1、辉煌 12.6 总账版操作练习题一、期初建账练习练习 1：创建账套及系统配置某企业从 2017 年 2 月 1 日起使用管家婆辉煌 II TOP+进行业务和账务管理，有专门的会计按照国家规定的会计处理流程进行会计业务的处理，创建“辉煌有限责任公司总账 ”账套（后台账套：hh126zz） 。1、使用企业会计制度。2、会计科目级长分别是 4-2-2。3、采用移动加权平均成本算法。4、会计处理业务时使用记账凭证。5、会计期间按照自然月进行划分。6、为了数据安全，数据每 3 天自动备份一次。7、往来结算时按照业务单据进行结算。8、企业有独立的零售终端，采用触屏模式。9、单据中数量的小数位数 4 位，单
2、价 6 位，折扣 2 位。10、固定资产采用卡片式严格管理模式。11、业务系统新增的业务科目自动在总账模块生成对应的科目。12、业务单据过账自动生成凭证，自动生成的凭证可修改。13、凭证必须先由相关人员审核后才能过账。14、有物流配货业务。15、有独立的实物仓库管理需要。16、有三方结算业务。17、系统使用基本信息授权控制。练习 2：基本信息录入及权限1、企业操作员及权限如下表所示：职员 所属部门 权 限 每单优惠 折扣下限王子 仓储部 库存、配送、生产组装类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、仓库、部门信息权限李凡 配送部 物流配送类单据、报表、所有商品、单位、仓库、部门、信息权限杨晴 财
3、务部 所有权限；所有商品、单位、仓库、部门、会计科目信息权限赵杰 业务部 进销存类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、部门、仓库信息权限 300张勇 业务部 进销存类单据、报表、其他权限；所有商品、单位、部门、仓库信息权限 9 折徐飞 生产部 所有商品、单位、仓库、部门、信息权限小敏 1 门店 所属门店对应仓库信息权限孙师傅 物流部2、商品信息：商品全名 单位 辅助单位 单位关系淋浴龙头 个淋浴软管 个 手持花洒 个头部花洒 个上弯管 个 箱 5下直管 个 箱 5滑座 个切换阀 个五金配件 套3、单位信息（进行分类，处理业务时超过限额时可以根据提示选择是否过帐）单位全名 应收上限 应付上限
4、收款期限 换货期限 换货比例 地区全名 结算单位花洒供应商五金件供应商光明卫浴店 100000 30 30 30 城区红星卫浴店 30 10 郊区 光明卫浴店零售客户物管公司物流公司办公用品供应商4、仓库信息仓库编号 仓库全名1 1 号仓库2 2 号仓库3 门店仓库5、门店信息门店编号 门店名称001 1 门店6、业务科目信息科目编号 科目全名 科目编号 科目全名0142 农业银行 550204 物管费0143 工商银行 550205 水电费0144 中国银行 550206 房租费550201 通讯费 550207 折旧550202 餐费 550208 其他550203 交通费 0423 内部
5、领用财务科目信息：管理费用和营业费用进行职员和部门辅助核算7、业务科目财务科目对照业务科目编号 业务科目名称 财务科目编号 财务科目名称0432 固定资产折旧 550207 折旧8、装车信息配货人 装车编号 装车全名 车牌号孙师傅 X01 中型货车 沪 A66666练习 3：期初数据录入1、账面库存期初（实物库存同时启用，独立管理）商品全名 仓库 数量 库存成本淋浴龙头 1 号仓库 50 150淋浴软管 1 号仓库 50 10手持花洒 1 号仓库 30 30头部花洒 1 号仓库 20 100上弯管 1 号仓库 100 2下直管 1 号仓库 100 2滑座 1 号仓库 50 40切换阀 1 号仓
6、库 20 5五金配件 1 号仓库 100 102、单位期初单位全名 期初应收 期初应付五金件供应商 5000光明卫浴店 120003、固定资产期初0001 办公大楼 入账原值：1，000,000.00 固定资产类别：非生产经营用固定资产 所属部门：行政部 增减方式：建造转入 使用状况：非生产用 入账日期：2016-12-01残值率：5% 折旧方法：平均年限法使用期：20 年 对应的折旧科目：固定资产折旧（财务部）4、业务财务期初5、财务期初将业务期初引入到期初财务数据6、数据检查无误账套开账二、日常业务操作练习练习 1：采购业务1、 2017.2.1，张勇从【花洒供应商 】处预订商品一批，交货
7、日期： 2017.2.3，现金支付订金 200 元，具体情况如下： 商品全名 仓库 数量 单价滑座 1 号仓库 10 40切换阀 1 号仓库 10 52、2017.2.3，张勇收到【花洒供应商】送来 2017.2.1 预订的货品，运费 100 元，按数量分摊到各个商品，运费由【花洒供应商】代垫，具体情况如下：商品 仓库 数量 单价 折扣 备注滑座 1 号仓库 10 40 0.9切换阀 1 号仓库 10 5切换阀 1 号仓库 1 赠品3、2017.2.4，张勇从【办公用品供应商】处购买得力办公文具套装 100 套，单价为 108 元，得力文件夹 100 本，单价 40 元，验收入 2 号仓库。4
