1、中 国 财 政 分 权 与 创 新内 容 提 要本 文 通 过 从 全 要 素 生 产 率 中 分 解 出 前 沿 技 术 进 步 和 技 术 效 率 ， 并 研 究 了 中 国 财 政 分 权 对 前 沿 技 术 进 步 和 技 术 效 率 的 影 响 。 结 果 显 示 ， 1994 年前后财政分权对前沿技术进步和技 术 效 率 的 影 响 截 然 相 反 。 1994 年 前 ， 财 政 分 权 对 前 沿 技 术 进 步 和 技 术 效 率 的 影 响 都 是 正 的 ， 即 财 政 分 权 程 度 的 提 高 有 利 于 区 域 前 沿 技 术 进 步 和 技 术 效 率 ； 199
2、4 年以后，财政分权对前 沿技 术进 步和 技 术 效率 的影 响 都 是负 的， 即 财 政分 权程 度的 提高 反而 不利 于区 域前 沿技 术 进 步 和 技 术 效 率 。 本 文 认 为 ， 1994 年前后之所以产生差异是因为在不同的财政分权体制下地 方政 府的 收入 和 支 出行 为受 到 错 误信 号的 激励 。 由 于我 国分 税制 仍然 处于 一个 不断 完善 和 发 展的 阶段 ， 因 此 本文 认为 为了 促进 技术 创新 和技 术效 率的 提高 ， 有 必 要从 几个 方面 来完 善 和 改进 分税 制： 即 规 范外 商投 资税 收优 惠； 用 税 收政 策引 导和
3、 鼓励 非国 有企 业投 资于 高新 技 术 行业 ； 调 整 和优 化政 府财 政支 出， 重 点 加强 教育 、 医 疗 卫生 和社 会保 障等 溢出 效应 很强 的 公 共服 务和 产品 的 支 出； 规 范 地方 政府 税费 收入 ， 增 加 地方 政府 新的 融资 途径 ， 加 强 对地 方 政 府 支 出 的 监 督 。一、导论 创新 对一 国和 地区 经济 的发 展 至 关重 要。 创 新 的来 源和 途径 也就 自然 成为 经济 学家 研 究的 主 题 。 在 熊 彼 特 （ 1990） 认 为 创 新 来 源 于 “采 用 新 的 产 品 或 产 品 的 新 特 性 、 采
4、用 新 的 生 产 方法 、 开 辟 一个 新的 市场 、 掠 取 或控 制原 材料 或半 制成 品的 一种 新的 供应 来源 、 实 现 任何 一 种 工 业 的 新 的 组 织 ”。 由 此 可 以 看 出 ， 所 谓 创 新 可 以 表 现 为 既 定 资 源 和 要 素 投 入 下 产 出 的 增 加， 这 可 以通 过两 个途 径来 实现 ， 一 个 途径 是生 产函 数前 沿向 外移 动， 意 味 着总 体或 潜在 生 产能 力的 增加 ， 另 一 个途 径是 生产 函数 没有 发生 移动 ， 但 是 由于 新的 组织 形式 的建 立和 管 理 效率 的提 高导 致资 源利 用效
5、率和 配置效 率提 高， 从 而 实际 生产 能力 向生 产函 数前 沿靠 近。 这 两 个 效 应 都 可 以 推 动 一 国 或 地 区 经 济 的 增 长 。 为 了 刻 画 创 新 在 经 济 增 长 中 的 作 用 ， Solow（ 1957） 首 先 提 出 用 全 要 素 生 产 率 （ 即 TFP） 的 概 念 ， 它 是 生 产 函 数 中 扣 除 资 本 、 劳 动 、 能 源 和 原 材 料 投 入 对 经 济 增 长 贡 献 后 的 剩 余 部 分 ， Solow 称 之 为 “技 术 进 步 ”， 实 际 上 它 包 括 了 科 学 技 术 和 制 度 创 新 对 于
6、 生 产 的 贡 献 。 因 此 ， Aigner 等 （ 1977） 以 及 Meeusen 等 人 （ 1977） 通 过 随 机 前 沿 生 产 函 数 方 法 将 全 要 素 生 产 率 分 解 为 了 前 沿 技 术 进 步 （Frontier Technical Change， 即 FTC） 和技 术效 率的 变化 （ Technical Efficiency Change， 即 TE） 两项 内 容 ， 正 好 对 应 于 熊 彼 特 提 出 来 的 创 新 来 源 地 科 学 技 术 因 素 和 制 度 因 素 。 通 过 TFP 分解出 的前 沿技 术进 步实 际上 反映 了
7、其 他投 入要 素不 变的 情况 下生 产函 数前 沿的 移动 ， 它 强调 的 是 技 术 创 新 对 于 经 济 增 长 的 边 际 贡 献 率 ， 它 主 要 来 源 于 科 学 发 明 、 革 新 、 改 进 、 技 术 的 传 播 和 扩 散 等 活 动 ， 因 此 ， R Dale Squires; Kevin J. Fox, 2000, Private Property and Economic Efficiency: A Study of a Common-Pool Resource, Journal of Law and Economics, Vol. 43, No. 2.:
8、 679-713.38 Robert M. Solow, 1957, Technical Change and the Aggregate Production Function, The Review of Economics and Statistics, Vol. 39, No. 3: 312-320.39 Rodrik, D., A Subramanian and Trebbi F., 2002, Institutions Rule: The Primacy of Institutions over Geography and Integration in Economic Development, National Bureau of Economic Research, Working Paper 9305.
