1、超市财务管理系统信息 112第二十组：王婷婷杜桂艳目录（一）系统现行概述 31 设计报告要求 .32 超市概况 .3（二）系统分析 31 系统简要需求分析： .31.1 系统的功能需求 .41.2 系统的性能需求 .41.3 系统的运行需求 .42 系统操作流程 .53 可行性研究 54 系统开发方法的选择 .65 业务流程分析 .76 数据流程图分析 .87 数据字典 .148 模块功能与处理过程设计 .17（三）系统设计 181 系统总体设计结构图如图 31 所示 182 模块结构图 .193 数据库设计 .223.1 概念结构设计（E-R 图） 223-2 逻辑结构 .253.3 物理结
2、构设计图 .264 代码设计 .293超市财务管理系统分析与设计报告（一） 系统现行概述1 设计报告要求按照课程内容中的信息系统开发过程和方法，我们选择超市财务管理信息系统开发题目，运用结构化开发方法完成整个系统的分析，主要包括业务流程分析图和数据流程分析图，概念设计 E-R 图，逻辑设计和数据字典。2 超市概况随着人们生活水平的提高，超市的人流加大，超市按照以前的手工做账已经达不到现代的做账水平的潮流，需要跟进时代的脚步，开发一个超市的财务管理新系统，帮助超市管理员熟悉近期的收入支出情况，利润情况等等。现目前超市属于小型超市，超市目前没有采用任何的财务管理系统，超市管理员在了解财务状况和销售
3、状况上是一个繁琐而又困难的过程，超市人员一共 15 个人，收银员 3 人，会计1 人，超市管理员 1 人，系统管理员 1 人，导购员 9 人，超市以零售商品为主营业务收入，收入还包括批发收入，赊销收入等业务。（二） 系统分析系统分析包括需求分析、业务流程分析、功能数据类分析、功能模块分析等。最后画出新系统的数据流图，从而建立起新系统的逻辑模型。1 系统简要需求分析：这是一家普通的小型超市，到目前为止，超市管理员只能通过随时清点现金，清算票据，实地盘查库存商品等手工做法来了解超市目前的盈利状况，现金流量等，人工操作量大，费时费力。因此需要开发超市财务管理系统来辅助管理员管理超市业务，超市财务管理
4、是日常生活中频繁涉及到的一种信息管理系统。通过数据库技术、面向对象的分析与设计技术等，实现超市财务账务处理功能，能较为清晰的了解超市的收支情况和获利信息，应用性较高，技术难度要求适中。1.1 系统的功能需求（1）允许系统管理员对系统管理模块进行管理，包括系统管理的用户管理可以对用户进行增加、修改、删除、赋予角色的操作，用户信息包括用户编码、用户名、密码、角色等信息。（2）允许系统管理员对基础设置模块进行管理，进行总账的初始化。包括凭证类型、科目类型、会计期间、币别、会计科目、科目初始余额录入六个部分。每个部分都可以以进行增加、修改、删除的操作。凭证类型信息包括凭证编码和凭证类型；科目类型信息包
5、括编码和科目类型；会计期间信息包括期间编码和会计期间；币别信息包括编码和币别；会计科目信息包括科目代码、会计科目、科目类型；科目余额初始化信息包括科目代码、科目名称、借方金额、贷方金额。 （3）允许会计人员进行凭证管理模块的凭证新增、修改、删除的操作，凭证信息包括凭证号、记账日期、业务日期、会计期间、币别、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息。允许超市管理员进行凭证的审核操作。（4）允许出纳人员进行凭证的复核操作，进行现金日记账的管理，能够查看一个会计期间的现金流量等信息，现金日记账信息包括编号、日期、借方金额、贷方金额、摘要等信息。 （5）允许会计人员进行账簿的操作，通过凭证的过账，把凭
6、证的信息录到账簿上、账簿信息包括记账日期、业务日期、会计期间、币别、摘要、会计科目、借方金额、贷方金额等信息。（6）允许会计人员进行财务报表的操作，通过凭证的信息自动生成利润表。利润表信息包括会计科目、期初余额，期末余额等信息。1.2 系统的性能需求系统能够对用户进行管理，实现权限隔离；能够做总账的初始化为财务报表提供初始化数据；能够进行凭证的管理、账簿的管理，能够打印凭证；能够进行现金收入管理，看到每一笔现金收入和支出的每一笔业务；能够自动出利润表。1.3 系统的运行需求系统主程序的开发使用 java 语言，数据库开发使用 mysql 进行。52 系统操作流程首先是收集原始凭证，原始凭证的主
