1、2022公司财务管理制度公司财务管理制度任何公司都会有财务的往来，制定一项完善的财务管理制度，有利于公司的良好运行。对于小公司而言，也是须要制定财务管理制度的，公司全体员工应当主动遵守。下面是我给大家带来的公司财务管理制度范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧!公司财务管理制度篇1第一条 目的为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其存货及财产盘点的精确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。其次条 盘点范围1.存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。2.财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。3.财产盘点：包括固定资
2、产、保管资产、保管品等的盘点。(1)固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。(2)保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。(3)保管品：以费用购置的资产。第三条 盘点方式1.年中、年终盘点(1)存货：由资产部或经管部会同财务部于年(中)终时，实施全面总清点一次。(2)财务：由财务部与会计室共同盘点。(3)财产：由经管部会同财务部于年(中)终时，实施全面总清点一次。2.月末盘点每月末全部存货，由经管部会同财务部实施全面清点一次(经管项目500项以上时，应实行重点盘点)。3.月份检查由检核部(总经理室)或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。第四
3、条 人员及职责1.总盘人：由总经理担当，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异样事项的裁决。2.主盘人：由各部门主管担当，负责盘点的实际工作。3.复盘人：由总经理室视须要指派事业部经管部门的主管，负责盘点的监督。4.盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。5.会点人：由财务部指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、的确数据工作。6.协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。7.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。8.监点人：由总经理室派员担当。第五条 打算工作1.盘点编组由财务
4、部主管于每次盘点前，依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”(略)，呈总经理核定后，公布实施。2.经管部将应盘点的财物及盘点用具，预先打算妥当，并由财务部打算盘点表格。(1)存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并予以标示。(2)现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。(3)各项财产卡依编号依次，事先打算妥当，以备盘点。(4)各项财务账册应于盘点前登载完毕，如因特别缘由无法完成时，应由财务部将尚未入账的有关单据(如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等)，利用“结存调整表”(略)一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，其次联财务部自存，第一联送经管部。3.盘点期间已收料而未办妥入账
5、手续者，应另行分别存放，并予以标示。第六条 年中、年终全面盘点1.财务部经总经理批准，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点安排表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。2.盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，各生产单位于盘点期间所需用的领料，材料可不移动，但必需标示出。3.原则上应实行全面盘点方式，特别状况应呈报总经理核准后，方可变更方式进行。4.盘点应尽量采纳精确的计量器，避开用主观的目测方式，每项财务数量，应于确定后，再接着进行下一项，盘点后不得更改。5.盘点物品时，会点人应依据盘点人实际盘点数，详实记录“盘点统计表”(略)，每小段应核对一次，无误者于该表上相互签
6、名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联备日后查核。若有出入者，必需再重点。盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”(略)一式两联，第一联由经管部自存，其次联送财务部，供核算盘点盈亏金额。第七条 不定期抽点1.由总经理室依据实际须要，随时指派人员抽点。可由财务部填制“财物抽点通知单”(略)于呈报总经理核准后办理。2.盘点日期及项目，原则是不预先通知经营部。3.盘点前应由会计室利用“结存调整表”将账面数先行调整至盘点的实际账面结存数，再行盘点。4.不定期抽点应填列“盘存表”。第八条 盘点报告1.财务部应依据“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”(略)一式三联，送经管部填列差异缘由的说明
7、及对策后，送回财务部汇总转呈总经理签核，第一联送经管部，其次联转送总经理室，第三联自存财务部作为账项调整的依据。2.不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部于盘点后两星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。3.盘点盈亏金额，平常仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的“盘点盈余”或营业外支出的“盘点亏损”。第九条 现金、票据及有价证券盘点1.现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部会同经管部共同盘点外，平常总经理室或财务部至少每月抽查一次。2.现金及票据的盘点，应于盘点当日上下班未行收支前
8、，或当日下午结账后进行。3.盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。4.会点人依据实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”(略)一式三联，经双方签认后呈核，第一联经管部存，其次联财务部存，第三联送总经理室。5.有价证券及各项全部权等应确定核对认定，会点人依据实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”(略)一式三联，经双方签订后呈核。第一联经管部存，其次联财务部存，第三联送总经理室，如有出入，应即呈报总经理批示。第十条 存货盘点1.存货的盘点，应于当月最末一日进行。2.存货原则上采纳全面盘点，如因成本计算方式无需全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准
9、后方可变更盘点方式。第十一条 其他项目盘点1.外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”(略)一式三联，应由代加工厂商签认。第一联存经管部，其次联存财务部，第三联送总经理室。2.销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。3.经管部应将新增加土地、房屋的全部权证的影印本，送交财务部核查。第十二条 留意事项1.全部参与盘点工作的盘点人员，必需深化了解本身的工作职责及应行打算事项。2.盘点人员盘点当日一律停止休假，必需依规定时间提早到达指定的工作地点，向该组复盘人报到，接受工作支配。如有特别事故而觅妥代理人，应当事先报备核准，否则以旷职论
10、处。3.全部盘点财务都以静态盘点为原则，故盘点起先后应停止财务的进出及移动。4.盘点运用的单据、报表内全部栏位若遇修改处，须经盘点人员签认方能生效，否则应查究其责任。5.全部盘点数据必需以实际清点、磅秤或换算的确定资料为依据，不得以猜想数据、伪造数据登记。6.盘点人员超时工作时间，可报加班或经主管核准轮番编排补休。7.盘点起先至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。8.盘点终了，由各组复盘人向主盘人报告，经核准后方可离开工作岗位。第十三条 奖惩1.盘点工作事务人员须依照本方法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经主盘人签报，赐予嘉奖。2.违反本方法的，视其情节轻重，由主盘人签报人力资源部
11、议处。第十四条 账载错误处理1.账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以警告以上处分，情节严峻者，应呈报总经理议处。2.账载数字如有涂改、未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者，均由干脆主管签报总经理议处。第十五条 赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列状况之一者，应呈报总经理议处或赔偿相同的金额：1.未尽保管责任或由于过失致使财物遭遇盗窃、损失或盘亏者;2.对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等假公济私者;3.对所保管的财务未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。第十六条 本制度经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。第十七条 审
12、计档案管理参考公司档案管理、保密管理等方法执行。第九章 嘉奖与惩罚第十八条 审计人员对被审计单位的人员中有工作努力、业绩突出行为的向总经理提出各类嘉奖建议。第十九条 审计人员对有下列行为之一的被审单位和个人，依据情节轻重，向总经理提出各类惩罚建议：1.拒绝供应有关文件、凭证、账表、资料和证明材料的;2.阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的;3.弄虚作假，隐瞒事实真相的;4.拒不执行审计结论和确定的;5.打击报复审计人员或举报人的。其次十条 如审计人员有下列行为，依据情节轻重赐予各类惩罚：1.利用职权牟取私利的;2.弄虚作假、徇私的;3.玩忽职守，给公司造成重大损失的;4.泄露公司隐私的。
13、其次十一条 对审计过程中发生的以上行为，若构成犯罪的，应提请司法机关依法追究刑事责任。其次十二条 本方法由审计(财务)部负责说明、补充，经公司董事会通过颁行。公司财务管理制度篇2财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理 、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支安排；审核各项资金运用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行 票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务 、金融等部门间的关系，依法纳税 。2、负责
14、公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、协助账，刚好记账、结账、对账，做到日清月结，()账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3、负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，限制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，刚好、正确地为成本预料、限制、分析供应资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，协作工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本协助账的设置，健全各项统计数据。4、建立经济核算制度
