研究报告－我行高校授信政策执行情况分析.doc

1、我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议执 笔 人：贾银萍完成时间：2006-6-29【要点提示】： 近年来，我国高等学校取得了长足发展，已从精英教育步入大众化教育阶段。然而，高校快速扩张的背后，却隐藏着贷款规模过大、 偿债能力不足的潜在风险； 从我行高校授信情况分析，近年来我行高校授信增长较快，但存量客户结构与授信政策导向之间存在较大偏离度，主要表现在：名单外客户占比偏高、项目贷款未严格遵循谨慎性原则发放、利率下浮贷款占比偏高等； 针对目前高校发展态势和我行授信情况，建议对我行高校授信政策加以调整。原则上总行不再出具目标客户名单，由区域中心结合区域市场规划统筹确定区域内目标客户名单。具体调

2、整建议包括：结合存量客户情况调整授信准入标准、在审慎评估高校偿债能力的基础上调整授信投向、结合区域高校资源与我行客户结构调整区域授信规模。近期，有关高校贷款风险的讨论引起大家的普遍关注。那么，由此引发的一个问题是：究竟当前高校的发展形势与风险如何，我行高校授信规模与质量又如何呢？为了回答这一问题，了解我行高校授信政策的执行情况，本文拟通过分析当前高校发展的最新形势与可能存在的授信风险，剖析我行高校存量客户结构，探讨我行高校授信政策执行中存在的问题，并进一步提出授信政策的调整建议。一当前高校发展形势与风险提示（一）当前高校发展形势1全国普通高等学校办学规模实现跨越式发展目前，我国高等教育毛入学率

3、达 21%，在校生已超过 2300 万人，规模居世界第一，进2入国际公认的大众化（毛入学率 1550%）发展阶段。根据教育部网站公布信息，截至2005 年 4 月 15 日，全国具有高等学历教育招生资格的高等学校（含普通高校和成人高校）共 2195 所，其中普通高校 1778 所，比 1998 年的 1022 所净增 756 所。其中，中央部门所属高校 111 所，地方所属高校 1667 所。在普通高校中有本科院校 700 所，普通高职院校1078 所，包括高等专科学校、职业技术学院(学校)、短期职业大学和民办高等学校。此外，还有经国家批准设立的普通高校与社会力量合作举办的独立学院 259 所

4、，以及经国家审定的分校办学点 158 个。1998 年以来，我国高校招生规模不断扩大。据统计，1998-2004 年期间，中国普通高等学校在校生人数增长了 2.9 倍，而此前 1990-1997 年的 8 年间，只增长了 53.9%。详见下表：高校数（所） 招生人数（万人） 在校生数（万人）1998 1022 159.7 340.91999 1071 159.7 413.42000 1041 220.6 556.12001 1225 268.3 719.12002 1396 320.5 903.42003 1552 382.2 1108.62004 1731 447.3 1333.5来源：国家

5、统计局、教育部网站来源：教育部网站2高校收费直线上升，但后续增长乏力近年来，伴随高校规模的扩张，高校学费收入也呈直线上升。据统计，全国高校生均学费已经从 1995 年的 800 元左右上涨到了 2004 年的 5000 元左右，而进入新校区的学生的学费则在 6000 元左右；住宿费从 1995 年的 270 元左右，上涨到了 2004 年的 1000 至 1200元；再加上吃饭、穿衣等，平均每个大学生每年的费用在 1 万元左右，4 年大学需要 4 万元左右。以 2004 年我国城镇居民年平均纯收入和农民年平均纯收入分别为 9422 元和 2936元计算，供养一个大学生，需要一个城镇居民 4.2

6、 年的纯收入，需要一个农民 13.6 年的纯研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心3收入，普通百姓对学费已经不堪重负。有研究显示，我国目前高校学费比例已经居于世界前列，超出了相当一部分贫困家庭的经济承受能力；加上学生资助系统尚未完善，已在一定程度上影响了高等教育的公平性。因此，大学学费的增长空间已经所剩无几。同时，高额收费也很难保证学费的持续增长，因为人们对高等教育的需求随着高校不断增加供给已逐步得到满足，已经度过了“井喷式爆发”的阶段。根据教育部的测算，到2008 年，高考适龄（1822 岁）人数将达到最高峰。也就是说，2008 年以后，居民对高等教育的需求将逐步下