7、要来源是商保管员实地盘查商品的数量及金额，制作盘存单，然后是收银员收到金额的原始凭证，购货商提供的订货单，供货单等，整理好这些原始凭证登记记账凭证，审核无误后，对账，结账，之后生成财务报表，利润表和现金流量表，提供给超市管理员查看，一个会计期间的经营状况和现金流量。为以后超市的经营作出决策。3 可行性研究财务管理系统是一个复杂的系统项目，需要投入大量的资源，首先要对其可行性进行研究，以免造成资源的浪费。可行性研究主要从以下三个方面进行分析。3.1 社会可行性由于本系统的用户计算机水平普遍较低，因此，本系统在开发设计时充分考虑了用户的特点和操作习惯，系统运行时尽量减少数据的键盘输入。另外，本系统
8、开发前的准备工作、系统开发全过程以及系统运行阶段等活动均不违反法律法规，不涉及版权问题，法律完全合法。3.2 经济可行性目标系统开发需求比较低，加上具有成熟的软硬件环境，所以在软硬件的支出上十分有限。而且，目标系统并不是十分的复杂，开发的周期较短，人员经济支出有限。当系统开发完，实际运行后，将很大程度上提高计算机的功能，在为使用者带来便利的同时，也为系统的进一步推广创造了条件。这带来的经济回报将远超过支出，并且最重要的一点是该软件的开发可以给我们对系统的开发有个全面的认识。从经济角度考虑，此信息系统开发可行。3.3 技术可行性先进的软件技术、数据库技术和网络技术作为计算机技术的一部分在过去的几
9、十年中都得到了迅猛的发展，这为本系统开发提供了技术后盾。本系统采用基于.NET，java 语言，框架的管理信息系统架构，开发环境采用微软公司的 Visual Studio 2008，数据库采用微软公司的 MySQL，采用 JSP 技术。就技术力量来说，这些工具目前比较成熟，也不失先进，可以完成此次开发工作。 从技术角度考虑，此信息系统开发可行。4 系统开发方法的选择管理信息系统工作者对信息系统开发提出了许多开发方法，其中常用的有结构化开发方法、原型法、面向对象法。4.1 结构化方法将系统工程思想、工程化方法和生命周期方法相结合，先将整个信息系统开发过程划分出若干个相对独立的阶段，如系统规划、系
10、统分析、系统设计、系统实施、系统运行与维护等，按照用户至上的原则，借鉴程序设计的结构化和模块化思想，在系统规划、系统分析、系统设计 3 个阶段，自顶向下地对系统进行分析与设计；在系统实施阶段采用自底向上的系统工作方式实现。4.2 原型法原型法是指系统开发人员在获取一定的基本需求定义后，利用系统开发辅助设计工具，快速地建立一个目标系统的最初版本(即系统原型 Prototype)，并把它交给用户试用，根据用户反馈的意见进行反复补充和修改，直到完全搞清系统的需求，开发出用户满意的系统为止。经过多次迭代修改过程，系统由最初的原型演化成为目标信息系统。4.3 面向对象法面向对象法是由面向对象程序设计方法
11、 OOP 发展起来的，由面向对象分析(OOA)、面向对象设计(OOD)等涉及系统开发其它环节的方法和技术，它们与面向对象程序设计(OOP)结合在一起，形成了一种新的系统开发方式模型，即面向对象法。它与原型法的设计与实现有一定的共同之处。不同的是，面向对象法事一种从系统调查分析之后就开始用面向对象进行分析的开发方法。结构化开发方法强调系统开发过程的整体性和全局性，强调在整体优化的前提下考虑具体的设计问题。它严格区分系统开发的各个阶段，强调一步一步的进行系统分析和设计，并对每一步工作进行总结，发现问题及时反馈和纠正，可以避免开发过程的混乱状态，目前已被广泛采用。此次财务管理系统主要采用结构化的开发
12、方法。75 业务流程分析5.1 初始化业务流程图业务描述：由系统管理员登陆系统，判断是否已经做好初始化，若已做好初始化操作，直接进入凭证管理模块，否则进行基础资料初始化。业务流程图，如图 2-1 所示。图 21 初始化业务流程图5.2 总账业务路程图业务描述：收银员将销售收据等原始凭证和导购员将盘存单等原始凭证交付给会计人员，会计整理好凭证将数据录入系统内，收银员进行凭证复核，然后系统管理员进行再次审核，审核通过后系统进行自动的过账处理，生成会计账簿，再通过凭证信息自动生成财务报表利润表。图 22 总账业务流程图6 数据流程图分析数据流程图是描述数据流动、存储、处理的逻辑关系，也称为逻辑数据流