8、、2017.2.5，张勇与【花洒供应商】联系，退回 2017.2.3 入库滑座 2 个，换切换阀 1 个。5、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 2：会员卡业务1、企业从 2.1 开始实行会员制， 包括会员价卡、会员折扣卡和金卡，持有会员价卡的客户可享受零售价的 95 优科目编号 科目全名 期初金额101 现金 2，0000141 建设银行 20，0000142 农业银行 15，000015 待摊费用 3，6003101 实收资本 1062000惠，持有会员折扣卡的客户享受累计折扣（累计折扣消费金额段如下图所示） ；金卡客户可享受固定折扣 7 折。消费金额下限 消费金额上限 折扣比率0 1，
9、000 901，000 5，000 855，000 10，000 8010，000 50，000 75所有会员卡均可积分，积分可兑换赠品和储值，1 元钱积 1 分，会员生日可双倍积分，积分可兑换处理，500 分可换储值 50 元。会员折扣卡，消费金额满 50000 可自动升级为金卡。2、已经发放会员卡如下表所示：VIP 卡号 卡类型 发卡日期 到期日期 出生日期 往来单位001 折扣卡 2017-2-1 2017-12-31 1975-10-05 红星卫浴店002 会员价卡 2017-2-1 2017-12-31 1983-09-02 零售客户003 金卡 2017-2-1 2017-12-3
10、1 1973-07-183、2017.2.15，杨晴收到 001 会员卡储值 2000 元现金（企业实行充 1000 送 100，充 2000 送 240 活动） 。4、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 3：销售业务1、2017.2.9，张勇收到【红星卫浴店】订单一份，约定 2017.2.10 发货，详情如下：商品全名 仓库 数量 单价手持花洒 1 号仓库 10 120头部花洒 1 号仓库 10 3002、2017.2.10，将【红星卫浴店】所需货品发出，收到一张农业银行 1000 元支票一张，对方承诺余款 2.16 支付，代付运费 200 元，现金支付给物流公司，装车信息为 X01 号车
11、。3、2017.2.12，张勇和【红星卫浴店】签订销售订单，对方购买 10 套组合套件销售商品，组合套件销售商品中包括如下商品，约定 2017.2.17 提货。商品全名 数量 单价淋浴龙头 1 200淋浴软管 1 15手持花洒 1 120上弯管 1 5下直管 11 5滑座 1 50切换阀 1 25五金配件 1 104、2017.2.17，将 2.12 订单的货品发给【红星卫浴店】 ，由于公司需求变化，将手持花洒改为头部花洒，单价300，货款未付，装车信息为 X01 号车。5、2017.2.17，赵杰销售给【光明卫浴店】头部花洒 2 个，单价 300 元，整单 9.5 折，赠送切换阀 1 个，优
12、惠 100元，货款未收。装车信息为 X01 号车。6、2017.2.22，张勇销售给【光明卫浴店】上弯管和下直管各 20 个，单价均为 5 元，货款未收。7、2017.2.25，徐飞给【零售客户】提供上门安装服务，服务费 100 元。8、2017.2.26，张勇销售给【零售客户】淋浴龙头 2 个，单价 210 元，零售客户采用微信钱包支付。（启用微信设置，子商户号：1317367701 ）9、2017.2.28，001 会员卡从 2 号仓库兑换得力办公文具套装 1 套。10、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 4：促销业务1、开展迎新年促销活动，活动时间：2017.2.142.20，买头部花
13、洒 1 个就赠送得力办公文具夹 1 个。龙头类产品全部 8 折，并且单次消费满 1000 元减 100 元。2、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 5：配送业务1、2017.2.12 门店所对应的门店仓库向公司提出要货申请，清单如下：商品全名 数量 单价淋浴龙头 10 150淋浴软管 10 10手持花洒 5 30头部花洒 5 100上弯管 10 2下直管 10 2滑座 10 40切换阀 10 52、王子将 1 号仓库的要货物品配送给 1 门店，小敏验收后入库。3、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 6：零售 POS 业务1、配置 POS（1 ）设置服务器链接地址：本机（2 ）选择后台账套：
14、hh126（3 ）设置 pos 端对应门店为：1 门店（4 ）设置 POS 机号为：0012、操作（1）以操作员小敏的职员编号登录，密码为空（2）选择商品淋浴龙头，单价录入为 2，修改数量为 260选择商品头部花洒，单价录入为 400，修改数量为 2，修改折扣为 80%选择商品上弯管，单价录入为 8，修改数量为 2选择商品下直管，单价录入为 8，修改数量为 2选择商品滑座，单价录入为 70，修改数量为 2选择商品切换阀，标记为赠品删除商品滑座收银，全建设银行收款（3 ）录单挂单选择商品滑座，单价录入为 60挂单（4 ）会员消费录入会员卡号：001，选择商品头部花洒，修改数量 2，自动读取会员价