7、降，大学的学费收入增长前景可谓黯淡。（二）高校授信风险提示近年来高等学校取得了长足发展，在高校大规模扩张引起教育贷款强劲需求的情况下，高校所拥有的国家政策支持和日益膨胀的学费收入，使其成为银行眼里的优质客户。然而，随着高校规模的不断扩张，大批银行信贷资金涌入高校建设项目，而高校自身收入增长空间有限使得高校贷款风险日趋集中。高校普遍面临贷款规模过大、财务管理体制不完善等问题，应该引起我们的关注。具体而言，高校在借助银行贷款扩张过程中，存在着贷款规模与贷款结构不对称、扩张速度与偿还能力不对称等问题，极易造成高校的财务风险和银行信贷风险。1. 高校规模快速扩张引发高校贷款集中性风险1999 年以来，

8、国家大力倡导高校扩大招生规模，并相应允许高校向金融机构贷款。很多高校的在校生规模和校园面积成倍增加，但高校建设的大举扩张，却遭遇国家教育投资有限的瓶颈。在教育部等部委关于普通高等院校建筑规划面积指标规定下，按照教育部关于普通高等院校的设置标准计算， “生均一分地” ，增加一个学生需要新增基本建设投资 3.8 万元左右，各高等院校与教育部所要求的标准相差甚远，发展空间严重不足。高等学校的现有资源利用状况无法满足高等教育扩招的需求和达到教育部的标准，筹措高等教育经费必须另辟途径，向银行贷款成为高等院校的必然选择。根据中国社会科学院年初发布的2006 年：中国社会形势分析与预测(以下简称“蓝皮书”)

9、显示，全国各大高校热衷的“圈地贷款兴教”理念，将带来新的金融风险。蓝皮书称，为了扩建或吸引人才，部分公办高校向银行大量举债，并热衷于圈地和参与大学城建设，各高校新校区建设资金主要来自银行贷款，个别学校甚至达到建设资金的 90%。平均每个高校的贷款在 5 亿元以上，有的高校贷款已高达 10 亿至 20 亿元。例如，华夏银行 1999 年为北京大学提供总额 5 亿元人民币的授信额度，工商银行决定为北大提供总金额为 10 亿元的授信额度；从 1999 年到 2002 年底，中国银行为哈尔滨工业大学提供了 6 亿元人民币的授信额度；南京大学则获得了工商银行、农业银行、华夏银行、招商银行、中信实业银行等

10、 5 家银行总计达 50 亿元人民币的授信额度。1998 年工商银行发放的对教育(主要是学校)的贷款只有 2 亿多元，而到 2003 年中期上升到 198 亿元。同时，新校区建设和大学城项目建设引发的贷款集中风险尤其值得关注。据不完全统计，全国在建和已建的大学城或者高校园区超过 50 个。每个高校园区建设面积少则数十万平方米，多则一百多万平方米；所需建设资金少则数亿元，多则数十亿元。依照这样的规模，全国高校新校区所需建设资金保守估计在 2500 亿元左右。例如：安徽大学预计投资13 亿元；郑州大学预计投资 20 亿元；浙江大学预计投资 30 亿元；复旦大学预计投资 20.5亿元；同济大学预计投

11、资 20 亿元；南昌大学预计投资 14 亿元这些数字只是预算额度，由于建筑材料等价格的上涨及建设过程中的提高标准，增加项目，可以肯定绝大部分学校的建设投资均会超出预算。且这些经费额度很多是不包含教学实验设备投入的。国家审计署 2004 年对杭州、南京、珠海、廊坊 4 城市“大学城”开发建设情况的审计调查结果表明，银行贷款占建设计划投资的近 1/3，而实际取得银行贷款占已筹集到的建设资金的59.42%。4此外，还款期限集中进一步加剧贷款集中度风险。大部分的高校新校区建设是从 2000年左右开始的，现在都基本完成了一期的建设投资，已经有 23 届学生入住。 按照与银行的协议，大部分高校在建设后的第