15、，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供应依据。5、协作公司内部审计 。依据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。公司财务管理制度篇3公司财务管理制度一、财务管理工作必需在加强宏观限制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张奢侈和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任帮助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。四
16、、财会人员都要仔细执行岗位责任制，各司其职，相互协作，照实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字精确、账目清晰、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并刚好向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随意调动。财务人员调动工作或因故离职，必需与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由建设局财务科监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行中华人
17、民共和国会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。八、记账方法采纳借贷记账法。记账原则采纳权责发生制，以人民币为记账本位币。九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需运用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2000元以上、运用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、
18、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可接着运用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必需由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必需严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕，办公用具、用品购置与管理1、全部办公用具、用品的购置统一由办公室造安排、报经领导批准后方可购置。2、全部用具必需统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜
19、、桌、椅要编号，常常检查核对。3、个人领用的办公用品、用具要妥当保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。公司财务管理制度其它事项1、根据上级主管部门的要求，刚好报送财务会计报表和其它财务资料。2、主动参加建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。3、协作公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。4、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。公司财务管理制度篇4公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则依据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公
20、司详细状况制定。在实际工作中起规范、指导作用。第一章 总则第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，依据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。其次条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效运用资金，监督资金正常运行，维护资金平安，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，仔细做好财务收支的安排、限制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的刚好性和精确性。（四）监督公司财产的购建、保管和运用，协作综合管理部定期进行财产
21、清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司隐私。其次章 财务管理的基础工作第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条 公司应依据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由
22、出纳人员签名或盖章。第七条 健全会计核算，根据国家统一会计制度的规定和会计业务的须要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，根据规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一样，相互可比和会计处理方法前后相一样。第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应仔细审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的精确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员依据不同的账务内容采纳定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报
23、表和其他会计资料都应建立档案，妥当保管。按会计档案管理方法的规定进行保管和销毁。第十一条 会计人员因工作变动或离职，必需将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必需有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。公司财务管理制度篇5全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户服务意识。一、财务部职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格根据财务工作程序执行。
24、3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务收支安排，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用核算、考核和限制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。7、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。8、刚好核算和上缴各种税金。9、参加业务项目结算，参加采供部与材料供应商结算。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、有效。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。二、借款和各种费用开支标准及审批制
25、度借款审批及标准：1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取 “借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预料出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预料出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。3、日常费用借款：各部门因办理业务须要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门
26、、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。4、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。6、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。7、严格禁止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报
27、销;4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。财务部岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、依次、刚好地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要刚好核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金，
28、确保其平安无缺，如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章，严格按规定用途运用印章;5、严格管理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票;6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;7、全面了解、驾驭国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐;9、对其他应收、应收帐款刚好催收清理;按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点;10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰;11、负责装订、管理睬计档案;12、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、
29、开竣工时间及项目部人员构成等;13、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款;14、根据各工程预算进行工程成本的限制;15、每月末刚好督促各项目部报帐;16、刚好、精确核算各种原始票据，并制单入帐;17、精确把握各项材料选购、分包劳务合同，按合同执行付款;18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;19、编制和执行财务收支安排，拟订资金筹措和运用方案;20、进行成本费用限制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;21、参加业务项目、选购部与材料供应商的结算;22、仔细贯彻国家的财经方针政策，执行
30、会计制度和财务管理方法，监督执行会议;23、完成领导布置的其他工作。财 务 基 础 工 作 规 范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常详细工作进行指导和说明。一、 票据1、 票据的种类：(1) 外部取得的原始发票;(2) 公司自制的差旅费报销单;(3) 公司自制的支出证明单。2、 票据的报销要求：(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清楚，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一样)、收款单位盖章、日期。(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销运用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销
31、金额。票面不允许有任何涂改。(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于的确无法取得原始票据的状况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据特别多的状况，运用支出证明单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。附 则本规定由总经理办公会负责说明。本规定自发布之日起生效。本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第25页 共25页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页第 25 页 共 25 页