15、（零售价的 9 折）收银，会员储值卡收款（5 ）提单将操作 3 中小票提出收银，现金收全款（6 ）录单删单选择商品上弯管，数量 1，单价 8选择商品下直管，数量 1，单价 8整单折扣 90%整张删除单据（7 ）退货，调单退货录入流水号为 001 小票，选择下直管收银，全现金支付（8 ）节假日活动价（2017.2.142.20）选择商品头部花洒，自动读取促销价格，修改数量为 1选择商品淋浴龙头，修改数量为 2，自动读取促销价收银，微信收款（9 ）交班练习 7：库存业务1、 企业针对所有仓库总库存进行数量上下限控制，具体如下表所示:商品全名 上限 下限淋浴龙头 60 5淋浴软管 60 5手持花洒
16、50 2头部花洒 50 2上弯管 60 2下直管 60 2滑座 80 2切换阀 80 5五金配件 100 52、 2017.2.10，企业根据市场情况将 1 号仓库滑座成本统一上调 5 元。3、 2017.2.10，杨晴到 2 号仓库领 1 套得力办公文具自用，用“内部领用”科目进行核算。4、 2017.2.12，王子将 2 号仓库的得力文件夹 10 本调拨到 1 号仓库，成本不变。5、 2017.2.25，杨晴对 1 号仓库进行盘点，发现上弯管多了 1 个，切换阀少了 1 个。6、 2017.2.28，徐飞查询库存数量报警情况。7、 杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 8：委外业务1、20
17、17.2.18，企业委托加工厂加淋浴器成品 3 套（所需材料如下表） ，每套淋浴器成品加工费为 200 元，从 1 号仓库领取所需材料商品全名 数量淋浴龙头 3淋浴软管 3手持花洒 3上弯管 3下直管 3滑座 3切换阀 3五金配件 52、2017.2.22，加工厂完工，退回多余的五金配件 1 套，王子验收后入库。3、2017.2.24，加工产加工完成的淋浴器成品 3 套到库，王子验收入 1 号仓库。4、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 9：生产业务1、企业自己生产淋浴器成品，1 套淋浴器成品需要下列材料：商品全名 数量淋浴龙头 1淋浴软管 1头部花洒 1上弯管 1下直管 1滑座 1切换阀
18、1五金配件 21、2017.2.24，徐飞收到本月生产量为淋浴器成品 20 套并分配到生产部。2、通过 MRP 运算，产生采购建议，完成进货需求。3、2017.2.25，徐飞到 1 号仓库领取本月生产所需材料。4、2017.2.26，完工入库淋浴器成品 20 套，退回五金配件 1 套。5、2017.2.28，结算工人工资 800 元，其他耗费 300 元。6、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 10：物流配货业务1、2.17 孙师傅将发给【红星卫浴店】的组合套件商品与销售给【光明卫浴店】的头部花洒与切换阀装车送货。王子在配货过程中发现头部花洒当天只能配货 1 个。2、2.18 完成所有配货，
19、孙师傅进行送货。3、送货过程中，切换阀损坏 1 个， 【光明卫浴店】拒收，并要求将损坏的切换阀退货。练习 11：实物库存辉煌有限责任公司在使用进销存的日常业务同时，还需要库管赵杰通过软件来管理库存1、请在前面的日常业务中，筛选出相关业务进行仓库管理。2、2.28 仓库管理的账目与账面库存的账目进行对账。练习 12：固定资产1、2017.2.12，购入电脑一台。入账原值：5,000.00 固定资产类别：非生产经营用固定资产 所属部门：财务部 增减方式：购入 使用状况：非生产用 入账日期：2017-2-15残值率：5% 折旧方法：双倍余额递减法使用期：5 年 对应的折旧科目：管理费用（财务部、杨晴
20、、折旧）2、2017.2.28 对办公大楼进行折旧处理。3、杨晴确认相关业务都已经生成凭证。练习 13：钱流业务1、 2017.2.15，张勇到财务报杨晴处报销昨日部门加班餐费 150 元。2、 2017.2.18，杨晴收到银行到账通知， 【红星卫浴店】支付 2017.2.17 货款。3、 2017.2.19，杨晴将公司仓库废弃的包装箱处理给【物流公司】收到现金 50 元。4、 2017.2.19，杨晴通过农业银行转账支付【物流公司】运输费 500 元。5、 2017.2.20，杨晴到农业银行取 2000 元现金备用。6、 2017.2.23，杨晴用现金支付上半年报刊杂志费 240 元。7、 2017.2.28，杨晴对 2 月应摊销的房租 1，200 元进行处理。8、 2017.2.28，杨晴去建设银行提取现金 24，800 元准备发放工资，于下班前发放。9、 杨晴确认相关业务都已经生成凭证。三、期末处理操作练习1、2017.2.28，杨晴对账套数据备份后进行月结存2、2017.2.28，查询当月资产负债表和利润表。