12、四年，即第四届学生入住后开始进入还本期，加上每年的付息，大部分高校开始陆续进入还本付息期。据资料显示，高校贷款将在 2007 年以后将迎来还贷高峰。由于贷款规模过大，学校每年仅偿付利息就需要极大的开支，加上贷款结构的过度集中，在还贷高峰到来时，学校还处于建设工程收尾阶段，各项工程和师资力量配比尚未进入正常教学和科研阶段，每年还本付息将存在巨大的财务风险。2收入增长空间有限可能引发高校偿债危机当前，高校在规模扩张的同时普遍面临着收入来源有限的瓶颈制约。一方面，财政性经费投入不足，没有和扩大的高等教育规模成同比例增长，事实上，近些年来，我国财政性教育经费占教育经费比例呈逐年下降的趋势，政府所承诺的

13、国家财政性教育经费支出占国民生产总值 4的比例至今也仍未达到。另一方面，近期严格控制招生规模与收费标准的政策规定明显制约了高校收入的增长空间，偿债能力不断下降可能引发高校偿债危机。20 世纪末高校大规模扩招，使我国高等教育迅速实现了从精英教育到大众教育的转变，随之带来的是基础教育设施等办学规模的不断扩大，教育资金需求逐年增长。由于收入增长空间有限，大学支出的刚性增长造成的资金缺口更多依靠贷款补充，贷款在整个高校投资体制中所占的比例越来越大。具体而言，高校资金来源主要分三部分，即国家财政拨款投入、学生缴费收入和高校自筹资金。但高校建设的大举扩张，却遭遇教育资金投入有限的瓶颈，政府投资增长缓慢，学

14、生缴费空间已到底线，高校自身积累只能维持再教育。高校收入增长空间十分有限。（1）国家财政拨款投入不足。近年来，国家财政拨款的总额虽呈上升的趋势，但是占大学收入的比例却呈逐年下降趋势。教育学者郭海的统计表明：19902002 年，中国财政性教育经费占普通高等学校教育经费来源的比重从 93.5%下降到 50%，与国外政府投入占比80以上的情况相比，我国财政投资占基础教育投资比例显然太低。（2）学生缴费收入增长乏力。近几年来，中国高校学费以年均 20%的速度增长，学费占教育成本的比例也越来越高。有统计表明，学生及其家庭负担的高等教育成本从人均GNP 的 1.65上升至 51.87，一些地方性大学甚至

15、达到 71.8，前已述及，大学学费的增长空间已所剩无几。为了控制大学学费急速上升的势头，政府已经逐渐对收费标准开出了“指导价” ，即使部分高校可按教育部门规定可高于普通标准收取学杂费，但未必能按照预期招收到足够的人数。如北师大大学珠海分校 2002 学年学杂费入不敷出，亏损 892 万元，而贷款前预测的是收支相抵结余 700 万元。考虑到以上种种事实，中国大学继续以盘剥学生为手段的“挖潜”能力显然也已接近极限。（3）高校自筹资金有限。根据2004 年全国普通高校校办产业统计分析报告 ， 2004年，全国高校校办产业实现收入总额、利润总额、对学校的回报分别为 969.3 亿元、49.93亿元、1

16、7.53 亿元，其中科技型企业占比分别为 82.23%、82.07%、47.06%。即便不考虑虚报因素，也可以看出，中国高校创收收入总额非常有限，且利润集中在科技型企业，这说明少有几家大学有能力依靠科技创收。高校的上市公司中，业绩平平的占大多数，而像南开戈德之类则早已难以为继，无奈将壳转到他人名下。从收入增长率看，由于近年的连续扩招，高校的容纳能力已经接近极限，生源大幅度增长的可能性很小，而且根据政策规定，高校收费标准在今后年内不会有大的增长，这就意味着，高校的收入增长空间极为有限，偿债能力进一步受到影响。这种情况下，一旦高校资金链断裂，引发财务危机，必将影响银行贷款的按期收回，造成大量的呆滞