13、程图，一般用 DFD（Logical Data Flow Diagram）表示。根据财务管理系统的业务流程图及系统的目标和功能，结合系统的运行环境，设计系统的数据流程图 ，如以下图所示：会计 整理原始凭证 填制凭证 凭证信息 凭证复核会计通过修改凭证审核凭证通过超市管理员 是否是过账会计收银员会计账簿生成财务报表利润表供货单等原始凭证销售收据盘存单 会计96.1 超市财务系统顶层数据流程图顶层数据流程图是系统主要外部实体、主要数据流信息和系统主要逻辑功能的反应。财务系统顶层数据流程图主要包括四个外部实体：系统管理员、会计、超市管理员、收银员；凭证信息是该系统主要输入数据流，财务报表是系统主要输
14、出数据流。2-3 财务系统顶层数据流程图复核信息收入信息凭证信息财务报表超市管理员用户信息息系统管理员审核信息收银员顾客会计P0超市财务管理系统F1 会计期间F2 凭证类型F3 会计科目F4 货币类型F5 科目期初余额F15 收入信息F16 应收款信息D1 会计科目表D2 凭证类型表D4 期初余额表D3 会计期间表F9 期间信息F8 期初余额信息F11 审核信息F12 复核信息F10 原始凭证D6 记账凭证F13 凭证信息D7 现金日记账F14 现金信息F14 F17 账簿信息D8 利润表F18 利润信息F9F6 科目信息F7 凭证类型信息F13F8 期初余额信息6.2 超市财务系统第一层数据
15、流程2-4 财务系统第一层数据流程系统的第一层数据流程图包括 5 个主要的数据处理过程：基础设置（P1）、凭证管理（P2）、资金收入管理（P3）、账簿管理（P4）、财务报表（P5）。涉及的系统管理员P3资金收入管理收银员P1基础设置P2凭证管理超市管理员会计P4账簿管理P5财务报表11F23 科目类型F1D1 会计科目表F24 科目类型信息D12 科目类型表F24F6D4 期初余额表F6F9D3 会计期间表 F3外部实体有：系统管理员、超市管理员、收银员；涉及到的数据存储包括会计科目表（D1）、凭证类型表（D2）、会计期间表（D3）、期初余额表（D4）、记账凭证（D6）、现金日记账（D7）、利
16、润表（D8）、资产负债表（D10）。6.3 “P1 基础设置”展开的第二层数据流程图2-5“P1 基础设置”展开的第二层数据流程图“P1 基础设置”的第二层数据流程图包括 4 个主要的数据处理过程：设置科目类型（P1.1）、设置科目（P1.2）、设置期初余额（P1.3）以及设置会计期间（P1.4）。涉及的外部实体有：系统管理员、会计；涉及到的数据存储包括科目类P1.1设置科目类型系统管理员P1.2设置科目P1.4设置会计期间 P1.3设置期初余额系统管理员会计P1.5打印型表（D12）、会计科目表（D1）、会计期间表（D3）、期初余额表（D4）。6.4“P2 凭证管理”展开的第二层数据流程图2
17、-6“P2 凭证管理”展开的第二层数据流程图“P2 凭证管理”的第二层数据流程图包括 4 个主要的数据处理过程：新增凭证（P2.1）、凭证复核（P2.2）、凭证审核（P2.3）以及过账（P2.4）。涉及的外部实体有：会计、超市管理员；涉及到的数据存储包括凭证表（D13）、账簿（D14）。会计P2.1新增凭证P2.2凭证复核P2.3凭证审核P2.4过账F19 盘存单F20 收入信息清单F21 订货单F22 购货单F12 复核信息会计F11 审核信息会计超市管理员打印D14 账簿F17 账簿信息D13 凭证表F17超市管理员136.5 “P3 资金收入管理”展开的第二层数据流程图2-7“P3 资金
18、收入管理”展开的第二层数据流程图“P3 资金收入管理”的第二层数据流程图包括 4 个主要的数据处理过程：现金存储（P3.1）、现金审核（P3.2）、生成日记账（P3.3）以记账（P3.4）。涉及的外部实体有：会计、超市管理员；涉及到的数据存储包括现金明细（D9）、现金日记账（D7）。会计P3.1现金存储P3.2现金审核P3.3生成日记账P3.4过账F25 现金收入F26 现金支出F1 审核信息会计超市管理员D7 现金日记账D9 现金明细F177 数据字典在数据流程图的基础上，定义数据字典。数据字典是关于数据库中数据的描述，它的作用是在软件分析和设计过程中为有关人员提供关于数据描述信息的查询，以
