 净残值率 净残值额 建造日期 验收日期 开始使用日期 账套启用日期已使用期间年折旧额 年折旧率 月折旧额 拨入日期 拨入时已使用年限 尚能使用年限 使用或保管部门变动情况 原价变动记录 附属设备记录日期 凭证 使用或保 管部门 日期 凭证 增加 减少
19、名称 规格 单位 数量 金额广东省4402011001 No0441233114固定资产卡片背面计提基本折旧 大修理完工记录 停用、复用记录年度本期提取累计提取净值 日期凭证 摘要 金额停用日期 停用原因 复用日期调出日期： 清理原因： 清理日期： 调入单位： 实际使用年限： 批准文号： 原 值： 清理费用： 变价收入： 调出记录安 装 费：报废清理记录 建、销卡 日 期 经办人建 卡 备注 销 卡 想一想：手工岗位要填多少张固定资产卡片？记 账 凭 证年 月 日 字第 号会计主管 记账 审核 制证归纳小结记录你的出错，写下你的收获：会计科目 借方金额 贷方金额摘 要总账科目 明细科目 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分记账附件 张 合 计15