17、贷款，引发金融风险。研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心5二、我行高校授信政策执行情况分析（一）我行高校授信政策要点回顾在分析我行高校授信政策执行情况之前，首先让我们先来回顾一下我行高校授信政策要点。目前我行高校授信政策主要参见高等教育行业授信政策通告及2006 年行业授信政策指导意见教育。在 2004 年信贷政策中心成立后 1，制定的高校授信政策要点如下：1高等教育行业授信政策通告基于对高等学校抗经济周期性的认识与我行此前在高校渗透率较低的现实，我们提出应适度提高我行授信资产中高校的数量和比例。在客户选择方面，为增强高校授信政策的可操作性，明确高校授信客户的选择方

18、向，我们在深入分析全国高等学校综合实力的基础上，进一步提出高校目标客户名单，将 52 所进入全国“211”工程或“985”工程的本地重点名牌大学列入重点支持类客户；52 所进入全国“211”工程的异地重点大学或有一定知名度的本地院校列入适度支持类客户。并提出谨慎支持民办高等学校、大学城项目，原则上不支持高等院校的二级院校或独立学院。在市场拓展策略方面，我们提出分行应以授信为介入手段，制定高校综合市场拓展方案，提高我行的综合收益。同时，我们还提出了高校授信的产品、期限、担保/抵押及利率政策。2近期关于高校授信政策通告的修订意见（1） 进一步收紧高校大学城项目和民办高校2005 年初，针对高校大学

19、城和民办高校授信风险集中的问题，我们将原授信政策中“谨慎支持民办高等学校、大学城项目”更改为“原则上不支持民办高等学校、大学城项目。 ”（2） 建议控制名单外授信客户规模和高职院校授信针对 2005 年上半年高校贷款增速较快（88.9）但名单内客户占比较低（1/3）的现实，在2005 下半年行业授信政策调整指导意见中提出：鼓励拓展我行目标客户名单中所列重点支持和适当支持类高校，对于未列入名单的普通高校授信应适当有所控制。此外，考虑到教育部限制招生（黄牌）院校主要集中在高职院校，建议原则上不支持高职（专科）院校。(3) 建议关注学校的扩张规模与偿债能力，将重点转向增加综合收益针对当前部分高校规模

20、扩张较快、偿债能力下降的情况，在2006 年行业授信政策指导意见中提出谨慎支持招生能力迅速扩张、基建投入规模大、债务负担重的高校。在区域授信政策方面，建议高校授信增长较快的分行应转变授信政策，原则上不再向适度支持（含）以下学校增加授信，重点研究如何通过提供全面的金融服务增加综合收益。（二）我行高校授信的基本情况根据我行信贷台帐统计数据分析，我行高校授信总体特征如下：1 高校授信增长较快，但总体占比仍然不高近两年来我行高校授信总额增长显著，由 2004 年末的 12.18 亿元增至 2006 年 5 月的32.686 亿元，授信总额增加 20.506 亿元。然而，我行高校授信占全行对公贷款总额（

21、含贴现）的比例相对较低，虽然由 2004 年末的 0.5升至 2006 年 5 月的 0.96，但始终维1需要指出的是，在信贷政策中心成立前，我行有关高校授信的政策文件主要包括：关于我行对高等院校贷款审查与管理的基本要求和关于我行对高等教育事业信贷政策的研究及建议。6持在 1以内。我 行 高 校 授 信 金 额 及 占 比 增 长050000100000150000200000250000300000350000万元0.00%0.20%0.40%0.60%0.80%1.00%1.20%贷 款 额 121800 255330 326860占 比 0.50% 0.80% 0.96%2004年 末

22、2005年 末 2006年 5月数据来源：我行 2004 年末、2005 年末和 2006 年 5 月信贷台帐2 高校授信客户地域分布不均衡从授信客户的区域分布来看，由于高校资源本身在地域分布上呈现出非均衡性特征，我行高校授信客户在区域间分布亦不均衡。截至 2006 年 5 月，西安、武汉、南京、成都、济南、大连和重庆等 7 家分行高校贷款占比超出 1，高于全行高校授信平均占比；另有7 家分行高校贷款占比不足 1；此外，尚有 7 家分行（宁波、青岛、泉州、深圳、石家庄、苏州及天津）高校授信维持“零记录”（详见附表一）。2004年 末 至 2006年 5月 高 校 贷 款 额 增 长 情 况 （