19、保证数据的一致性。数据元素条目表 2-7-1 数据元素列表编号 名称 别名 说明 数据类型 取值范围 长度 有关数据结构1-001凭证类型编号PZLXId记录凭证类型的唯一编号int 4凭证类型表、记账凭证1-002会计科目KMName会计科目的名称nchar 20会计科目表、科目期初余额表、记账凭证、资产负债表、利润表1-003凭证号PZId记录凭证的唯一编号int 22记账凭证、明细分类账. . . . . . . .数据结构条目表 2-7-2 数据结构列表编号 名称 说明 结构 有关数据流2-001凭证类型表（D2）凭证类型基本信息编码、凭证类型 F2，F72-002会计科目表(D1)会
20、计科目基本信息科目编码、科目代码、科目名称、科目类型F3，F62-003现金日记账(D7)现金日记账基本信息编号、记账日期、借方金额、贷方金额、摘要F142-004记账凭证(D6)凭证基本信息凭证号、会计科目、记账日期、业务日期、银行账户、借方金额、贷方金额、摘要F6，F7，F10，F15，F18. . .15数据流条目表 2-7-3 数据流列表编号 名称 来源 去向 组成 平均流量 最大流量3-001期初余额信息(F8)系统管理员D4、P4会计科目、会计期间、借方金额、贷方金额、摘要1份/月 1份/月3-002凭证信息(F13)原始凭证D6凭证号、会计科目、记账日期、业务日期、会计期间、借方
21、金额、贷方金额、摘要200张/月 500张/月3-003现金信息(F14)收银员D6、P3编号、记账日期、借方金额、贷方金额、摘要15份/天 50份/天3-004账簿信息(F17)P4 P5会计期间、会计科目、借方金额、贷方金额1份/月 1份/月. . . . . . .数据存储列表表 2-7-4 数据存储列表编号 名称 输入数据流 输出数据流 组成4-001凭证类型表(D2)F2 F7 编号、凭证类型4-002会计科目表(D1)F3 F6编号、科目代码、科目名称、科目类型4-003现金日记账(D7)F15 F16 F14编号、记账日期、借方金额、贷方金额、摘要4-004记账凭证(D6)F13
22、 F13凭证号、会计科目、记账日期、业务日期、会计期间、借方金额、贷方金额、摘要. . . .数据处理过程条目表 2-7-5 数据处理过程列表编号 名称 输入数据流 输出数据流 组成5-001设置科目(P1.2)F3 F6 选择科目类型，设置会计科目5-002设置期初余额(P1.3)F5，F10 F8做账时，对科目期初余额初始化，根据会计科目的期初余额录入借方金额和贷方金额5-003新增凭证(P2.1)F10 F13做账时，通过新增凭证然后过账生成账簿、自动生成财务报表 外部实体条目表 2-7-6 外部实体列表编号 名称 输入数据流 输出数据流 数量6-001 系统管理员 - F1，F2，F3
23、，F4，F5 16-002 超市管理员 F17 F11，F12 16-003 会计 - F10,F19,F20,F21,F22 16004 收银员 - F15,F16. . .178 模块功能与处理过程设计凭证管理模块处理过程，录入原始凭证数据信息，新增凭证，保存后超市管理员复核信息，复核信息无误后再审核，审核无误后过账，系统自动生成账簿，打印出现金日记账，处理过程流程图如图所示：2-8 处理过程流程图新增凭证修改凭证对账生成凭证复核审核否是否是（三）系统设计1 系统总体设计结构图如图 31 所示31 系统总体设计结构图财务管理系统系统管理基础设置账簿管理凭证管理财务报表用户管理权限管理会计期
24、间币别会计科目凭证类型科目期初余额新增凭证凭证审核凭证复核对账总分类账明细分类账现金流量表利润表资金收入管理现金存储现金审核生成日记账192 模块结构图3-2 总模块结构图3-3 基础设置模块结构图超市财务管理基础 P1设置凭证 P2管理资金 P3收入管理账簿 P4管理财务 P5报表期间信息科目信息凭证类型信息期初余额信息凭证信息凭证类型信息科目信息期间信息现金日记账信息期间信息科目信息凭证类型信息起初余额信息凭证信息财务报表凭证信息账簿信息币别信息凭证类型信息起初余额信息会计期间信息基础设置科目信息会计科目设置会计期间设置起初余额设置凭证类型设置币别设置3-4 凭证管理模块结构图凭证管理 P