23、 单 位 ： 万 元 ）0200004000060000800002004年 末 25000331001830013000 9000 2000 6000 3000 0 5800 2000 2900 0 1700 02005年 末 61000468004320021000 16000 6500 16000125001400013750 2500 7300 3000 1580 02006年 5月 67200632003950033800 19000160001600015500140001375011300 9830 5000 2780 0南 京 武 汉 北 京 西 安 济 南 成 都 广 州 杭

24、 州 重 庆 太 原 上 海 大 连 昆 明 福 州 其 他数据来源：我行 2004 年末、2005 年末和 2006 年 5 月信贷台帐研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心72004年 末 至 2006年 5月 高 校 授 信 占 比 变 化 情 况 （ ）0.001.002.003.004.005.002004年 末 2.87 2.71 2.01 0.41 1.14 0.56 0.00 0.50 0.47 0.18 0.00 0.29 0.28 0.30 0.06 0.00 2005年 末 2.80 3.13 3.45 0.95 1.77 0.82 1.44 0

25、.80 0.87 0.63 0.56 0.62 0.61 0.19 0.06 0.00 2006年 5月 4.32 4.23 3.89 2.04 1.86 1.25 1.15 0.94 0.83 0.73 0.64 0.62 0.54 0.35 0.24 0.00 西 安 武 汉 南 京 成 都 济 南 大 连 重 庆 全 行平 均 太 原 杭 州 昆 明 广 州 北 京 福 州 上 海 其 他数据来源：我行 2004 年末、2005 年末和 2006 年 5 月信贷台帐（三）我行高校授信政策执行情况简析上述数据表明，自 2004 年高等教育行业授信政策通告实施以来，高校在我行授信资产中的数量

26、和比例均有显著上升。然而，截至 2006 年 5 月末，我行存量客户结构与授信政策导向之间存在较大偏离度，具体表现在以下方面：1存量客户中名单外客户占比偏高目前我行存量客户以目标客户名单以外的客户为主。从客户数量分析，截至 2006 年 5月，我行存量客户中目标客户名单以外客户为 52 家，占比 63.4；名单内客户合计为 30家，占比为 36.6。其中，重点支持客户 14 家，适度支持客户 16 家。我 行 高 校 授 信 客 户 结 构 图名 单 外63.4%名 单 内36.6%从授信金额分析，目前我行名单外客户的授信金额已过半。截至 2006 年 5 月，我行名单外客户授信金额为 16.

27、386 亿元，占全部高校授信金额的比重为 50.13；名单内客户授信金额合计为 16.3 亿元，占比 49.87。其中，重点支持客户授信金额为 9.3 亿元，占比28.45；适度支持客户授信金额为 7 亿元，占比 21.42。从区域客户结构看，截至 2006 年 5 月，我行多数分行名单外客户数量和贷款金额均明显超出名单内客户的数量和贷款金额，详见下表：分行 名单内高校数（所）名单内贷款额（万元）名单外高校数（所）名单外贷款额（万元）8北京 5 29000 4 10500成都 1 5000 4 11000大连 0 0 5 9830福州 0 0 3 2780广州 1 5000 3 11000杭州

28、 1 4000 4 11500济南 1 2000 2 17000昆明 1 5000 0 0南京 9 48400 6 18800上海 2 5500 2 5800太原 2 7000 5 6750武汉 3 30100 3 33100西安 3 20000 6 13800重庆 1 2000 5 12000合计 30 52制表人：文竹 数据来源：我行 2006 年 5 月信贷台帐2项目贷款未严格按照授信政策有关要求发放目前，我行项目贷款的发放不符合政策所要求的谨慎性原则。高等教育行业授信政策通告明确要求，“谨慎提供项目贷款。项目须由发改委立项,学校日常收支节余能够在合理期限内归还我行贷款和其他到期债务，不

29、介入主要依靠贷款资金完成项目建设的学校。提供项目贷款后，学校的相应比例学费和项目相关的住宿收费帐户开至我行，争取财政收支帐户开在我行，确保控制还款来源。此外，基建项目应提供所涉及的土地、在建工程、完工工程抵押。”从我行现有中长期存量客户的财务状况分析，部分高校收支节余无法覆盖我行贷款和其他到期债务，明显依靠贷款资金完成项目建设；而且，我行项目贷款绝大多数以信用方式发放，风险相对集中。截至 2006 年 5 月，我行共向 18 家高校发放中长期贷款，金额合计为 6.48 亿元，占全部高校贷款额的 19.8。其中，名单外客户 10 家，名单内 8 家，仅有 2 家提供了收费权质押，其余均为信用方式

30、。因此，现有项目贷款并未严格执行总行相关政策规定。3 我行高校利率下浮贷款占比偏高目前我行高校贷款加权平均利率为 5.382，较之当前基准利率平均下浮 8；考虑加息因素，较之调息前的基准利率下浮 3.5。而且，从贷款金额看，下浮贷款占比偏高，目前下浮贷款占比为 89.26；考虑加息因素，以加息前基准利率计算，下浮贷款占比也超过半数，达到 50.14。不符合授信政策所要求的“实行基准利率并与学校在财政拨款管理、学生收费管理、校内金融服务方面相关联，以平衡信用贷款的风险”。我行高校贷款利率结构 单位：万元加息前 占比（） 加息后 占比（）上浮 62433 19.10% 11500 3.52%基准

31、30.76% 23600 7.22%下浮 50.14% 89.26%合计 100.00% 100.00%数据来源：我行 2006 年 5 月信贷台帐研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心9三、我行高校授信政策调整建议从我行授信情况分析，高校在我行授信资产中的数量和比例近年来明显上升。然而，需要关注的是，我行高校授信实践中存在与授信政策偏离较大的问题。考虑到目前国家开始稳定控制高校招生规模，预计高校收入增速将趋缓，在还贷资金来源有限的情况下，高校偿债能力将进一步下降。因此，有必要重新检讨我行高校授信政策，根据目前高校发展形势和我行授信现状调整高校授信政策。1 在授信准入

32、标准方面，建议结合我行授信存量客户情况进行调整我行高校授信政策的准入目前主要是实行名单化管理。在当前形势下，为促进我行高校授信业务发展，建议取消现有名单，结合存量客户情况调整授信准入标准。具体原因包括：首先，现有存量客户中名单外高校占比较高（63.4%）的事实说明，现有高校目标客户名单其实并未在我行高校授信实践中发挥应有的指导作用。而且，该名单是在 2004 年对各高校综合实力评估基础上，结合我行当时授信状况提出的简略名单。在当前各高校的贷款规模已发生较大变化，还款能力有待重新评估的情况下，该名单已无法适应我行业务发展需要；其次，根据近期领导讲话精神，总行信贷政策中心今后的职责定位主要是负责全

33、行行业发展方向与授信原则的制定，目标客户名单主要由区域中心结合各区域市场规划统筹确定。因此，建议区域中心在汇总区域内高校的最新财务数据、校区建设资金到位情况以及他行融资规模的基础上，重新评估各高校的实际偿债能力，并结合区域市场规划确定区域目标客户名单或具体区域内准入标准。从全行高校授信政策角度分析，结合目前存量客户情况，建议将准入标准调整如下：（1）原则上仅支持生师比等关键办学条件指标达到普通高等学校基本办学条件指标（试行） （教发20042 号）合格（含）以上要求的本科院校；（2）原则上不支持普通高职院校，包括高等专科学校、职业技术学院(学校)、短期职业大学和民办高等学校；（3）原则上不支持

34、普通高校与社会力量合作举办的独立学院以及分校办学点；（4）原则上不支持主要依靠贷款资金完成项目建设的新校区项目或大学城项目。2 在授信投向方面，建议在审慎评估高校偿债能力的基础上加以调整总体而言，我行在高校授信投向的选择方面应遵循谨慎性原则，参照教育部、财政部关于进一步完善高等学校经济责任制加强银行贷款管理切实防范财务风险的意见 （教财【2004】18 号）全面评估高校的贷款风险。在评估高校偿债能力时，应综合考虑各高校近期资金来源、招生规模、校园建设规划、贷款用途及他行融资规模等情况。在审核资产负债表和基建报表时，重点分析授信申请人近几年收支变化的情况和原因，审核收支相抵后的盈余中可供还款的数