25、3对账 打印凭证输入凭证信息读入数据无效数据凭证复核 凭证审核新增凭证 核对凭证无效数据无误凭证信息无误凭证信息 账簿信息无误凭证信息无误凭证信息凭证信息初始数据凭证信息 复核后凭证信息初始数据无误凭证信息复核后凭证信息留存信息 应收款信息 应收票据信息购货信息21分类信息 分类信息3-5 资金收入管理模块结构图3-6 账簿管理模块结构图资金收入管理现金信息 生成日记账 现金信息输出现金存储 现金信息对账 查询日记账 打印日记账读入数据正确数据正确数据 现金日记账信息现金日记账信息初始数据 正确数据初始数据初始数据现金日记账信息现金日记账信息现金收入 现金支出分类账簿信息账簿读入账簿分类 查询
26、 打印凭证信息 报表信息 报表信息3-7 财务报表模块结构图3 数据库设计3.1 概念结构设计（E-R 图）实体属性图.实体 属性 关系凭证信息财务报表管理读入凭证信息 生成报表 打印现金日记账1251-编号 2-业务日期 3-借方金额 4-贷方金额5-摘要用户编号用户名 密码角色23.期初余额1261-编号 2-科目代码 3-会计科目 4-币别5-借方金额 6-贷方金额科目类型编号 名称会计期间会计编号 会计期间会计科目编号代码 会计科目科目类型币别编号 名称账簿1281-编号 2-名称 3-代码 4-会计科目 5-会计期间 6-摘要7-借方金额 8-贷方金额.3-8 实体属性图凭证1210
27、1-凭证号 2-记账日期 3-业务日期 4-凭证类型 5-会计期间 6-摘要7-科目代码 8-会计科目 9-借方金额10-贷方金额角色编号 名称凭证类型编号 凭证类型25本统采用实体联系模型（E R 图）进行数据库的概念结构设计，系统的 E R图如图 3-9 所示：n 1 1 nn 1 n1 n mnn n n 1n n 1n n1n 11 11 13-9 概念结构设计图3-2 逻辑结构 逻辑结构设计的任务就是把概念结构设计阶段设计好的基本 E-R 图转换为与选用 DBMS 产品所支持的数据模型相符合的逻辑结构。为了很好地实现用户管理上的功能要求、性能方面的要求，通过进一步的优化将 E-R 图
28、转化为关系模型。本系统的逻辑结构设计如下:1.现金存款日记账表：（现金编号、记账日期、会计科目、币别、期初余额、会计超市管理员会计记账凭证凭证类型期初余额现金日记账会计科 目会计期间账簿录入过账设置选择审核初始化录入复核选择生成选择生成财务报表借方金额、贷方金额、摘要）2.用户：（用户编号、用户姓名、密码、角色）3.期初余额：（科目余额编号、科目代码、会计科目、借方金额、贷方金额）4.科目类型：（科目类型编号、科目类型名称）5.会计期间：（会计期间编号、会计期间）6.会计科目：（会计科目编号、科目代码、会计科目、科目类型）7. 币别：（币别编号、币别名称）8.账簿（账簿编号、科目代码、会计科目
29、、期初余额、借方金额、会计期间贷方金额）9.凭证：（凭证号、记账日期、业务日期、凭证类型、会计期间、摘要、科目代码、会计科目、借方金额、贷方金额）10.角色：（角色编号、角色名称）11.凭证类型：（凭证类型编号、凭证类型）12.财务报表（报表编号、会计科目、会计期间、期初余额、本期金额）3.3 物理结构设计图物理结构是数据库在物理设备上的存储结构与存取方法，物理设计就是为一个给定的逻辑数据模型选取一个最合适应用要求的物理结构。如下表：物理结构总表表 3-5-1 cash（现金日记账表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键CashId 现金编号 Int Not null 主键Crea
30、teDate 业务日期 Date nullJMoney 借方金额 float nullDMoney 贷方金额 float nullMemo 摘要 nvarchar(max) null表 3-5-2 consumer（用户表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键UserID 用户编号 Int Not null 主键UserName 用户名称 nchar(20) null27Pwd 密码 nvarchar(50) nullRoleId 角色编号 int Not null 外键表 3-5-3 kmye（科目余额表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键KMYEId 余额编号 I