35、量。如发现存量客户中存在收支状况明显恶化，或融资规模过大，偿债能力下降的情况，应及时收缩贷款规模或制定退出方案。在客户选择上，具体建议如下：（1）优先支持进入全国“211”工程和“985”工程的本地重点名牌大学；（2）适度支持进入“211”工程的异地重点大学，或者虽未进入“211”工程但位于经济发达地区且在本地具有一定知名度、地方财政支持力度较大的省属本科院校；（3）谨慎支持位于中西部欠发达地区、地方财政预算中高等教育拨款明显不足的省属本科院校；（4）限制支持近年来新建的省市共建、以市为主管理的地方所属本科院校，或者实际贷款余额占教育事业收入的比重明显偏高的地方院校，以及其他招生能力扩张过快、

36、基建10投入规模过大或债务负担过重的高校。3 在区域政策要求方面，建议各区域结合存量客户贷款规模调整我行授信规模前已述及，我行高校授信资源在区域间分布不够均衡。部分分行高校授信增长较快，如南京、武汉、西安等分行高校贷款额已占该行贷款余额的 3.8以上，而另有 7 家分行高校授信始终维持“零记录”。因此，为促进我行高校授信业务的健康发展，建议区域中心指导所辖分行结合区域内高校授信资源的分布及我行存量客户的贷款规模确定合理的授信规模。具体建议如下：（1） 授信增长较快的分行应合理控制高校授信规模，原则上不再向适度支持（含）以下的学校增加授信。关注存量客户负债规模的变化情况，对于贷款规模偏大的高校应

37、及时制定收缩措施。例如近期南京审计厅对于省属高校负债情况的调查显示，南京财经大学贷款规模达 8 亿元左右，南京邮电大学贷款规模为 7 亿余元，南京中医药大学向银行借贷约为 7 亿元；（2） 区域中心应严格按照国家有关规定认真审核贷款额度、期限及还款计划，对需经教育部审批的直属高校贷款应取得教育部批复文件及相关材料，对于未取得上级教育主管部门批文的授信项目严格加以控制；（3） 分行应对当地高校的授信使用情况加强监管，有效控制还款来源，密切关注借款人在建工程进展情况、在他行融资情况变化以及流动性风险；（4） 分行在市场拓展策略方面，应坚持以授信为介入手段，提供全面的金融服务，包括学生费用收缴、校园

38、金融服务、教职工个人理财和住房贷款等，提高综合收益。附表一：2004 年末至 2006 年 5 月我行高校授信增长情况 (单位：万元 )2004 年 12 月 2005 年 12 月 2006 年 5 月机构名 贷款金额 占比 贷款金额 占比 贷款金额 占比西安分行 13000 2.87% 21000 2.80% 33800 4.32%武汉分行 33100 2.71% 46800 3.13% 63200 4.23%南京分行 25000 2.01% 61000 3.45% 67200 3.89%成都分行 2000 0.41% 6500 0.95% 16000 2.04%济南分行 9000 1.1

39、4% 16000 1.77% 19000 1.86%大连分行 2900 0.56% 7300 0.82% 9830 1.25%重庆分行 0 0.00% 14000 1.44% 14000 1.15%太原分行 5800 0.47% 13750 0.87% 13750 0.83%杭州分行 3000 0.18% 12500 0.63% 15500 0.73%昆明分行 0 0.00% 3000 0.56% 5000 0.64%广州分行 6000 0.29% 16000 0.62% 16000 0.62%北京管理部 18300 0.28% 43200 0.61% 39500 0.54%福州分行 1700

40、 0.30% 1580 0.19% 2780 0.35%上海分行 2000 0.06% 2500 0.06% 11300 0.24%宁波分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%青岛分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%泉州分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%深圳分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%石家庄分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%苏州分行 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00%研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心11天津分行 0 0.00% 0.00% 0 0.00%总计 0.