31、nt Not null 主键KeMuCode 科目代码 nchar(10) nullKMName 会计科目 nchar(20) nullMoneytype 币别 nchar(10) nullJMoney 借方金额 float nullDMoney 贷方金额 float null表 3-5-4 kmlx(科目类型表)字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键KMTypeId 科目类型编号 int Not null 主键KMTypeName 科目类型 nchar(10) null表 3-5-5 kjqj（会计期间表表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键QJId 期间编码 int
32、 Not null 主键QJName 会计期间 nchar(20)表 3-5-6 kjkm（会计科目表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键KMId 科目编号 Int Not null 主键KeMuCode 科目代码 nchar(10) NullKMName 会计科目 nchar(20) NullKMTypeName 凭证类型 nchar(10) Null表 3-5-7 money（币别表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键MoneyId 币别编号 int Not null 主键MoneyType 币别 char(10) null表 3-5-8 zb（账簿表）字段名称
33、 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键ZBId 账簿编号 int Not null 主键ZBname 账簿名称 nchar(20) nullQJName 会计期间 nchar(20) nullMemo 摘要 nvarchar(max) nullKeMuCode 科目代码 nchar(10) nullKMName 会计科目 nchar(20) nullJMoney 借方金额 float nullDMoney 贷方金额 float null表 3-5-9 voucher（凭证表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键VoucherId 凭证号 int Not null 主键JZDate
34、 记账日期 date nullYWDate 业务日期 date nullPZId 凭证类型编号 int Not null 外键QJId 期间编号 int Not null 外键Memo 摘要 nvarchar(max) nullKeMuCode 科目代码 nchar(10) nullKMName 会计科目 nchar(20) nullJMoney 借方金额 float nullDMoney 贷方金额 float null表 3-5-10 role（角色表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键Id 角色编号 int Not null 主键RoleName 角色 char(10) nu
35、ll29表 3-5-11 pzlx（凭证类型表）字段名称 字段描述 数据类型 能否为空 主/外键PZId 凭证类型编码 int Not null 主键PZType 凭证类型 nchar(10) null4 代码设计本系统主要采用了系统自动生成的顺序编码和层次编码两种方式。（1）用户编码、科目余额编码等都是在建数据库表时，选择标识规范属性，标识种子为 1，标识增量为 1，运行时添加记录自动生成从 1 开始依次增加 1 的编码。（2）凭证号采用层次编码格式为:XXXX XX XX XXXXXXX XX XX XXX凭证序列号日月年例如：表示 2013 年 5 月 12 日的第一张凭证（3）现金编码用层次编码格式为 XXXX XX XX X XXXXXXX XX XX X XXX顺序号 001-999性质码 W N日月年例如：W001 表示 2013 年 10 月 12 日支出的第一笔现金