41、50% 0.80% 0.96%制表人：文竹 数据来源：我行 2004 年末、2005 年末和 2006 年 5 月信贷台帐附表二：2006 年 5 月我行高校存量客户名单借款人名称 授信品种 借款人信用等级 金额（万元）北京服装学院 中长期贷款 AA 3500北京工业大学 中长期贷款 未评 5000北京交通大学 短期贷款 未评 7000长安大学 短期贷款 未评 5000成都理工大学 短期贷款 未评 5000成都信息工程学院 短期贷款 未评 5000大连海事大学 短期贷款 未评 1000大连交通大学 短期贷款 未评 2000大连轻工业学院 短期贷款 未评 2000大连铁道学院 中长期贷款 未评

42、2300大连医科大学 银团贷款 未评 2530福建中医学院 短期贷款 未评 780广东金融学院 短期贷款 未评 7000广东商学院 中长期贷款 AA 1000广东外语外贸大学 短期贷款 未评 3000国家教育行政学院 短期贷款 未评 1000华东理工大学 短期贷款 AAA 2500华东师范大学 短期贷款 AAA 3000华东政法学院 短期贷款 AA 3000华南农业大学 短期贷款 AAA 5000华中科技大学 短期贷款 未评 8000华中师范大学 短期贷款 未评 1000集美大学 中长期贷款 AA 1200江汉大学 短期贷款 AA 11100江南大学 中长期贷款 未评 7000江苏大学 短期贷

43、款 未评 5000晋中学院 短期贷款 未评 250泸州医学院 中长期贷款 未评 3000南京财经大学 短期贷款 未评 1200南京工程学院 短期贷款 未评 3000南京航空航天大学 短期贷款 未评 6000南京经济学院 中长期贷款 未评 3800南京农业大学 短期贷款 未评 400南京师范大学 短期贷款 未评 10000南京审计学院 中长期贷款 未评 3000南京信息工程大学 短期贷款 未评 2000南京医科大学 短期贷款 未评 400012南京邮电大学 短期贷款 未评 5800南京中医药大学 短期贷款 未评 4000宁夏大学 短期贷款 未评 800莆田学院 短期贷款 未评 800青岛科技大学

44、 中长期贷款 未评 5000山东大学 中长期贷款 未评 2000山东师范大学 短期贷款 未评 12000山西财经大学 短期贷款 未评 3000山西大学 中长期贷款 未评 2000山西警官高等专科学校 短期贷款 未评 500山西农业大学 短期贷款 未评 2000陕西科技大学 短期贷款 未评 3000上海师范大学 短期贷款 未评 2800首都经济贸易大学 短期贷款 未评 2000首都医科大学 短期贷款 BBB 4000四川外语学院 短期贷款 AA 1000太原科技大学 短期贷款 未评 1000太原理工大学 中长期贷款 未评 5000武汉大学资金结算中心 短期贷款 未评 21100武汉工业学院 短期

45、贷款 未评 4000武汉科技大学 短期贷款 AA 10000武汉科技学院 短期贷款 未评 8000西安财经学院 短期贷款 未评 3000西安电子科技大学 短期贷款 未评 10000西安科技大学 短期贷款 未评 3000西安理工大学 短期贷款 未评 5000西安外国语学院 短期贷款 未评 2000西华大学 短期贷款 AA 2000西南石油大学 短期贷款 未评 1000延安大学 短期贷款 未评 2000扬州大学 短期贷款 AA 2000云南大学 短期贷款 AA 5000浙江大学城市学院 短期贷款 未评 4000浙江工业大学 短期贷款 未评 5000浙江警官职业学院 中长期贷款 AA 1500浙江理工大学 短期贷款 A 3000中国地质大学（北京） 短期贷款 AA 7000中国矿业大学(北京) 中长期贷款 AAA 5000中国美术学院 中长期贷款 未评 2000中国药科大学 中长期贷款 未评 10000中央财经大学 短期贷款 A 5000重庆大学 短期贷款 未评 2000重庆工商大学 短期贷款 未评 3000研究报告我行高校授信政策执行情况分析及政策调整建议 信贷政策中心13重庆交通学院 短期贷款 未评 5000重庆科技学院 短期贷款 AA 1000重庆医科大学 短期贷款 未评 2000合计制表人：文竹 数据来源：我行 2006 年 5 月信贷台帐